<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: '[Außergewöhnliche Belastungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) sind **unvorhergesehene Kosten**, die sich nicht vermeiden lassen, wie **Krankheitskosten**, **Pflegekosten**, etc. Der **Staat unterstützt** dich bei diesen Kosten, wenn sie eine Grenze überschreiten.',
 },
 {
 emoji: '🏋️‍♀️',
 text: 'Die zumutbare Belastung ist der **Grenzbetrag**, den du jährlich **alleine** und ohne die Hilfe vom Staat **tragen musst**.',
 },
 {
 emoji: '🏥',
 text: 'Zumutbare Belastungen können Ausgaben für **Kur**, **Krankheit**, **Behinderung** oder **Pflege** sein. Hier kannst du auch Pauschbeträge angeben.',
 },
 {
 emoji: '👨‍👩‍👧‍👦',
 text: 'Die Höhe deiner zumutbaren Belastung basiert auf deinem **Familienstand** und der **Höhe deiner [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte)**. ',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Wer weiß, **wie** man die zumutbare Eigenbelastung **einplant**, der kann **Steuern sparen**! ',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur zumutbaren Belastung in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Was ist die zumutbare Belastung?](#was)
2. [So hoch ist die zumutbare Belastung in 2023?](#belastung)
3. [Bei welchen Ausgaben gilt die zumutbare Belastung?](#ausgaben)
4. [So funktioniert deine zumutbare Eigenbelastung in der Steuererklärung](#steuererklaerung)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="was">Was ist die zumutbare Belastung?</Headline>

Außergewöhnliche Belastungen sind kurz gesagt **Ausgaben**, die **unvermeidbar** sind. [Krankheitskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/krankheitskosten-steuer), **Zuzahlungen für Medizin oder Kuraufenthalte** sind nur einige Beispiele für diese unvermeidbaren Ausgaben. Beim Tragen dieser Kosten wirst du vom **Staat steuerlich unterstützt**. Das gilt aber nur, wenn die Ausgaben eine **unzumutbare Belastung** für dich darstellen 😤 

Das bedeutet, dass es jährlich einen Betrag gibt, den du komplett **ohne die Hilfe vom Staat** tragen musst. Dieser Betrag ist die sogenannte zumutbare Belastung bzw. zumutbare Eigenbelastung. Bei diesem Betrag kannst du auch [Pauschbeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) angeben.

Deine individuelle zumutbare Belastung basiert auf deinem **Familienstand** und deinem **zu versteuernden Einkommen**. Alle Ausgaben, die diese **Zumutbarkeitsgrenze überschreiten**, werden vom Staat in Form von [**Steuerrückzahlungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) bezuschusst 🤩

![Symbolbild Zumutbare Eigenbelastung](/uploads/Zumutbare_Eigenbelastung_71ae7052e5.webp)

<Headline level="2" number="2" id="belastung">So hoch ist die zumutbare Belastung in 2023</Headline>
Die zumutbare Belastung ist abhängig von deinen **Einkünften** und deinem **Familienstand**. Abhängig von diesen Faktoren wird dann deine zumutbare Eigenbelastung anhand von **prozentualen Anteilen** deiner Einkünfte berechnet. In der folgenden Tabelle zur zumutbaren Eigenbelastung siehst du, wie sich die prozentualen Anteile durch dein zu versteuerndes Einkommen oder den Familienstand verändern. 

|💰**Einkünfte**| 🙎‍♀️ Einzeln veranlagt – Keine Kinder | 👩‍❤️‍👨 Gemeinsam veranlagt – Keine Kinder |👨‍👩‍👧‍👧 bis zu 2 Kinder|👨‍👩‍👧‍👦 3 oder mehr Kinder| 
|-|-|-|-|-|
|**15.340&nbsp;€**|5 %|4 %|2 %|1 %|
|**15.340&nbsp;€ bis 51.130&nbsp;€**|6 %|5 %|3 %|1 %|
|**ab 51.130&nbsp;€**|7 %|6 %|4 %|2 %|


### So wird die zumutbare Belastung berechnet 
Die genaue Berechnung der zumutbaren Belastung ist etwas kompliziert, aber wird für dich auch **vom Finanzamt übernommen** 🤩, du musst deine zumutbare Belastung also **nicht nachrechnen**.

Die zumutbare Belastung wird **stufenweise** berechnet. Das bedeutet, dass innerhalb jeder **Einkommensgrenze** der für dich **geltende Prozentsatz** angewandt wird und du die Ergebnisse davon summierst, um deine Zumutbarkeitsgrenze zu berechnen. Damit das Ganze etwas verständlicher wird, kannst du auch die folgende Infografik für die Berechnung verwenden 👍

![Eine Infografik zur Berechnung der zumutbaren Eigenbelastung](/uploads/Zumutbare_Eigenbelastung_Infografik_534a9d0b0f.webp)

### Die zumutbare Belastung der vergangenen Jahre (2022, 2021, 2020, 2019)

In den letzten Jahren hat sich bei der zumutbaren Belastung nichts getan. Entsprechend musst du hier aktuell **nichts Neues** beachten. Schau aber gerne in den nächsten Jahren wieder hier vorbei, denn falls sich bis dahin etwas ändert, findest du die Änderungen auf dieser Seite! ✅

Zur Übersicht findest du hier noch die zumutbaren Belastungen der letzten Jahre in der Übersicht: 

<Collapsable title="Die zumutbare Belastung 2022"level="3">
|💰**Einkünfte**| 🙎‍♀️ Einzeln veranlagt – Keine Kinder | 👩‍❤️‍👨 Gemeinsam veranlagt – Keine Kinder |👨‍👩‍👧‍👧 bis zu 2 Kinder|👨‍👩‍👧‍👦 3 oder mehr Kinder| 
|-|-|-|-|-|
|**15.340&nbsp;€**|5 %|4 %|2 %|1 %|
|**15.340&nbsp;€ bis 51.130&nbsp;€**|6 %|5 %|3 %|1 %|
|**ab 51.130&nbsp;€**|7 %|6 %|4 %|2 %|
</Collapsable>

<Collapsable title="Die zumutbare Belastung 2021"level="3">
|💰**Einkünfte**| 🙎‍♀️ Einzeln veranlagt – Keine Kinder | 👩‍❤️‍👨 Gemeinsam veranlagt – Keine Kinder |👨‍👩‍👧‍👧 bis zu 2 Kinder|👨‍👩‍👧‍👦 3 oder mehr Kinder| 
|-|-|-|-|-|
|**15.340&nbsp;€**|5 %|4 %|2 %|1 %|
|**15.340&nbsp;€ bis 51.130&nbsp;€**|6 %|5 %|3 %|1 %|
|**ab 51.130&nbsp;€**|7 %|6 %|4 %|2 %|
</Collapsable>

<Collapsable title="Die zumutbare Belastung 2020"level="3">
|💰**Einkünfte**| 🙎‍♀️ Einzeln veranlagt – Keine Kinder | 👩‍❤️‍👨 Gemeinsam veranlagt – Keine Kinder |👨‍👩‍👧‍👧 bis zu 2 Kinder|👨‍👩‍👧‍👦 3 oder mehr Kinder| 
|-|-|-|-|-|
|**15.340&nbsp;€**|5 %|4 %|2 %|1 %|
|**15.340&nbsp;€ bis 51.130&nbsp;€**|6 %|5 %|3 %|1 %|
|**ab 51.130&nbsp;€**|7 %|6 %|4 %|2 %|
</Collapsable>

<Headline level="2" number="3" id="ausgaben">Bei welchen Ausgaben gilt die zumutbare Belastung?</Headline>
Die zumutbare Belastung gilt bei allen Ausgaben, die als außergewöhnliche Belastung gelten. Einfach gesagt, wären das alle **Ausgaben**, die du **auf keinen Fall vermeiden kannst**. Wirklich genauer sind außergewöhnliche Belastungen im Steuerrecht nicht definiert. Folgende Ausgaben fallen zum Beispiel in die Sparte der außergewöhnlichen Belastungen: 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🤧">Krankheitskosten, die nicht von deiner Krankenkasse übernommen werden.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💊">Zuzahlungen von Medikamenten </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏥">Kuraufenthalte </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🦽">Medizinische Hilfsmittel (Rollstühle, [Brillen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/brille-absetzen) oder Ähnliches) </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👴">Die Unterbringung der Eltern im Pflegeheim, falls die Pflegeversicherung die Kosten nicht übernimmt </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚰️">Beerdigungskosten </EmojiListItem>
</EmojiList>

### So profitierst du am meisten von zumutbaren Belastungen
Der wahrscheinlich wichtigste Punkt bei der zumutbaren Eigenbelastung ist die Tatsache, dass du [Steuern sparen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuern-sparen) kannst, indem du deine **Ausgaben** möglichst **genau planst** 🏦 

Wenn du also weißt, dass es **unvermeidbare Kosten** in der **Zukunft** geben wird, dann kannst du diese so planen, dass sie **entweder** in das **aktuelle Jahr** oder in das **nächste Jahr** fallen. Hierdurch fügst du dem Jahr Kosten hinzu, in dem du die **Zumutbarkeitsgrenze bereits überschritten** hast. Der Staat wird dich in dem Jahr dann entsprechend steuerlich entlasten 🤑

### Nutze die Verfassungsbeschwerde, um noch mehr Steuern zu sparen!
Obwohl der Bundesfinanzhof deutlich gemacht hat, dass die Praxis der zumutbaren Belastung unverändert bleibt, ist die **endgültige Entscheidung** zu diesem Thema **noch ausstehend**. Es besteht die Möglichkeit, dass diese Regelung vom Bundesverfassungsgericht (Az: 2 BvR 180/16) noch aufgehoben wird 🤩

Daher solltest du die folgenden Empfehlungen berücksichtigen:

Überprüfe in deinen vorherigen Steuerbescheiden, ob das Finanzamt einen Vorläufigkeitsvermerk eingetragen hat. Wenn dieser fehlt, lege Widerspruch gegen den Bescheid ein und verweise auf das zuvor genannte Verfahren (geben Sie das zuvor genannte Aktenzeichen an). Parallel dazu solltest du die Aussetzung des Verfahrens beantragen.

Bis zur endgültigen Entscheidung **führe weiterhin deine Krankheits- und Pflegekosten als außergewöhnliche Belastung** in deiner Steuererklärung auf und **bewahre die zugehörigen Belege auf** 🧾

Sollte das Gericht ein **steuerzahlerfreundliches Urteil** fällen, wirst auch du davon profitieren und deine Ausgaben werden **unabhängig von der zumutbaren Belastungsgrenze** anerkannt 🤑

<Headline level="2" number="4" id="steuererklaerung">So funktioniert deine zumutbare Eigenbelastung in der Steuererklärung!</Headline>
**Die Höhe deiner zumutbaren Belastung berechnet** für dich das **Finanzamt**. Du musst also gar nicht genau wissen, wie man die zumutbare Belastungsgrenze errechnet. 

In deiner Steuererklärung gibst du nun einfach nur die Kosten, die dir entstanden sind, als außergewöhnliche Belastung an. Das ist ganz einfach, aber mit der Unterstützung von [**Steuerbot**](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) 🤖 wird es für dich sogar noch einfacher! Bearbeite einfach deine Steuererklärung im Chat mit Steuerbot und du wirst nach allen wichtigen Ausgaben gefragt 👍

Steuerbot berechnet dir dabei sogar deine zumutbare Eigenbelastung und zeigt sie dir an. Die Kostenplanung wird dir also stark vereinfacht 🤩

<Conclusion>
Außergewöhnliche Belastungen sind zum Glück nicht die einzige Möglichkeit, um Steuern zu sparen. Wenn du deine Steuererklärung machst, gibt es noch unzählige weitere Kosten, die du absetzen kannst, um am Ende des Steuerjahres einen Teil deiner gezahlten Steuern zurückzubekommen. Probier es doch mal mit Steuerbot und sichere dir eine Rückerstattung in nur 20 Minuten 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur zumutbaren Belastung"
 questions={[
 {
 question: 'Wie hoch ist die zumutbare Belastung bei Medikamenten?',
 answer: 'Obwohl es oft angenommen wird, gibt es für Medikamente keine besondere oder zusätzliche Regelung. Medikamente fallen also **ebenso** unter die außergewöhnlichen Belastungen und deine zumutbare Eigenbelastung bleibt ebenfalls gleich.',
 },
 {
 question: 'Ist die Brille eine außergewöhnliche Belastung?',
 answer: 'Eine Brille 👓 fällt unter die außergewöhnlichen Belastungen. Die Ausgaben für eine Brille lassen sich oftmals besser planen als andere außergewöhnliche Belastungen. Wenn du das im Hinterkopf behältst, kannst du mit weiteren **gut geplanten Ausgaben Steuern sparen** oder deine **Rückzahlung erhöhen** 🤑',
 },
 {
 question: 'Gelten andere Regelungen für Rentner?',
 answer: 'Von vielen wird angenommen, dass die Rente steuerfrei sei und in diesem Fall wäre für die zumutbare Eigenbelastung wahrscheinlich eine Sonderregelung notwendig. Da die Rente aber besteuert wird, kann die zumutbare Belastung bei [Rentnern](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-rentner) 👵 so berechnet werden wie bei allen anderen Steuerzahlern auch 👍',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![support_bild.png](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

<SupportFeature />
<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[501, 667, 595]} />

</ContentWrapper>

<Spacer size="xxlarge" />

<CTARefundSection link="https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=bottombanner" />

Zumutbare Eigenbelastung: Was ist das? ▶ Ab wann hilft der Staat? ▶ Wie funktioniert die Berechnung?

Steuerwissen

Machmal kommen unvorhergesehene Kosten auf dich zu. Das weiß der Staat auch. Aus diesem Grund kannst du steuerliche Unterstützung vom Staat bekommen und so Steuern sparen – wenn du eine Steuererklärung einreichst 💰 Für diese Unterstützung gibt es aber einen Grenzwert: die sogenannte zumutbare Belastung. Hier erfährst du, was es damit auf sich hat und wie du vorgehen musst!

Deine zumutbare Eigenbelastung: einfach erklärt!

Werbungskosten: Was ist das? ▶ Wer kann was absetzen? ▶ Wie viel kannst du absetzen? ▶ Unterschied zu Sonderausgaben?

Ausgaben sind gut für deine Steuererklärung! Das klingt zunächst einfach, aber was genau das heißt, was Werbungskosten damit zu tun haben und vor allem, was Werbungskosten überhaupt sind, erfährst du hier 🤩

Was sind Werbungskosten & wie setzt du sie ab?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🏭',
 text: 'Grundsätzlich sind **nur berufliche Umzüge** absetzbar, aber auch **private Umzüge** können **teilweise** abgesetzt werden.',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Hast du selbst **keine genauen Umzugskosten**, die du von der Steuer absetzen kannst, kannst du die **Umzugskostenpauschale** beantragen.',
 },
 {
 emoji: '🗓️',
 text: 'Bist du innerhalb der letzten 5 Jahre bereits einmal beruflich umgezogen, erhöht das die Pauschale.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu deinen Umzugskosten in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Voraussetzungen, damit der Umzug absetzbar ist](#voraussetzungen)
2. [Diese Umzugskosten kannst du von der Steuer absetzen](#absetzen)
3. [Nachhilfekosten durch beruflichen Umzug sind absetzbar!]#nachhilfekosten)
4. [Umzugskostenpauschale](#umzugskostenpauschale)
5. [Kannst du private Umzüge absetzen?](#privat)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="voraussetzungen">Voraussetzungen, damit der Umzug absetzbar ist</Headline>
An sich ist jeder Umzug auf eine bestimmte Art und Weise absetzbar – das ist Fakt!

Damit du die Kosten bei einem berufsbedingten Umzug als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) absetzen kannst, muss mindestens **einer** der folgenden **Punkte erfüllt sein**: 

- ⏱️ **Verkürzter Arbeitsweg:** Ein Umzug aus beruflichen Gründen ist schon dann absetzbar, wenn sich die Hin- und Rückfahrt zur [ersten Tätigkeitsstätte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/erste-taetigkeitsstaette) um jeweils 30 Minuten verringert. In der Regel kannst du das mithilfe von Google Maps nachweisen. Im Gesamten muss eine tägliche Ersparnis von einer Stunde vorliegen.
- 🏙️ **Wechsel des Arbeitsplatzes:** Wechselt der Arbeitgeber den Standort und du bist dadurch auch selbst zu einem Umzug gezwungen, dann sind auch in diesem Fall die Umzugskosten als Werbungskosten absetzbar. 
- 🏝️ **Rückkehr aus dem Ausland:** Bist du ins Ausland verreist und kommst zurück nach Deutschland, um dort einer Berufstätigkeit nachzugehen, dann sind auch die Umzugskosten von der Steuer absetzbar, da der Umzug rein beruflichen Interessen dient. 
- 🏘️ **Beendigung der [doppelten Haushaltsführung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung):** Führst du bisher berufsbedingt einen doppelten Haushalt und entscheidest dich deinen Lebensmittelpunkt zur ersten Tätigkeitsstätte zu verlegen und somit die Zweitwohnung aufzugeben, darfst du dafür die Umzugskosten als Werbungskosten absetzen.

<Headline level="2" number="2" id="absetzen">Diese Umzugskosten kannst du von der Steuer absetzen</Headline>

### 🚗 Fahrtkosten zu Wohnungsbesichtigungen
Wer umziehen will, der muss sich auch erstmal auch das gewünschte Objekt ansehen. Daher darfst du **für Hinfahrten** zu Wohnungsbesichtigungen jeweils **30 Cent pro Entfernungskilometer** geltend machen.

### 🧑‍💼 Maklergebühren für Mietobjekte
Der Wohnungsmarkt für Mietwohnungen ist hartnäckig, weshalb es manchmal Sinn machen kann eine:n Makler:in mit der Immobiliensuche zu beauftragen. Die Maklerkosten sind daher auch absetzbar.

### 💸 Doppelte Mietzahlungen
Du hast eine neue Wohnung gefunden, aber der Mietvertrag der alten Wohnung ist noch nicht ausgelaufen? Diese Doppelbelastung – also die Miete für die alte Wohnung – darfst du **bis zu sechs Monate** lang als Werbungskosten geltend machen. 
 
Zahlst du bereits Miete für die **neue Wohnung**, obwohl diese noch nicht nutzungsfähig ist, dann kannst du die Miete für die neue Wohnung für bis zu drei Monate als Werbungskosten geltend machen.

### 🚚 Kosten für den Transport des Hausrats
Egal ob du deinen gesamten Hausstand selbst transportierst und dafür einen Transporter mietest oder eine Umzugsfirma beauftragst, die Kosten dafür sind als Werbungskosten abzugsfähig.

### 🔧 Reparatur von Transportschäden
Nicht immer verläuft der Transport von Möbeln beim Umzug reibungslos. Sollte doch mal was beim Transport kaputtgehen, kannst du die Reparaturkosten, die dadurch entstehen, als Werbungskosten absetzen.

![Umzugskosten-absetzen.webp](/uploads/Umzugskosten_absetzen_f3fa438115.webp)

<Headline level="2" number="3" id="nachhilfekosten">Nachhilfekosten durch beruflichen Umzug sind absetzbar!</Headline>
Durch Umzüge kann es für Kinder oftmals notwendig werden, Schulstoff nachzuholen. Falls der Umzug beruflich bedingt war, kannst du die Kosten für Nachhilfe ebenfalls absetzen. Eine Bestätigung deines Arbeitgebers oder der Arbeitsvertrag reichen in der Regel als Nachweis für das Finanzamt aus. 

Die Nachhilfekosten kannst du abhängig vom Umzugsbeginn bis zu folgenden Höchstbeträgen absetzen: 
|Umzugsbeginn|Unterrichtskosten|
|-|-|-|
|ab 1. Juni 2020 |1.146 € |
|ab 1. April 2021 |1.160 € |
|ab 1. April 2022 |1.181 € |
|ab 1. März 2024 |1.286 € |

<Headline level="2" number="4" id="umzugskostenpauschale">Umzugskostenpauschale</Headline>
Hast du keine nachweisbaren Aufwendungen für den berufsbedingten Umzug, da dir z.B. Rechnungen und Belege fehlen, so kannst du dennoch die [Umzugskostenpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege#umzugskostenpauschale) beantragen. Diese deckt alle sonstigen Kosten ab, die üblicherweise mit einem Umzug anfallen, wie z.B.:
- Renovierungskosten für die alte Wohnung
- Schönheitsreparaturen in der alten Wohnung
- Einbau der Küche
- Umschreiben des Personalausweises
- Ummelden des PKW
- Änderung des Telefonanschlusses

### 💶 Höhe der Umzugskostenkostenpauschale
Die Höhe der Umzugskostenpauschale wird jährlich angepasst und in einem [Schreiben des BMFs](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Downloads/BMF_Schreiben/Steuerarten/Lohnsteuer/2021-07-21-steuerliche-anerkennung-von-umzugskosten-nach-R-9-9-absatz-2-lohnsteuer-richtlinien.pdf?__blob=publicationFile&v=1) veröffentlicht. Für die Höhe der Umzugskostenpauschale ist das Datum relevant, an dem der Umzug geendet hat und wie viele Personen mit dir umgezogen sind. Weitere Personen sind hierbei Ehepartner, ledige Kinder sowie die Stief- und Pflegekinder.

|Ende des Umzugs|Einzelperson|weitere Personen| Ehepaar mit zwei Kindern |
|-|-|-|-|
|ab Juni 2020|860 €|573 €|2.579 €|
|ab April 2021|870 €|580 €|2.610 €|
|ab April 2022|886 €|590 €|2.656 €|
|ab März 2024|964 €|643 €|2.893 €|

 

### Höhere Pauschale beim zweiten Umzug
Bist du bereits in den letzten **5 Jahren** einmal beruflich umgezogen, dann **erhöht** sich außerdem die Pauschale für sonstige Umzugskosten **um 50 Prozent**.

<Headline level="2" number="4" id="privat">Kannst du private Umzüge absetzen?</Headline>
In der Regel sind Umzugskosten nur absetzbar, wenn es sich dabei um einen beruflichen Umzug handelt, jedoch darf man **auch** teils Umzugskosten aus privaten Gründen absetzen.

### 🏡 Umzugskosten als haushaltsnahen Dienstleistungen
Wenn du umziehst und dich entscheidest eine Spedition zu beauftragen, anstatt alles selbst zu schleppen, dann darfst du die Kosten für die Spedition als [haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen) geltend machen. Maximal **20.000 €** sind dabei absetzbar, wovon **20 Prozent direkt deine Steuerlast senken**. 

### 🧑‍🦼 Umzugskosten als außergewöhnliche Belastungen
Manchmal kommt es vor, dass ein Umzug aus **gesundheitlichen Gründen** notwendig ist. Sei es wegen einer Behinderung oder einem Unfall. Sofern dein Arzt ein Attest darüber erstellt, dass ein Umzug in eine andere Unterkunft aus gesundheitlichen Gründen notwendig ist, kannst du deine Umzugskosten als [außergewöhnliche Belastungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) in der Steuererklärung eingeben. Wichtig ist dabei, dass die Kosten die Grenze der zumutbaren Eigenbelastung überschreiten. 

<Conclusion>
Egal, ob du gerade privat oder beruflich umgezogen bist, die Kosten absetzen zu können ist am Ende eines Steuerjahres immer praktisch. Eine anständige Rückzahlung kann dir im besten Fall sogar deinen nächsten Urlaub bezahlen. Deine Steuererklärung solltest du also auf jeden Fall abgeben. Versuch es doch dann direkt mit Steuerbot und bring die ganze Sache innerhalb von 20 Minuten hinter dich 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Umzugskosten"
 questions={[
 {
 question: 'Werden Umzugskosten auch getragen, wenn man umzieht, um in der neuen Wohnung ein Arbeitszimmer einzurichten?',
 answer: 'Solltest du nur umziehen, weil du in einer anderen Wohnung ein **Arbeitszimmer** einrichten kannst und du somit **besser im Home-Office** arbeiten kannst, wird das bisher noch **nicht** als **berufliche Veranlassung** für einen Umzug gewertet. Die Kosten kannst du also **nicht absetzen** 😬',
 },
 {
 question: 'Können Nachhilfestunden für die Kinder abgesetzt werden, wenn der Umzug zu schlechteren schulischen Leistungen führt?',
 answer: 'Wenn ein Kind aufgrund eines Umzugs plötzlich auf **[Nachhilfeunterricht](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/nachhilfe-absetzen)** angewiesen ist, so kannst du die Kosten dafür in deiner Steuererklärung angeben. Gerade bei einem **Umzug in ein anderes Bundesland** ist das keine Seltenheit 🤩',
 },
 {
 question: 'Kann ein Umzug auch abgesetzt werden, wenn man selbstständig ist?',
 answer: 'Durchaus kann es auch zu einem **beruflich veranlassten Umzug** kommen, wenn du **kein Arbeitnehmer** bist, sondern stattdessen **selbstständig oder freiberuflich** arbeitest. In diesem Fall kannst du die Kosten für deinen Umzug als **Betriebsausgaben** angeben. Du bleibst also auch als Selbstständiger nicht auf den Kosten sitzen 👍',
 },
 ]}
 ></FAQ>
## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![support_bild.png](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

<SupportFeature />
<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Umzugskosten absetzen? ▶ Gibt es Pauschalen? ▶ Wann ist der Umzug absetzbar? ▶ Werbungskosten oder Sonderausgaben?

Ein Umzug kostet nicht nur ordentlich was an Kraft und Nerven. Nein, ein Umzug geht auch oftmals ziemlich tief ins Geld. Damit du jedoch nicht komplett alleine auf deinen Kosten festsitzt, kannst du die Kosten dafür teilweise absetzen. 

Umzugskosten in deiner Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🌐',
 text: '**Internetkosten** und **Telefonkosten**, einschließlich **Telefonrechnungen**, sind **private Ausgaben** und können nur abgesetzt werden, wenn du aus **beruflichen Gründen** darauf angewiesen bist.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Du kannst bis zu **20 € pro Monat** pauschal in deiner **Steuererklärung** für Internet und Telefon angeben, was einem **Jahresdurchschnitt** von 240 € entspricht.',
 },
 {
 emoji: '✍️',
 text: 'Wenn du **Einzelnachweise** hast, kannst du weit über den **Maximalbetrag** von **20 € pro Monat** hinaus angeben – sogar **Anschaffungs**- und **Reparaturkosten** können angegeben werden.',
 },
 {
 emoji: '📡',
 text: 'Zu deinen Internetkosten zählen auch **Mietkosten für den Router**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Absetzen von Internetkosten und Telefonkosten in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [So kannst du Telefonkosten und Internetkosten absetzen!](#absetzen)
2. [Internet- und Telefonkosten über die Pauschale absetzen](#pauschale)
3. [Telefonkosten mit Einzelnachweisen absetzen](#nachweise)
4. [50 € Internetpauschale vom Chef](#chef)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="absetzen">So kannst du Telefonkosten und Internetkosten absetzen!</Headline>
Private Telefon- und Internetkosten musst du selbst tragen, allerdings kann es durchaus vorkommen, dass du auf **Internet und Telefon** angewiesen bist, da du diese unter anderem auch **beruflich** verwendest. Das passiert vor allem im **Home-Office** oder wenn du häufig **berufliche Anrufe mit deinem Telefon** tätigst. In diesen Fällen kann dein Arbeitgeber dir eine **Bescheinigung** ausstellen, welche deine **berufliche Nutzung** bestätigt 🧾

Ohne eine solche Bescheinigung ist das Absetzen deiner Telefon- und Internetkosten nicht möglich. Wenn du die Kosten absetzen möchtest, kannst du einen **Pauschalbetrag** absetzen oder deine Kosten über **Einzelnachweise** berechnen ✌️

![Symbolbild Telefonkosten und Internetkosten absetzen](/uploads/Telefonkosten_Internetkosten_absetzen_849a228825.webp)


<Headline level="2" number="2" id="pauschale">Internet- und Telefonkosten über die Pauschale absetzen</Headline>
Pauschal kannst du bis zu **20 % deiner Telekommunikationskosten** absetzen. Hierbei gilt allerdings eine Grenze von **20 € pro Monat** bzw. **240 € pro Jahr**. Anschaffungs- oder Reparaturkosten werden an dieser Stelle nicht angerechnet. 

### Wie berechnest du deine persönliche Pauschale? 
Um deine Pauschale für die Telekommunikationskosten zu berechnen, nimmst du einfach deine gesamten Telekommunikationskosten über das Jahr. Davon nimmst du nun **20 %**. Sollte dieser Betrag **über 240 €** betragen, gibst du einfach von **240 €** an. Liegt der Betrag unter 240 € gibst, du den **genauen Betrag** an. 

Falls die Kosten nicht gleichmäßig verteilt sind, berechnest du den durchschnittlichen Preis pro Monat. Diese Berechnung kannst du dann über mehrere Jahre verwenden, wenn das Finanzamt die Berechnung einmal anerkannt hat. Gibt es **schwerwiegende Veränderungen** bei den Kosten, musst du den Betrag nochmal **neu berechnen**. 

<Headline level="2" number="3" id="nachweise">Telefonkosten mit Einzelnachweisen absetzen</Headline>
Falls du 20 € pro Monat in deinem Fall noch für zu wenig hältst, kannst du auf **Einzelnachweise** zurückgreifen. Hier musst du belegen können, wie hoch der **berufliche Anteil** deiner Telefon- und Internetnutzung ist. Durch diesen Nachweis kannst du die Grenze des [Pauschbetrags](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) überschreiten. Auch **Anschaffungskosten** und **Reparaturkosten** können nun als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) eingereicht werden 🤑

Der Aufwand durch Einzelnachweise ist natürlich deutlich höher als die Nutzung einer Pauschale. Versuch also gerne schon im Voraus zu berechnen, ob sich die Einzelnachweise für dich lohnen würden. 

Bei den Einzelnachweisen geht es in erster Linie um die Menge der beruflichen Nutzung von Internet und Telefon. Hierfür musst du über mehrere Monate deine beruflichen Telefonate und die Internetnutzung dokumentieren, um eindeutig zu zeigen, wie hoch der berufliche Nutzungsanteil ist. 

<Headline level="2" number="4" id="chef">50 € Internetpauschale vom Chef</Headline>
Neben der Pauschale, welche bis zu 240 € pro Jahr von der Steuer absetzen lässt, kann dein Chef auch die sogenannte **Internetpauschale** verwenden. Durch diese kann ein Arbeitgeber dem Arbeitnehmer bis zu **50 € pro Monat** für deine **Internetverbindung** auszahlen. Diese 50 € sind dann vollkommen **steuerfrei**, aber dafür kannst du dann keine weiteren Internetkosten mehr in der Steuererklärung angeben. Deine Telefonkosten sind hiervon nicht betroffen 😉

<Headline level="2" number="5" id="arbeitsmittel">Kannst du auch Handy und Laptop von der Steuer absetzen?</Headline>
Auch **Handy** und **Laptop** können **beruflich** verwendet werden. Sobald du diese Geräte **zu mehr als 10 % für deinen Beruf** verwendest, gehören sie zu den [Arbeitsmitteln](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel) und sind somit als Werbungskosten absetzbar. In der Regel wird eine **berufliche Nutzung von 50 %** akzeptiert, was dir erlaubt 50 % der Kosten abzusetzen. Sollte die berufliche Nutzung oberhalb von 90 % liegen, kannst du das komplette Gerät absetzen. Einen Nachweis durch die Dokumentation deiner Arbeitszeiten kann aber notwendig sein, um 90 % zu beweisen 😅

<HintBox>
Laptops kannst du mittlerweile übrigens immer innerhalb eines Jahres unabhängig vom Preis absetzen. Bei Smartphones mit einem Anschaffungspreis oberhalb von 952 € musst du über mehrere Jahre abschreiben. 
</HintBox>

<Conclusion>
Deine Telefon- und Internetkosten in deiner Steuererklärung anzugeben, ist an sich kein Hexenwerk. Wenn wir aber ehrlich sind, ist die Steuererklärung für viele ein eher unangenehmes Thema, deshalb lohnt es sich, den gesamten Prozess so stark zu vereinfachen wie möglich. [**Steuerbot**](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=conclusion) 🤖 hilft dir dabei.

In der **App** wirst du ganz einfach im **Chat** durch deine Steuererklärung geführt. Du musst dir dabei also keine Sorgen mehr machen, dass du Pauschalen vergisst oder **ungenutztes Potenzial zum Steuersparen** liegen bleibt 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Absetzen deiner Internetkosten und Telefonkosten"
 questions={[
 {
 question: 'Kann man ein Smartphone von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Ein **Smartphone** ist allgemein ein **privater Gegenstand**. Kannst du hier aber die **berufliche Nutzung** nachweisen, so gibt es die Möglichkeit, die **Anschaffungskosten** eines Smartphones in der Steuererklärung anzugeben 💸',
 },
 {
 question: 'Was zählt neben den laufenden Vertragskosten zu Internetkosten?',
 answer: 'Zu deinen Internetkosten zählen nicht nur die normalen Vertragskosten, auch zusätzlich anfallende Kosten, wie zum Beispiel die **Mietkosten für den Router** gehören dazu. Prüfe also genau nach, ob neben den Vertragskosten noch weitere Kosten für deine Internetverbindung angefallen sein könnten! 🤔',
 },
 {
 question: 'Wo trägt man Telefonkosten und Internetkosten in der Steuererklärung ein?',
 answer: 'Die Telefon- und Internetkosten, die du absetzen kannst, werden in der Steuererklärung in [Anlage N](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-n) bei den Werbungskosten eingetragen. Dies umfasst auch Telefonrechnungen, die über den Maximalbetrag des Jahresdurchschnitts hinausgehen ✍️',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Internet- und Telefonkosten absetzen: Wie funktioniert es? ▶ Was musst du wissen? ▶ Wie viel kannst du absetzen?

Internet- und Telefonkosten sind nervig, aber müssen sein. Da ist es doch umso besser zu wissen, dass du deine Internet- und Telefonkosten in deiner Steuererklärung angeben kannst, um Steuervorteile zu ergattern 🤩

Kannst du Internet- und Telefonkosten absetzen?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Du kannst fast alle Ausgaben, die du für das Studium hast, von der Steuer absetzen. Entweder als [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) oder [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten).',
 },
 {
 emoji: '📉',
 text: 'Bist du in einem **Zweitstudium**, dann kannst du möglicherweise einen [Verlustvortrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verlustvortrag) beantragen.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Eine **Steuererklärung im Erststudium** lohnt sich, wenn du steuerpflichtige **Einnahmen** während dem Studium hast.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Absetzen deiner Studienausgaben Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Checkliste: Diese Studienkosten kannst du absetzen!](#checkliste)
2. [Sonderausgaben oder Werbungskosten?](#sonderausgaben-werbungskosten)
3. [So setzt du deine Studienausgaben mit Steuerbot ab](#steuerbot)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="checkliste">Checkliste: Diese Studienkosten kannst du absetzen!</Headline>
Die Liste der Dinge, die du als [Student](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) in deiner Steuererklärung absetzen kannst, ist lang und unterscheidet sich nicht besonders von dem, was auch Berufstätige absetzen können. Um dir einen Überblick zu verschaffen, geben wir dir hier eine kleine Übersicht: 

### 💸 Semesterbeiträge
Die meisten **Universitäten** und **Hochschulen** mögen zwar staatliche Einrichtungen sein, dennoch ist die Bildung dort alles andere als kostenfrei. Die Semesterbeiträge sind so ziemlich die typischste Ausgabe im Zusammenhang mit deinem Studium. Entweder zahlst du diese **pro Semester** oder auch je nach Einrichtung **monatlich**.

### 🙇 Prüfungsgebühren und Kursgebühren
Nicht nur die **Teilnahme an den Vorlesungen** kostet dich etwas – hin und wieder kommt es auch vor, dass du für bestimmte **Kurse** oder auch **Prüfungen** zusätzlich draufzahlen musst. Absetzen!

### ✏️ Schreibmaterialien
Wenn du noch "old school" mit Stift und Papier arbeitest, können sich die **Ausgaben für Stifte, Schreibblöcke, etc.** sehr schnell anhäufen. Daher ist es besser, jeden noch so kleinen Kassenzettel für [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel) aufzubewahren 🧾

### 💻 Computer, Notebook, etc. 
Wenn du im modernen Zeitalter angekommen bist, Stift und Papier hinter dir gelassen hast, ist ein MacBook oder ein anderer [Laptop](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen) eigentlich nicht mehr im Studium wegzudenken. Da diese Mittel jedoch in der Regel auch privat genutzt werden, kannst du **maximal 50 %** der **Anschaffungskosten** als Ausgabe in der Steuererklärung angeben. Andere **Nutzungsverhältnisse** müssen dem Finanzamt immer nachgewiesen werden.

### 🏍 Fahrtkosten zur Hochschule oder Universität
In einem Vollzeitstudium bildet die Hochschule, bzw. die Universität deine [**erste Tätigkeitsstätte**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/erste-taetigkeitsstaette). Daher kannst du, wie jeder Arbeitnehmer, deine **Fahrten** dorthin als Ausgabe absetzen. Die [Pendlerpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale) hat für Studenten keine anderen Regeln. Pro Tag in der Universität oder Hochschule sind es **30 Cent** für **die ersten 20 Entfernungskilometer** und **38 Cent ab dem 21. Entfernungskilometer** 🚗

### 🛌 Unterkunftskosten
Nicht immer lässt sich am Wohnort das gewünschte Fach studieren. Solltest du also für dein Studium in ein **Studentenwohnheim** 🏘 umziehen, so kannst du die Kosten dafür auch absetzen. Wenn deine Studentenwohnung **nicht** deinen **Lebensmittelpunkt** darstellt, kannst du außerdem die **Fahrtkosten zu deiner Hauptwohnung** und die **gesamte Miete der Zweitwohnung** absetzen. 

<HintBox>
In deiner Hauptwohnung musst du nachweislich mindestens 10 % der Kosten tragen und das auch nachweisen können, um Miete und Heimfahrten abzusetzen.
</HintBox>

### 🏦 Zinsen für einen Studienkredit
So unterschiedlich wie die Studiengänge sind, so unterschiedlich können auch die Kosten für diese ausfallen. Nicht immer hat man die finanziellen Mittel parat, um sein Studium auch bezahlen zu können und man muss **BAföG** oder einen **Studienkredit** beantragen.

![Symbolbild Studienkosten absetzen](/uploads/Studienkosten_absetzen_5051d1ed01.webp)

<Headline level="2" number="2" id="sonderausgaben-werbungskosten">Sonderausgaben oder Werbungskosten? </Headline>
Je nachdem, ob du dich in einem **Vollzeitstudium**, einem **dualen Studium** oder auch in einem **Erststudium** oder einem **Zweitstudium** befindest, werden die Kosten unterschiedlich gehandhabt. 

### Abzug als Sonderausgaben 
Der Kostenabzug als **Sonderausgabe** trifft immer dann zu, wenn du dich in einem **Vollzeitstudium** befindest und **davor keine Ausbildung** oder ein **anderes Studium abgeschlossen** hast. In diesem Fall handelt es sich bei deinem Studium um die sogenannte Erstausbildung bzw. das Erststudium. Die Studienkosten bei deiner Erstausbildung gelten immer als Sonderausgaben. Das Gleiche gilt übrigens auch für **rein schulische Ausbildungen**.
 
 <HintBox>
Wichtig ist in diesem Fall, dass du im **Jahr** maximal **6.000 € als Sonderausgaben** geltend machen kannst und diese sich auch nur auswirken, wenn du ein Einkommen hattest. 
</HintBox>

### Abzug als Werbungskosten
Hast du bereits eine Ausbildung oder ein Studium abgeschlossen, kannst du deine Aufwendungen als **Werbungskosten** geltend machen. Im Gegensatz zum Abzug als Sonderausgaben ist hier die **absetzbare Höhe unbegrenzt**. Es muss sich für die Absetzung als Werbungskosten aber entsprechend immer um eine Zweitausbildung handeln.

Außerdem hast du in diesem Fall auch die Möglichkeit eines sogenannten **Verlustvortrags**, wenn die Ausgaben deiner Zweitausbildung höher sind als deine Einnahmen. Dieser Verlust wird dann auf die nächsten Jahre, sofern möglich, übertragen und verringert dann das zu versteuernde Einkommen, wodurch du eine höhere Steuererstattung bekommst. 

<HintBox>
Die Ausgaben reduzieren immer nur das zu versteuernde Einkommen und werden nicht erstattet! Du kannst maximal die im Jahr gezahlte [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) zurückerhalten.
</HintBox>

<Headline level="2" number="3" id="steuerbot">So setzt du deine Studienausgaben mit Steuerbot ab</Headline>

Falls du schon mal eine Steuererklärung gemacht hast – eventuell sogar mit [ELSTER](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) – weißt du ja, wie mühsam es sein kann in den Formularen die richtigen Zeilen zu finden, um dort die Eintragungen vorzunehmen. Die Formulare sind oft sehr komplex und für jemanden, der neu im Steuererklärungs-Game ist, nicht gerade selbsterklärend 😑

[**Steuerbot**](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) 🤖 ist die erste **Steuer-App**, mit der du die **Steuererklärung** komplett **im Chat erledigen** kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen!

### Wie funktioniert Steuerbot?
Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt, so als wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍

<Conclusion>
Auch für dich als Student lohnt es sich eine Steuererklärung abzugeben. Da du nun nicht mehr auf Elster angewiesen bist, sondern du einfach Steuerbot nutzen kannst, gibt es praktisch keinen Grund mehr, um die Steuererklärung nicht mehr zu machen 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Studienausgaben in deiner Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Bis zu welchem Betrag können Studienkosten abgesetzt werden?',
 answer: 'Solange die Kosten als **Werbungskosten** für dein Zweitstudium anerkannt werden, kannst du die **Kosten in voller Höhe** absetzen. Anders ist das, wenn du die Kosten für das Erststudium als **Sonderausgaben** angeben musst. In diesem Fall kannst du bis zu **6.000 € pro Steuerjahr** absetzen 🤑',
 },
 {
 question: 'Was ist, wenn die Eltern für die Studienkosten aufkommen?',
 answer: 'In vielen Haushalten ist es nicht unüblich, dass **Eltern ihren Kindern finanziell unter die Arme greifen**, damit das Studium nicht ganz so stressig ist. Sollte das der Fall sein, kannst du die **Studienkosten nicht mehr in deiner Steuererklärung** angeben. Deine Eltern allerdings schon. Die **Kosten für dein Studium** bringen also weiterhin einen **Steuervorteil für die Kostenträger** 🤩',
 },
 {
 question: 'Kann man als Student die Telefon- und Internetkosten absetzen?',
 answer: 'Sofern du nachweisen kannst, dass deine **Internet- und Telefonkosten** in **direktem Zusammenhang mit deinem Studium** stehen, kannst du hiervon immerhin ganze **20 % absetzen**. Das gilt aber nur bis zu einer Grenze von **240 € pro Jahr** bzw. **20 € im Monat** 😬',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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Studienausgaben absetzen: Einfache Anleitung! ▶ Was sind Erst- und Zweitstudium? ▶ Lohnt sich ein Verlustvortrag? 

Die Schule ist zu Ende und nun geht es auf dem beruflichen Pfad weiter mit einem Studium? Natürlich ist Bildung eins der höchsten Güter, aber leider ist diese nicht gratis. Wer studiert, der zahlt auch Semesterbeiträge und andere Studiengebühren. Da ist es doch nur gut zu wissen, dass man die Kosten für das Studium in der Steuererklärung absetzen kann 🤩




Welche Studienkosten kannst du absetzen?

<ContentWrapper size="xsmall"> 

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Dein **[Steuerbescheid](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerbescheid)** sagt dir, ob du eine **Steuernachzahlung** zu erwarten hast.',
 },
 {
 emoji: '😬',
 text: 'Gründe für eine Steuernachzahlung könnten **[Änderungen bei der Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-aendern)**, **zusätzliche Einnahmen** oder **vergessene** bzw. **nicht angenommen Angaben** in der Steuererklärung sein. ',
 },
 {
 emoji: '⏳',
 text: 'Solltest du **zahlungswillig**, aber **nicht zahlungsfähig** sein, kannst du dein Finanzamt um eine **Stundung deiner Steuerschuld** bitten.',
 },
 {
 emoji: '🧑‍⚖️',
 text: 'Wenn das Finanzamt eine Nachzahlung von dir verlangt, aber du glaubst, dass es sich hierbei um einen **Fehler** handelt, dann kannst du **Einspruch** einlegen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Steuernachzahlung:"
 />

<Topics>
1. [Wie kann es zu einer Steuernachzahlung kommen?](#wie)
2. [Hat das Finanzamt alle Angaben angenommen?](#finanzamt)
3. [Lohnt sich ein Einspruch?](#einspruch)
4. [Steuerschulden ganz oder teilweise stunden](#stundung)
5. [Wie geht das Geld am Ende ans Finanzamt?](#zahlung)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="wie">Wie kann es zu einer Steuernachzahlung kommen?</Headline>
Zunächst einmal sollte an dieser Stelle gesagt sein, dass es für reguläre Arbeitnehmer in der Regel nur selten zu Steuernachzahlungen kommt, da die Steuern hier vom **monatlichen Bruttogehalt** abgezogen werden. Wenn es sich bei deinem Gehalt um die einzige Einkommensquelle handelt, dann ist es sehr unwahrscheinlich, dass du zu wenig Steuern gezahlt hast. 

Für Selbstständige gehört die Steuernachzahlung zur Norm, für Kurzarbeiter ist das Thema ebenfalls revelant. Als durchschnittlicher Arbeitnehmer ist eine Steuernachzahlung ist eher selten, während eine Steuerrückerstattung sogar sehr wahrscheinlich ist. Die folgenden Fälle sorgen dafür, dass es bei dir als Arbeitnehmer zu einer Steuernachzahlung kommen kann:

### Änderung der Steuerklasse
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💍">Als **[Ehepaar](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare)** kann es durch die **Kombination von [Steuerklasse 3 und Steuerklasse 5](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-3-und-5)** zu Nachzahlungen für den Partner mit Steuerklasse 3 kommen. Diese Nachzahlung sollte für den jeweiligen Partner aber keine Überraschung sein, weil bei diesem Partner meist zu wenige Abzüge einbehalten werden.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="4️⃣">Auch [**Steuerklasse 4 mit Faktor**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-vier-faktor) kann zu einer Steuernachzahlung führen. Das ist aber erheblich seltener und die Beträge sind nicht so hoch wie bei einer Nachzahlung für die Kombination aus Steuerklasse 3 und 5, da hier beide Partner nur den Anteil der Lohnsteuer zahlen, den sie zum Einkommen beigetragen haben.</EmojiListItem>
</EmojiList>

### Zusätzliche Einnahmen 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="📈">**Gehaltsschwankungen** können zu einer Steuernachzahlung führen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💼">Du hast **Einnahmen aus einer selbstständigen Tätigkeit**, auf die du noch Steuern zahlen musst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏡">Neue **Einnahmen durch Vermietung** haben deine Steuerlast erhöht.</EmojiListItem>
</EmojiList>

### Du hast wichtige Angaben in deiner Steuererklärung vergessen
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✌️">Du hast die **Lohnsteuerkarte von deinem Zweitjob** nicht eingereicht.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚨">[**Sonderausgaben**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) wurden nicht vollständig angegeben.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Du hast nicht alle [**Werbungskosten**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) aufgeführt.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧼">Du hast vergessen, [**haushaltsnahe Dienstleistungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen) abzusetzen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🛟">Die Angabe von [**außergewöhnlichen Belastungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) wurde vergessen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏘">Wenn bei dir eine [**doppelte Haushaltsführung**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung) vorliegt, darfst du diese Angaben in deiner Steuererklärung auf keinen Fall vergessen!</EmojiListItem>
</EmojiList>

### Lohnersatzleistungen
Falls du sogenannte [Lohnersatzleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen) bzw. **Einkommensersatzleistungen** erhalten hast, kann es ebenfalls zu einer Nachzahlung kommen. Ein bekanntes Beispiel hierfür ist das [Krankengeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/krankengeld-steuererklaerung) 🤧

Zwar sind Lohnersatzleistungen zunächst steuerfrei, aber dennoch unterliegen sie dem **[Progressionsvorbehalt](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/progressionsvorbehalt)**, wodurch deine **Steuerlast** mit der Auszahlung von Lohnersatzleistungen **steigt**. Weitere bekannte Lohnersatzleistungen sind [Kurzarbeitergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kurzarbeitergeld-steuererklaerung), [Arbeitslosengeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitslosengeld-steuererklaerung) und [Elterngeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elterngeld-steuererklaerung).

<Headline level="2" number="2" id="finanzamt">Hat das Finanzamt alle Angaben angenommen?</Headline>
Nicht immer kommt es zu einer Nachzahlung, weil du Angaben vergessen hast, es kann auch sein, dass einige **Angaben vom Finanzamt nicht angenommen** werden. Dabei kann es sich um **Pauschalen** handeln, die nicht anerkannt werden. Es kann aber auch um Kosten gehen, bei denen das Finanzamt einen gewissen Ermessensspielraum hat 😬

Besonders häufig werden Kosten abgelehnt, welche nicht einwandfrei mit deinem Beruf zu verbinden sind. Das können Kosten sein, die für dich vielleicht zunächst beruflich wirken, aber laut Gesetz nicht als berufliche Ausgaben gelten.

<InfoBox hideBot>
Ein Umzug, der nicht beruflich bedingt ist, wird zum Beispiel gerne in der Steuererklärung angegeben, dann aber vom Finanzamt abgelehnt. Das liegt daran, dass der Staat dies dann als rein private Ausgaben ansieht 🥲
</InfoBox>

<Headline level="2" number="3" id="einspruch">Lohnt sich ein Einspruch bei einer Steuernachzahlung?</Headline>
Wenn du der Meinung bist, dass du Steuern nachzahlen musst, weil das **Finanzamt einen (oder mehrere) Fehler gemacht** hat, dann kann sich für dich ein **Einspruch** lohnen. Durch einen **Einspruch beim Finanzamt** kannst du bewirken, dass dein gesamter Fall neu aufgerollt wird. Alternativ kannst du aber auch nur Einspruch gegen **einen spezifischen Teil deines Steuerbescheids** einreichen 🧑‍⚖️

Empfehlenswert ist natürlich ein **spezifischer Einspruch**, da das Finanzamt in diesem Fall nur den von dir genannten Teil überprüfen darf. Andere Teile des Steuerbescheids können dann entsprechend nicht zu deinem Nachteil ausgelegt werden 🦊

<Headline level="2" number="4" id="stundung"> Steuerschulden ganz oder teilweise stunden</Headline>
Steuerschulden sind kein Spaß und natürlich gibt es kein gutes Timing für eine Steuerrückzahlung. Wenn die Steuernachzahlung aber gerade noch während einer finanziell schwierigen Phase auf dich zukommt, dann kannst du dem Finanzamt deine Situation erklären und somit erreichen, dass die Zahlung deiner **Steuerschulden gestundet** wird 🤩

Dem Finanzamt steht es dabei frei, deine Zahlungen **ganz**, **teilweise** oder **gar nicht zu stunden**. Ebenso kann das Finanzamt dir eine **Ratenzahlung** anbieten, um dir auszuhelfen. Von deinen gesamten Steuerschulden befreien kann das Finanzamt dich zwar prinzipiell auch, allerdings ist das eher selten und du musst einige Voraussetzungen erfüllen 😬

### So beantragst du die Stundung
Einen Antrag auf Stundung zu stellen ist weniger kompliziert, als du es dir vielleicht vorstellst. Dein Antrag muss in **Schriftform** eingereicht werden, ist aber komplett **formlos**, das heißt du kannst **einen ganz normalen Brief** schreiben. In diesem Brief beschreibst du dann, wieso du auf eine Stundung angewiesen bist und im besten Falle erklärst du noch deine Zahlungswilligkeit 😉

Ob das Finanzamt der Stundung zustimmt, wird individuell entschieden. 

<Headline level="2" number="5" id="zahlung">Wie kann ich meine Steuernachzahlung beim Finanzamt begleichen?</Headline>
Die Rückzahlung deiner Steuerschulden an das Finanzamt ist eine einfache Geschichte. Du musst das **Geld überweisen**. Hierfür gibst du im **Verwendungszweck** deine **[Steuernummer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/wo-finde-ich-meine-steuernummer)**, die Abkürzung **ESt** für [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) und das entsprechende **Steuerjahr** an. 

Viel mehr sollte hier nicht mehr notwendig sein. Eine **Barzahlung** an das Finanzamt ist **nicht möglich**. Sollten deine Steuerrücklagen also in Bar zu Hause liegen, gehst du lieber schnell zur Bank und zahlst dein Bargeld ein 🏦

### Musst du mit Zinsen rechnen?
Solltest du deine Steuerschulden nicht innerhalb eines Monats bezahlen, so gilt noch eine **Schonfrist** für genau **3 Tage**. Sollte deine Zahlung bis dahin nicht eingetroffen sein, musst du mit einem [**Säumniszuschlag**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/saeumniszuschlag) rechnen. Dieser beläuft sich auf **1 % deiner Steuerschulden pro Monat**. Hierbei wird aber auf **50 € abgerundet** ⚖️

<Conclusion>
Eine Steuernachzahlung ist manchmal nur schwer zu vermeiden. Machst du deine Steuererklärung mit Steuerbot hilft dir der einfache Chat dabei alle Kosten abzusetzen und deine Nachzahlung somit zumindest stark zu schmälern. Probier es doch mal aus 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Steuernachzahlung"
 questions={[
 {
 question: 'Wie hoch kann eine Steuernachzahlung sein?',
 answer: 'Die **Höhe einer Steuernachzahlung** ist **nicht direkt begrenzt**. Bei einer Nachzahlung werden nur die Steuern von dir verlangt, welche du aus unterschiedlichsten Gründen nicht gezahlt hast. In der Regel kannst du dir also schon während deiner Steuererklärung grob ausrechnen, wie hoch die Rückzahlung ausfallen sollte 🧮',
 },
 {
 question: 'Kann man eine Steuernachzahlung ablehnen?',
 answer: 'Eine Steuernachzahlung ablehnen kannst du, indem du einen **Einspruch** einreichst. Dieser sorgt dafür, dass dein Steuerbescheid oder einzelne Teile davon neu geprüft werden. Deine Nachzahlung ist dann aber noch nicht aus der Welt. Nur wenn das Finanzamt einen Fehler sieht, kann hier eine Korrektur vorgenommen werden. Falls dein Steuerbescheid richtig war und man weiterhin eine Steuernachzahlung von dir verlangt, so musst du das Geld früher oder später bezahlen. Eine **Stundung** oder ein **Erlass der Schulden**, vonseiten des Finanzamts sind möglich 🤩',
 },
 {
 question: 'Was passiert, wenn man keine Steuern nachzahlt?',
 answer: 'Wenn du es nicht schaffst, innerhalb der Frist zu zahlen, so kommt zunächst ein **Säumniszuschlag** auf dich zu. Kannst du weiterhin nicht zahlen, solltest du mit deinem Finanzamt kommunizieren. Das Finanzamt kann der wahrscheinlich stressigste Gläubiger sein, mit dem du jemals zu tun haben wirst. Sollte das Finanzamt denken, dass du nicht zahlungswillig bist, kann dir mit **Pfändung** gedroht werden und das Finanzamt wird diese Drohungen auch durchsetzen, wenn es sich dazu gezwungen sieht 🥶',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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Steuernachzahlung: Warum? ▶ Was kannst du dagegen tun? ▶ Drohen Strafen? 

Im Schnitt bekommen Arbeitnehmer 1.095 € vom Finanzamt zurück, nachdem sie ihre Steuererklärung abgegeben haben. Leider gibt es aber auch einige Steuerzahler, die kein Geld zurückbekommen und stattdessen eine Steuernachzahlung gefordert wird. Wie es dazu kommen kann und was du wissen musst, erfährst du hier 🤓

Steuernachzahlung – Das musst du wissen!

<ContentWrapper size="xsmall">
<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Du kannst Kosten für **Steuerberater**, **Lohnsteuerhilfevereine**, **Steuersoftware** und **Fachbücher** teilweise als Steuerberatungskosten absetzen.',
 },
 	 {
 emoji: '💼',
 text: 'Solange die Kosten zur **Ermittlung deiner [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte)** dienen, also **beruflich veranlasst** sind, zählen die Steuerberatungskosten als **Werbungskosten**.',
 },
 	 {
 emoji: '👧',
 text: 'Privat veranlasste Kosten, wie Hilfe bei der Anlage Kind, kannst du leider nicht absetzen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Absetzen von Steuerberatungskosten in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Kurz und knapp: Welche Steuerberatungskosten sind absetzbar?](#absetzbar)
2. [Was genau sind Steuerberatungskosten?](#was)
3. [Ist die Ermittlung deiner Einkünfte durch den Steuerberater absetzbar?](#ermittlung)
4. [Ist Hilfe bei den privaten Steuern absetzbar?](#hilfe)
5. [Gibt es Pauschbeträge zum Absetzen der Steuerberatungskosten?](#pauschale)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="absetzbar">Kurz und knapp: Welche Steuerberatungskosten sind absetzbar?</Headline>
**Absetzbar sind Kosten für...**
<EmojiListItem emoji="✅">Beratungen zu Einnahmen & Werbungskosten aus nichtselbstständiger Arbeit, Vermietung, Kapitalerträgen und Rente</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Ermittlung von Ausgaben und Einnahmen und das Ausfüllen der passenden Anlagen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Beantwortung von Fragen, die sich auf deine Einkünfte beziehen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Anfertigung von Einnahme-Aufstellungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Ermittlung von Einnahmen und Ausgaben bei Gewinneinkünften</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Buchführung durch einen Steuerberater</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Erstellung von Einnahmenüberschussrechnungen oder Bilanzen</EmojiListItem>

**Nicht absetzbar sind beispielsweise Kosten für...**
<EmojiListItem emoji="❌">Ausfüllen privater Anlagen in der Steuererklärung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="❌">Beantwortung von Fragen zu privaten Ausgaben</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="❌">Beratung zur [Erbschaftsteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/erbschaftsteuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="❌">Beantragung von [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) oder [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen)</EmojiListItem>

<Headline level="2" number="2" id="was">Was genau sind Steuerberatungskosten?</Headline>
Als Steuerberatungskosten zählen **alle Kosten**, die entstehen, um dir **bei der Steuererklärung zu helfen**. Das heißt ein **Steuerberater**, ein **Lohnsteuerhilfeverein**, **Fachbücher** und sogar die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) sind Steuerberatungskosten 🤝

<Headline level="2" number="3" id="ermittlung">Ist die Ermittlung deiner Einkünfte durch den Steuerberater absetzbar?</Headline>
Die **Ermittlung deiner Einkünfte** ist **immer beruflich veranlasst**. Dadurch kannst du diese Kosten immer als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) angeben. Wenn du deine Steuererklärung mit einem Steuerberater machst und dieser nicht nur die Ermittlung deiner Einkünfte durchführt, kannst du nicht die gesamten Kosten absetzen 😬

Die Ermittlung deiner Einkünfte ist praktisch eine **Zusammenrechnung deiner beruflichen Einnahmen** und **deiner beruflichen Ausgaben** 🧮

![Symbolbild Steuerberatungskosten ](/uploads/Steuerberatungskosten_93df3e3340.webp)

<Headline level="2" number="4" id="hilfe">Ist Hilfe bei den privaten Steuern absetzbar?</Headline>
Dein Steuerberater kann dir bei allen Anlagen deiner Steuererklärung helfen, das beinhaltet dann auch den **Mantelbogen** oder zum Beispiel die **Anlage Kind**. Hierbei handelt es sich dann um **privat veranlasste Steuerberatungskosten**. Privat veranlasste Kosten kannst du leider **nicht** in deiner Steuererklärung angeben. 

<HintBox>
Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) ist ein Gesamtpaket, in dem du die Ermittlung deiner Einkünfte und die privaten Teile deiner Steuererklärung einfach im **Chat** erledigen kannst. Dadurch, dass wir alles in einem Gesamtpaket anbieten, kannst du auch die gesamten Kosten für Steuerbot absetzen 😉
</HintBox>

<Headline level="2" number="5" id="pauschale">Gibt es Pauschbeträge zum Absetzen der Steuerberatungskosten?</Headline>
Da du die Steuerberatungskosten als Werbungskosten absetzen wirst, gibt es theoretisch den **[Arbeitnehmerpauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitnehmerpauschbetrag)** in Höhe von **1.230 €**. Dieser [Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) wird immer schon beim **Lohnsteuerabzug** eingerechnet. Die Steuerberatungskosten und alle anderen Werbungskosten trägst du in deiner Steuererklärung ein, um möglichst den Arbeitnehmerpauschbetrag zu überschreiten und dadurch eine [Steuerrückerstattung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) zu ergattern 🤝

### Mischkosten bis 100 € sind absetzbar
Unter **Mischkosten** versteht man Steuerberatungskosten, die **nicht eindeutig** dem **beruflichen** oder dem **privaten** Zweck zugeordnet werden können. Ein **Gesamtpaket**, wie die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) zum Beispiel. Liegen die Mischkosten **unterhalb von 100 €**, kannst du die Kosten komplett absetzen. Erst **ab 100 €** musst du die **Kosten aufteilen**, sodass du nur einen Teil der Kosten absetzen kannst 😬

<Conclusion>
Du kannst deinen Steuerberater oder die Kosten der Steuerbot-App absetzen. Es gibt noch unzählige weitere Kosten, die du absetzen kannst. All diese Kosten kannst du ganz einfach innerhalb von 20 Minuten mit Steuerbot absetzen. Du brauchst dafür kein Steuerwissen und musst nicht so tief in die Tasche greifen wie bei einem Steuerberater 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Arbeitnehmersparzulage"
 questions={[
 {
 question: 'Wieso darf dir niemand kostenfrei bei der Steuererklärung helfen?',
 answer: 'Zunächst muss hier gesagt sein, dass es durchaus Leute gibt, die dir kostenfrei bei deiner Steuererklärung helfen dürfen. Dabei muss es sich aber um deine engste, direkte Familie handeln. Der Grund dafür ist, dass nur Menschen mit Befugnis dir helfen dürfen, um Fehler bei der Steuererklärung zu vermeiden. Wenn die Steuerberatung nämlich nicht beruflich erfolgt, greift auch keine Berufshaftpflichtversicherung bei Fehlern und entstehenden Mehrkosten 👆',
 },
 {
 question: 'Lohnt sich ein Steuerberater oder ein Lohnsteuerhilfeverein, um Steuern zu sparen?',
 answer: 'Bei hochkomplexen Steuerfällen kann ein Steuerberater sicherlich eine gute Idee sein. Ein Experte, der versucht, die größtmögliche Rückerstattung für dich zu ergattern, ist in den komplexeren Fällen sinnvoll. Für Arbeitnehmer mit einfachen Steuerfällen lohnt sich eine Steuer-App vermutlich mehr, da hierfür die Kosten um ein Vielfaches geringer sind, die Rückerstattung aber ähnlich hoch ausfällt.',
 },
 	 {
 question: 'Sagt der Steuerberater, welche Kosten du absetzen kannst?',
 answer: 'Ein guter Steuerberater wird dir die richtigen Fragen stellen, um herauszufinden, welche Kosten du in deinem individuellen Fall absetzen kannst. Selbstverständlich werden hier auch sämtliche gängige Pauschbeträge beachtet 😉',
 },
 ]}
></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!


Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.


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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>


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Steuerberatungskosten absetzen: Was kannst du absetzen? ▶ Musst du zum Steuerberater? ▶ Kannst du die Steuerbot-App absetzen?

Steuerberatungskosten fallen nur beim Steuerberater an, oder? – Nun ja, nicht ganz 😬 Eigentlich gibt es noch viele andere Hilfestellungen für deine Steuererklärung, die als Steuerberatungskosten gelten, deutlich geringer ausfallen und sogar absetzbar sind! 🤩

Steuerberatungskosten absetzen – was ist möglich?

<ContentWrapper size="xsmall"> 

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '😇',
 text: 'Du kannst **Geldspenden**, **Sachspenden**, **Aufwandsspenden** und **Vergütungsspenden** in deiner Steuererklärung als [**Sonderausgaben**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) angeben.',
 },
 {
 emoji: '🧮',
 text: 'Du kannst bis zu **20 % deiner [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte)** spenden und als Sonderausgaben angeben.',
 },
 {
 emoji: '👍',
 text: 'Spenden **unterhalb von 300 €** kannst du mit einem **vereinfachten Nachweis** wie einem **Kontoauszug** absetzen.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Um Spenden korrekt absetzen zu können, solltest du für jede Spende eine **Spendenquittung** verlangen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Spenden in deiner Steuererklärung:"
 />

<Topics>
1. [Wie kann man Spenden von der Steuer absetzen?](#wie)
2. [Voraussetzungen, um Spenden abzusetzen](#voraussetzungen)
3. [Ist eine Spendenquittung notwendig?](#quittung)
4. [Wie geht man mit Sachspenden um?](#sachspenden)
5. [Sind Spenden an politische Parteien ebenfalls absetzbar?](#parteispenden)
6. [Was gilt für Spenden im Katastrophenfall?](#katastrophe)
7. [Was sind eigentlich Aufwands- und Vergütungsspenden?](#aufwand)
8. [Wie hoch ist deine Rückerstattung, wenn du Spenden absetzt?](#erstattung)
9. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="wie">Wie kann man Spenden von der Steuer absetzen?</Headline>
Um Spenden abzusetzen, musst du mittlerweile nur noch deine **Spenden als Sonderausgaben** angeben. Eine **Spendenquittung** brauchst du für den ganzen Prozess ebenfalls nicht mehr, solange der **Spendenempfänger** eine **Spendenbescheinigung** elektronisch an das **Finanzamt** weiterleitet. 

Ob das erledigt wird, kannst du in der Regel recht einfach abklären und falls die Bescheinigung nicht direkt an das Finanzamt geschickt wird, lässt du ganz altmodisch eine Spendenquittung für dich ausstellen 😉

Insgesamt kannst du bis zu **20 % deiner Einkünfte** spenden und diese Spenden dann in deiner Steuererklärung als Sonderausgaben absetzen. Um deine Steuerlast so stark zu senken wie möglich, solltest du alle Spenden angeben, also auch **Sach- und Aufwandsspenden** 🛠

![Symbolbild Spenden in der Steuererklärung](/uploads/Spenden_Steuererklaerung_af1dbb2177.webp)

### Regelmäßige Spenden solltest du beim Finanzamt ankündigen!
Wenn du **regelmäßig** spendest, erwartet dich sicherlich häufiger eine [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung). Nervig daran ist aber, dass du immer bis zu deiner Steuererklärung und ihrer Bearbeitung warten musst, bis die Rückzahlung dann auch bei dir ankommt. Um das zu vermeiden, kannst du beim Finanzamt einen **Antrag auf Lohnsteuerermäßigung** stellen ⚖️

Dir wird nun ein **[Freibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag)** eingetragen und du zahlst **monatlich weniger Steuern**. Wenn du allerdings in einigen Monaten nicht spendest, obwohl du dafür einen Freibetrag hast eintragen lassen, so kann es zu einer **[Steuernachzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung)** kommen. 

<Headline level="2" number="2" id="voraussetzungen">Das sind die Voraussetzungen, um deine Spenden abzusetzen</Headline>

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="😇">Deine Spende ist eine **freiwillige Abgabe** und du erwartest **keine Gegenleistung**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🇩🇪">Spendenempfänger ist eine **steuerbegünstigte Organisation** mit **Sitz in Deutschland**</EmojiListItem>
</EmojiList>

Folgende Organisationen sind in Deutschland steuerbegünstigt und somit für deine Spende geeignet:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="⛪️">Kirchen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏫">Universitäten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🦖">Staatliche Museen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👼">Gemeinnützige Stiftungen und Vereine</EmojiListItem>
</EmojiList>

#### Wo trägst du Spenden in der Steuererklärung ein? 
Deine Spenden trägst du in der Steuererklärung in der **Anlage Sonderausgaben** ein. Quittungen etc. musst du nicht direkt mit deiner Steuererklärung einreichen 🤝

<Headline level="2" number="3" id="quittung">Ist eine Spendenquittung notwendig?</Headline>
Eine Spendenquittung muss nicht immer zwingend an dich ausgestellt werden, da der Spendenempfänger die **Spendenbescheinigung** auch **direkt an das Finanzamt** übermitteln kann. Wichtig ist aber, dass tatsächliche eine Zuwendungsbestätigung ausgestellt wird. Es ist nur egal, ob die Quittung an dich oder direkt an das Finanzamt geht 🤓

Du musst deine Spendenbescheinigung in vielen Fällen nicht beim Finanzamt vorzeigen. Es herrscht aber eine **Aufbewahrungspflicht** für dich, denn das Finanzamt kann dich nach den **Sonderausgaben in deiner Steuererklärung** fragen und wenn du hier Spenden angegeben hast, musst du diese dem Finanzamt mit einer **korrekten Spendenbescheinigung** nachweisen können.

### Mit Spenden bis 300 € ist es besonders einfach
Für Spenden bis zu einer Höhe von **300 €** ist das Absetzen ganz besonders einfach. Zwar musst du deinen Spendenbeleg weiterhin aufheben, aber für die Angabe der Kosten in deiner Steuererklärung reicht es schon vollkommen aus, wenn du einen sogenannten **"vereinfachten Nachweis"** lieferst. Das kann zum Beispiel ein **Kontoauszug** oder ein **Ausdruck vom Online-Banking** sein 🤩

<Headline level="2" number="4" id="sachspenden">Wie geht man mit Sachspenden in der Steuererklärung um?</Headline>
Neben der klassischen Geldspende kannst du auch mit einer **Sachspende** schon viel Gutes tun. Auch hierdurch kannst du deine Steuerlast senken, wenn du bei der Sachspende auf einige Faktoren achtest. Sofern es sich um **Neuware** handelt, ist der **Wert deiner Spende** einfach zu ermitteln. Im Falle von **Gebrauchtware** ist das ein wenig schwieriger, da du den Wert an dieser Stelle **schätzen** musst. Gerade bei umfangreicheren Sachspenden lohnt sich dieser Aufwand, um deine Steuerlast zu senken 🤑

Wie auch bei der Geldspende musst du bei Sachspenden eine Zuwendungsbestätigung bzw. Spendenquittung vom Spendenempfänger vorlegen können. Darauf müssen immer folgende Informationen enthalten sein: 

- Genaue **Bezeichnung des Gegenstands**
- **Alter und Zustand** des Gegenstands
- **Ursprünglicher Kaufpreis**
- **Datum** der Spende 
- **Aktueller (geschätzter) Wert** des Gegenstands

<Headline level="2" number="5" id="parteien">Sind Spenden an politische Parteien absetzbar?</Headline>
Als Bürger in einer Demokratie ein Mitspracherecht zu haben, gehört zu deinen Rechten hier in Deutschland. Von diesem Recht sollst du selbstverständlich auch Gebrauch machen können. Wir sprechen dabei aber nicht nur vom Wahlrecht, sondern auch davon, dass du die politische Partei deiner Wahl mit **Parteispenden** und **Mitgliedsbeiträgen** unterstützen darfst. 

Derartige Unterstützung ist sogar so gerne gesehen, dass du **Parteispenden absetzen** darfst 🤑

Du kannst bis zu **1.650 € pro Jahr** an eine Partei spenden und dir **die Hälfte** davon **direkt von der Steuer erstatten** lassen. **Weitere 1.650 € in Parteispenden** kannst du dann noch als **Sonderausgaben** angeben. Als zusammenveranlagtes [Ehepaar](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) sind **beide Beträge** sogar **verdoppelt**. Ihr könnt also insgesamt **6.600 € in Form von Parteispenden** bei der Steuererklärung angeben 🤩

<Headline level="2" number="6" id="katastrophe">Was gilt für Spenden im Katastrophenfall?</Headline>
Spenden im Katastrophenfall sind **ähnlich einfach** wie das Absetzen von **Spenden unter 300 €**. Du benötigst auch hier nur einen vereinfachten Nachweis. Selbstverständlich solltest du wie bei allen Spenden trotzdem den **Spendenbeleg aufheben**, um es für dich und die Finanzbeamten zu vereinfachen, falls es doch Nachfragen geben sollte 😉

<Headline level="2" number="7" id="aufwand">Was genau sind eigentlich Aufwands- und Vergütungsspenden?</Headline>
**Aufwands- und Vergütungsspenden** sind eigentlich sehr einfach erklärt. Wenn in einer Organisation oder einem Verein **Arbeit** anfällt, für die du vergütet werden solltest, kannst du auf die **Bezahlung für die Arbeit** verzichten. Eine **Vergütungsspende** ist es dann, wenn du auf die **Bezahlung für die Arbeit verzichtest**. Eine **Aufwandsspende** besteht dann, wenn durch deine **Arbeit** Kosten wie zum Beispiel **Fahrtkosten** 🚗 für dich entstehen und du diese **Aufwendungen nicht erstattet** haben willst.

<HintBox>
Für beide Punkte muss aber klar sein, wie hoch deine Kosten wären und auch hier benötigst du einen Spendennachweis, um die Kosten als Sonderausgaben angeben zu können 😬
</HintBox>

<Headline level="2" number="8" id="erstattung">Wie hoch ist deine Rückerstattung, wenn du Spenden absetzt?</Headline>
Wie hoch deine Rückerstattung genau ausfällt, hängt natürlich noch **von den restlichen Kosten** ab, welche du in deiner Einkommensteuererklärung absetzt. Einfach gesagt, wird aber der absetzbare Betrag von deinem zu versteuernden Einkommen **abgezogen**. Je niedriger dein zu **versteuerndes Einkommen** ist, desto niedriger ist deine **Steuerlast** 🤩

### Spendenrechner oder Steuerbot verwenden
Wenn du ganz genau wissen möchtest, wie hoch dein Steuervorteil durch das Absetzen von Spenden ausfällt, kannst du einen der zahlreichen **Spendenrechner** verwenden. Diese betrachten aber oftmals nur die Spenden und sämtliche anderen abgesetzten Kosten werden **ignoriert**. Alternativ kannst du die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) verwenden. Dort erledigst du in **nur 20 Minuten** deine gesamte Steuererklärung und mit jedem Schritt wird die genau angezeigt, wie dieser sich auf deine **Rückerstattung** auswirkt 🤩


<Conclusion>
Spenden gehören zu den unbekannteren Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu mindern. Es gibt noch unzählige weitere Kosten, die du absetzen kannst, um eine höhere Steuerrückerstattung zu bekommen. Mit Steuerbot machst du ganz einfach in 20 Minuten deine Steuererklärung und sicherst dir ohne Steuerfachwissen eine saftige Rückerstattung 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Spenden in deiner Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Kann man Spenden auch ohne Beleg absetzen?',
 answer: 'Oftmals bekommst du vom Spendenempfänger keine Spendenquittung, da diese direkt elektronisch an das Finanzamt übermittelt wird. In dieser Situation existiert aber ein Beleg, den das Finanzamt bekommt. Komplett ohne Spendenbeleg wirst du deine Spenden selten absetzen können. Bei einer Spende **unterhalb von 300 €** reicht aber ein **vereinfachter Nachweis** in Form eines Kontoauszugs 👍',
 },
 {
 question: 'Was ist besser – Spendenquittung oder Rechnung?',
 answer: 'Leider gilt eine Rechnung nicht als Spendenquittung. Wenn du eine Spende als solche absetzen möchtest, bedarf es einer Spendenquittung. Eine **Rechnung** könnte lediglich bei **Sachspenden** hilfreich sein, um den **Kaufpreis** des **gespendeten Gegenstands** zu ermitteln. Im Großen und Ganzen solltest du bei deinen Spenden also immer eine Zuwendungsbestätigung verlangen 😬',
 },
 {
 question: 'Kann ich auch Spenden an Privatpersonen absetzen?',
 answer: '**Ja**, alle Vorgänge, die oben beschrieben sind, gelten für **Privatpersonen**. Du kannst also **Geldspenden**, **Sachspenden**, **Aufwandsspenden** und **Vergütungsspenden** in deiner Steuererklärung als **Sonderausgaben** angeben und deine Steuerlast senken 🤩',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Spenden absetzen: Sind Spenden Werbungskosten oder Sonderausgaben? ▶ Wie viel ist absetzbar? ▶ Zählen Parteispenden? 

Jeden Tag eine gute Tat! Wer mit diesem Motto durch das Leben geht, der hat mit Sicherheit schon häufiger gespendet. Wusstest du schon, dass deine gute Tat deine Steuerlast senken kann? Hier zeigen wir dir, wie du mit Spenden in deiner Steuererklärung deine Steuerlast senken kannst 🤩

Wie setzt man Spenden von der Steuer ab?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: 'ℹ️',
 text: 'Sonderausgaben sind Kosten, die der **privaten Lebensführung** zuzurechnen sind und **nicht als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten)** steuerlich geltend gemacht werden können.',
 },
 {
 emoji: '💶',
 text: 'Sonderausgaben sind **nicht immer in voller Höhe** von der Steuer absetzbar. Es kommt drauf an, um welche Sonderausgabe es sich handelt.',
 },
 {
 emoji: '⚕️',
 text: 'Die Sonderausgaben, mit denen du **am meisten [Steuern sparen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuern-sparen)** kannst, sind **Versicherungsbeiträge**.',
 },
 {
 emoji: '💶',
 text: '**Spenden** können auch als Sonderausgaben angegeben werden. Hier gibt es allerdings ein paar Bedingungen.',
 },
 {
 emoji: '⛪',
 text: 'Die jährlich gezahlte **Kirchensteuer** ist als **Sonderausgabe** absetzbar.',
 },
 {
 emoji: '📚',
 text: 'Kosten für eine **schulische Ausbildung** oder ein **Erststudium** sind auch Sonderausgaben und somit absetzbar.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu den Sonderausgaben in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Was sind Sonderausgaben?](#was)
2. [Checkliste: Diese Aufwendungen zählen als Sonderausgaben](#checklist)
3. [Sonderausgaben-Pauschbetrag](#pauschbetrag) 
4. [Sonderausgaben in deiner Steuererklärung](#steuererklaerung) 
5. [Benötigst du Nachweise?](#nachweise)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was sind Sonderausgaben?</Headline>
Sonderausgaben sind Aufwendungen, die nicht den Werbungskosten zuzuordnen sind. Die Sonderausgaben sind also in der Regel **Aufwendungen der privaten Lebensführung**, die durch besondere Regelungen im Einkommensteuergesetz absetzbar sind 🤩

Es folgt eine **Checkliste aller Sonderausgaben**. Die Vielfalt an Sonderausgaben ist groß. Die wichtigen Sonderausgaben listen wir hier für dich auf und erklären dir, wie du sie angeben kannst.

![Symbolbild Sonderausgaben in der Steuererklärung](/uploads/Sonderausgaben_3bd772fca2.webp)

<Headline level="2" number="2" id="checklist">Checkliste: Diese Aufwendungen zählen als Sonderausgaben </Headline>

### ⚕️ Versicherungen 
Den wohl **größten Kostenpunkt in der Steuererklärung** stellen die [Versicherungsbeiträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/versicherungen-in-der-steuererkaerung), die du monatlich oder jährlich zahlst, dar. Dabei ist zwischen **Basisvorsorge** und **sonstigen Vorsorgeaufwendungen** zu unterscheiden. 

#### Basisvorsorge
Zur Basisvorsorge gehören generell die **Altersvorsorgeaufwendungen**, wie die **Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung** 👵, sowie Einzahlungen in berufsständische Versorgungswerke, landwirtschaftliche Alterskassen oder in die Rürup-Rente. Bisher war der **Abzug** dieser Ausgaben **auf 92 Prozent der Beiträge beschränkt**.
 
Mit dem Jahressteuergesetz 2022 sind die Rentenversicherungsbeiträge **seit dem Jahr 2023** zu **100 Prozent** abzugsfähig.

#### Sonstige Vorsorgeaufwendungen
Zu den **sonstigen Vorsorgeaufwendungen** gehören zum Beispiel die **Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung** ⚕, Beiträge zur **Arbeitslosenversicherung**, sowie Beiträge zu **Haftpflicht-**, **Erwerbsunfähigkeits-**, [Berufsunfähigkeitsversicherungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/berufsunfaehigkeitsversicherung-steuer) und auch vor **2005** abgeschlossene Kapitallebensversicherungen. 
 
Grundsätzlich ist die Abzugsfähigkeit der sonstigen Vorsorgeaufwendungen **auf 1.900 € begrenzt** (3.800 € bei der Zusammenveranlagung von [Ehegatten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare)). Ausgenommen von dieser Grenze sind **Kranken-** und **Pflegeversicherungen**. Diese dürfen **in voller Höhe** abgesetzt werden, auch wenn diese die Grenze von 1.900 € (bzw. 3.800 €) überschreiten. Das schließt dann jedoch den Abzug aller anderen sonstigen Vorsorgeaufwendungen aus.

### 👴 Riester-Rente 
Auch die Beiträge zur staatlich geförderten [Riester-Rente](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/riester-rente-steuererklaerung) 💸 sind abzugsfähig, denn auch hierbei handelt es sich ja um Altersvorsorgeaufwendungen. Jedoch ist der Abzug auf **2.100 € im Jahr begrenzt**.

### 🫶 Spenden und Mitgliedsbeiträge
Auch [Spenden](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/spenden-steuererklaerung) können abziehbare Sonderausgaben sein. Hierbei kommt es jedoch auf den Empfänger der Spenden an. Handelt es um eine gemeinnützige Organisation oder um eine Partei?

#### Spenden und Mitgliedsbeiträge an gemeinnützige Organisationen
Im Grundsatz sind Spenden und Mitgliedsbeiträge an gemeinnützige Organisationen als Sonderausgaben abzugsfähig. Voraussetzung hierfür ist das Vorliegen einer **Spendenbescheinigung** der Organisation. 
 
**Spenden an folgende Arten von Vereinen kannst du nicht absetzen:**
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🏃 ">Sportvereine</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏕️ ">Vereine, die der kulturellen Betätigung oder der Freizeit dienen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏛️ ">Vereine, die Heimatpflege oder Heimatkunde fördern.</EmojiListItem> 
</EmojiList>

#### Spenden und Mitgliedsbeiträge an Parteien
Spenden und Mitgliedsbeiträge an Parteien werden besonders behandelt. Hiervon werden nämlich 50 % direkt bei der Steuerlast abgezogen. Das ist deutlich vorteilhafter, als der Abzug bei den Sonderausgaben. Das passiert aber nur bei Spenden bis zu 1.650 €. Jeder Euro **über den 1.650 €** stellt dann eine **Sonderausgabe** dar. Jedoch ist auch der Abzug dieser Sonderausgaben auf maximal 1.650 € begrenzt. 

### ⛪ Kirchensteuer
Die [Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer), die du jährlich zahlst, darfst du auch wieder als Sonderausgabe ansetzen. Solltest du im Laufe des Jahres, zum Beispiel durch einen Steuerbescheid, eine Kirchensteuererstattung erhalten haben, so ist diese auch in der Erklärung anzugeben. Diese **senkt nämlich deine absetzbare Kirchensteuer**.

### 🎓 Berufsausbildungskosten
Normalerweise sind alle Ausgaben, die du im Zusammenhang mit einem Beruf hast, Werbungskosten. Das ist aber nicht der Fall, wenn du als **Erstausbildung** eine rein schulische [Ausbildung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi) oder ein [Studium](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) beginnst. In diesem Fall handelt es sich dabei um Sonderausgaben. Diese Ausbildungskosten sind bis zu einer Höhe von 6.000 € abziehbar 🤩
 
Das bedeutet auch, dass wenn du einen Verlust hast, ein [Verlustvortrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verlustvortrag) leider ausgeschlossen ist. Dieser ist nur möglich, wenn die Kosten als Werbungskosten angesetzt werden.

### 👶 Kinderbetreuungskosten
Von unbezahlter Care-Arbeit lässt sich nur schlecht leben. Damit du also deinem Beruf nachgehen kannst, musst du für Kinderbetreuung sorgen 🧑‍🍼 Damit du nicht alleine auf den Kosten sitzen bleibst, sind **zwei Drittel deiner Aufwendungen** für die Kinderbetreuung als Sonderausgaben abziehbar. 

Du kannst aber maximal 6.000 € [Kinderbetreuungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderbetreuungskosten) im Jahr, wovon dann 4.000 € in der Steuererklärung berücksichtigt werden würden, angeben. Zuschüsse zu diesen Kosten sind im Übrigen von deinen Ausgaben abzuziehen 😬

#### Kinderbetreuung im eigenen Haus
Hast du eine **Tagesmutter** organisiert, die in deiner Wohnung oder deinem Haus auf deine Kinder aufpasst, handelt es sich dabei um [haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen). In diesem Fall werden **20 Prozent der Aufwendungen direkt von der Steuerlast abgezogen** 🤑

### 💔 Unterhaltsleistungen an den geschiedenen Ehegatten
Die Ehe ist gescheitert und als würde das nicht schon reichen, musst du auch noch Unterhalt an deine:n Ex zahlen? Damit du nicht mit voller Härte abgestraft wirst, darfst du die gezahlten Unterhaltsleistungen als Sonderausgaben geltend machen. Jedoch auch nur, **wenn dein:e Ex diese Unterhaltszahlungen als Einnahme versteuert**.

In der Steuererklärung gibt es dafür die [Anlage U](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-u). Sollte dein:e Ex das nicht machen, dann kannst du die Unterhaltszahlungen immernoch als [außergewöhnliche Belastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) angeben 💸

<Headline level="2" number="3" id="pauschbetrag">🤲 Sonderausgaben-Pauschbetrag</Headline>
Wie bei den Werbungskosten gibt es auch bei den Sonderausgaben einen [Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege). Dieser fällt jedoch sehr gering aus: **36 € für Singles** und **72 € für Ehepaare**. Der Pauschbetrag greift auch nur, wenn du keine eigenen Sonderausgaben, außer Vorsorgeaufwendungen, zum Absetzen hast. 

<Headline level="2" number="3" id="nachweise">Benötigst du Nachweise?</Headline>
Deine Sonderausgaben musst du **auf Anfrage** nachweisen können. Eine Rechnung reicht hierfür im Zweifel nicht aus, also solltest du nachweisen können, dass du bezahlt hast. Ein **Kontoauszug in Kombination mit einer Rechnung** reicht allerdings aus 🤝 

<Headline level="2" number="4" id="steuererklaerung">Sonderausgaben in deiner Steuererklärung</Headline>
In der normalen Steuererklärung sind die Sonderausgaben auf **viele verschiedene Anlagen** 📑 verteilt. Manche finden sich auf der Anlage Vorsorgeaufwand. Andere wiederum auf der Anlage Sonderausgaben oder auf der Anlage Kind. Und dann ist da noch die gesonderte Anlage U für Unterhaltsleistungen an den geschiedenen Ehepartner.
 
In der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) gibt es dieses Chaos nicht. In unserer App sind alle Sonderausgaben unter den **zwei Abschnitten** Lebensführung und Versicherungen zusammengefasst und die Angabe all deiner Sonderausgaben somit stark vereinfacht! 

<Conclusion>
Sonderausgaben sind nur ein Teil der unzähligen Kosten, die du in deiner Steuererklärung angeben kannst, um weniger Steuern zu zahlen. Falls du nun motiviert bist, all deine Kosten zu nutzen, um deine Steuerlast zu senken, dann versuch es doch mal mit Steuerbot und erledige deine Steuererklärung in 20 Minuten 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Thema Sonderausgaben"
 questions={[
 {
 question: 'Lohnt sich die Pauschale für Sonderausgaben?',
 answer: 'Der Sonderausgaben-Pauschbetrag ist sehr niedrig angesetzt und kann entsprechend sehr einfach übertroffen werden. Wer im Monat Ausgaben hat, die nicht ausschließlich der reinen Lebenserhaltung dienen, der sollte immer prüfen, ob nicht die ein oder andere absetzbare Sonderausgabe dabei ist 😉',
 },
 {
 question: 'Zählen Medikamente ohne Rezept als Sonderausgaben?',
 answer: 'Eine gut geführte Hausapotheke ist sicherlich sinnvoll und sollte zu jedem Haushalt gehören, um im Ernstfall schnell helfen zu können. Leider kannst du Medikamente wie Nasenspray, Ibuprofen und andere frei verkäufliche Mittel nicht als Sonderausgaben angeben 😔',
 },
 ]}
 ></FAQ>



## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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Was sind Sonderausgaben? ▶ Unterschiede zu Werbungskosten ▶ Was kannst du absetzen? 

Mit Sonderausgaben kannst du in der Steuererklärung richtig Steuern sparen. Beispiele für Sonderausgaben sind Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, die Kosten für dein Studium oder deine Berufsausbildung. Zwar gibt es einen Pauschbetrag, aber sobald du diesen Artikel gelesen hast, wirst du den Sonderausgaben-Pauschbetrag nicht brauchen 🤝

Sonderausgaben in der Steuererklärung angeben und Steuern sparen

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Schulgeld ist die **Gebühr**, die du zahlst, wenn dein Kind auf eine **Privatschule** geht.',
 },
 {
 emoji: '🤏🏼',
 text: 'Schulgeld gehört zu den **wenigen absetzbaren Aufwendungen für Kinder**.',
 },
 {
 emoji: '🥨',
 text: 'Übernachtungs- und Verpflegungskosten gehören **nicht** zum Schulgeld.',
 },
 {
 emoji: '🇪🇺',
 text: 'Die besuchte Schule muss in der **EU bzw. dem Europäischen Wirtschaftsraum** liegen.',
 },
 {
 emoji: '🇩🇪',
 text: 'Schulen außerhalb der EU oder dem EWR müssen **anerkannte deutsche Schulen** sein.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Schulgeld in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Was ist Schulgeld?](#was)
2. [Welche Voraussetzungen muss man beachten?](#voraussetzungen)
3. [Was gilt für Schulgeld für Schulen im Ausland?](#ausland)
4. [Was gilt für Schulgeld bei Ausbildungen?](#ausbildungen)
5. [Diese Nachweise solltest du liefern können!](#nachweise)
6. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was ist Schulgeld?</Headline>
Beim Schulgeld handelt es sich im Einkommensteuerrecht um eine [Sonderausgabe](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben). Genauer ist damit die **Gebühr für den Besuch einer privaten Bildungseinrichtung**. Zusätzlich geht es dabei nicht um deinen Schulbesuch, sondern, um den deines Kindes 👧

<Headline level="2" number="2" id="voraussetzungen">Welche Voraussetzungen muss man beachten?</Headline>
Nach § 10 Abs. 1 Nr. 9 EStG sind nur **30 % der Ausgaben** absetzbar bis zu einem **Höchstbetrag von 5.000 €**. Das bedeutet also, dass du **maximal 16.667 €** an Ausgaben geltend machen kannst. Und zwar **pro Kind**. 
 
Weiterhin ist es eine Voraussetzung, dass der Besuch der Schule zu einem **offiziell anerkannten Schulabschluss** 🧑‍🎓 führen muss und vom zuständigen Bildungsministerium anerkannt ist.
 
Die Regelung gilt nur für Schulen, die sich in der Europäischen Union, beziehungsweise dem Europäischen Wirtschaftsraum befinden.

### Welcher Elternteil kann das Schulgeld absetzen?
Generell kann nur der Elternteil, der das **Schulgeld bezahlt** hat, steuerliche Begünstigungen dafür erhalten. Teilen sich die Eltern das Schulgeld gleichermaßen, so können beide jeweils die Hälfte des Höchstbetrags absetzen ⚖️

<Headline level="2" number="3" id="ausland">Was gilt für Schulgeld für Schulen im Ausland?</Headline>
Schickst du dein Kind in eine Schule im Ausland, welche **weder zur EU noch zum EWR** gehört, so muss es sich dabei um eine **anerkannte deutsche Schule** 🇩🇪 im Ausland handeln, denn sonst sind die dafür anfallenden Kosten steuerlich nicht absetzbar. 
 
<InfoBox hideBot>
Die Kultusministerkonferenz führt hierzu **Listen anerkannter deutscher Schulen im Ausland**:

- <a href="https://www.kmk.org/fileadmin/veroeffentlichungen_beschluesse/2022/2022_01_00-Deutsche-Schulen-Sek-I.pdf">Abschluss mit Hauptschulreife oder Realschulreife</a>
- <a href="https://www.kmk.org/fileadmin/veroeffentlichungen_beschluesse/2022/2022_06_00-Uebersicht-Deutsche-Auslandsschulen.pdf">Abschluss mit Hochschulreife</a>
</InfoBox>

<Headline level="2" number="4" id="ausbildung">Was gilt für Schulgeld bei Ausbildungen</Headline>
Auch für Ausbildungen kann Schulgeld anfallen. Das ist zum Beispiel der Fall, wenn das Kind eine **Berufsausbildung** macht, bei der zunächst 18 Monate in einer **praxisorientierten Aus- und Weiterbildungsstätte** gelehrt wird und die restlichen 18 Monate in **Praktikumsbetrieben** stattfinden. Auch diese Kosten kannst du dann als Sonderausgaben absetzen. 

<Headline level="2" number="5" id="nachweise">Diese Nachweise solltest du liefern können</Headline>
Damit das Finanzamt die Aufwendungen für das Schulgeld anerkannt, solltest du eine **Bescheinigung der Schule** 🧾 vorweisen können, in welcher die **Kosten** des begünstigten Schulgelds von anderen nicht begünstigten Kosten wie Verpflegungskosten oder Übernachtungskosten **getrennt sind**. 

<Conclusion>
Schulgeld ist nur eine von unzähligen Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu senken. Ohne Steuerfachwissen ist das für viele schwierig. Mit Steuerbot musst du dir darum aber keine Sorgen machen, denn hier wirst du in 20 Minuten mit einfachen Fragen durch deine Steuererklärung geführt. Probier es doch mal aus 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Schulgeld"
 questions={[
 {
 question: 'Gibt es weitere Ausgaben für Kinder, die man steuerlich absetzen kann?',
 answer: 'Weitere Kosten, die für das eigene Kind abgesetzt werden können, sind zum Beispiel [Kinderbetreuungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderbetreuungskosten) oder auch Versicherungsbeiträge, sofern das Kind über dich versichert ist, aber in einem eigenen Vertrag.',
 },
 {
 question: 'Kann man den Laptop für das Kind steuerlich absetzen?',
 answer: 'Kosten für den [Laptop](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen) eines Kindes kannst du nicht absetzen, denn solche Kosten sind durch das [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld), beziehungsweise den [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) bereits abgegolten. ',
 },
 {
 question: 'Ist die Busfahrt der Kinder steuerlich absetzbar?',
 answer: 'Leider ist die Busfahrt der Kinder nicht steuerlich absetzbar, denn wie so viele Kosten sind auch die Fahrtkosten der Kinder durch das Kindergeld, beziehungsweise den Kinderfreibetrag abgegolten. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Schulgeld: Was ist das? ▶ Wie kann man es absetzen? ▶ Wie viel kannst du absetzen? 

Privatschulen sind unendlich teuer und das kann sich doch keiner leisten! Aber was wäre, wenn du das Schulgeld für die Privatschule deines Kindes absetzen könntest? Wenn du weiterliest, findest du heraus, wie viel Schulgeld du absetzen kannst 😎

Schulgeld als Sonderausgaben steuerlich absetzen!

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📺',
 text: 'Der Rundfunkbeitrag ist von **jedem** zu zahlen und dient der **Finanzierung von öffentlich-rechtlichen Medien**.',
 },
 	 {
 emoji: '⚖️',
 text: '**Privatpersonen** können den Rundfunkbeitrag nur absetzen, wenn eine **doppelte Haushaltsführung** vorliegt.',
 },
 	 {
 emoji: '💸',
 text: 'Wer **BAfög**, **Bürgergeld** oder **Berufsausbildungsbeihilfe** bekommt, muss den Rundfunkbeitrag **nicht** zahlen.',
 },
 {
 emoji: '🧑‍🦽',
 text: 'Im Falle von **Seh- oder Hörbehinderung** kann es zu einer **Freistellung** oder **Ermäßigung** des Rundfunkbeitrags kommen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Absetzung des Rundfunkbeitrags in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Was ist der Rundfunkbeitrag?](#was)
2. [Wann kann man den Rundfunkbeitrag absetzen?](#wann)
3. [Wer zahlt den Rundfunkbeitrag?](#wer)
4. [Wie kannst du dich vom Rundfunkbeitrag befreien?](#befreien)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was ist der Rundfunkbeitrag?</Headline>
Der Rundfunkbeitrag ist ein Beitrag in Höhe von **18,36 €**, mit dem die **staatlichen Medienanstalten** finanziert werden. Der auch als **GEZ-Gebühr** bekannte Rundfunkbeitrag wird **pro Haushalt** und nicht pro Person bezahlt und ist damit gerade für Familien deutlich günstiger als für Singles. Zur Zahlung ist **nahezu jeder Haushalt** in Deutschland verpflichtet 😬

![Symbolbild Rundfunkbeitrag absetzen](/uploads/Rundfunkbeitrag_absetzen_834f4c4ad5.webp)

<Headline level="2" number="2" id="wann">Wann kann man den Rundfunkbeitrag absetzen?</Headline>
Als Privatperson kannst du den Rundfunkbeitrag nur absetzen, wenn bei dir eine [doppelte Haushaltsführung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung) vorliegt. In deiner aus beruflichen Gründen bewohnten Zweitwohnung gelten deine GEZ Gebühren dann als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) 🤩

<HintBox>
Unternehmen können den Rundfunkbeitrag immer als Betriebsausgaben absetzen. Dafür bestimmt die Menge der Mitarbeiter auch die Höhe der Rundfunkbeitrags.
</HintBox>

<Headline level="2" number="3" id="wer">Wer zahlt den Rundfunkbeitrag?</Headline>
Der Rundfunkbeitrag betrifft **alle Personen** in Deutschland, **außer** du...
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🤝">bekommst **Bürgergeld**</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🎓">bist Schüler oder [Student](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) und bekommst **BAfög** oder **Berufsausbildungsbeihilfe**</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🧑‍🦽">bist **sonderfürsorgeberechtigt** oder **taubblind**</EmojiListItem> 
</EmojiList>

<HintBox>
Personen mit Sehbehinderung oder Hörschwäche können zumindest eine **Vergünstigung** erhalten.
</HintBox>

<Headline level="2" number="4" id="befreien">Wie kannst du dich vom Rundfunkbeitrag befreien?</Headline>
Eine Befreiung des Rundfunkbeitrags ist nur möglich, indem du mitteilst, dass du **Bürgergeld**, **BAfög** oder **Berufsausbildungsbeihilfe** bekommst. Ebenso wirst du bei **Sonderfürsorgeberechtigung** oder **Taubblindheit** vom Rundfunkbeitrag **freigestellt** 😬

Außerdem musst du den Rundfunkbeitrag nicht zahlen, wenn du...
- ...vollstationärer Bewohner eines Pflegeheims bist.
- ... Bezieher von Altersgrundsicherung bist.
- ... du in einem Internat, einer Kaserne oder einer anderen Gemeinschaftsunterkunft lebst.

Die Befreiung oder Ermäßigung für Schwerbehinderte gilt übrigens auch für Ehepartner und Kinder unter 25, wenn diese im selben Haushalt leben. 

<Conclusion>
Du kannst den Rundfunkbeitrag nicht absetzen, aber du wolltest doch gerne deine Steuerlast senken. Mach dir keine Sorgen, denn es gibt noch unzählige weitere Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu senken. Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=conclusion) hilft dir dabei, all diese Möglichkeiten für dich zu nutzen. Das dauert nur 20 Minuten und du brauchst keinerlei Steuerfachwissen, um deine Steuererklärung mit Steuerbot abzugeben. 
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Absetzen des Rundfunkbeitrags"
 questions={[
 {
 question: 'Kannst du einfach aufhören, den Rundfunkbeitrag zu zahlen?',
 answer: 'Nein, zahlst du den Beitrag nicht, wirst du Mahnungen erhalten. Du bist zur Zahlung verpflichtet.',
 },
 {
 question: 'Gibt es Ermäßigungen beim Rundfunkbeitrag',
 answer: 'Eine Ermäßigung auf den Rundfunkbeitrag kannst du bekommen, wenn Gehör- oder Sehschädigungen bei dir vorhanden sind. Hierzu meldest du dich einfach beim ARD ZDF Deutschlandradio Beitragsservice und das weitere Vorgehen wird dir dann erklärt.',
 },
 	 {
 question: 'Deckt die Home Office Pauschale die GEZ Gebühren ab?',
 answer: 'Die [Home Office Pauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/home-office-pauschale) hat mit dem Rundfunkbeitrag nichts zu tun. Nach einigen Tagen im Home Office, kannst du den Rundfunkbeitrag aber sicherlich mit der Home Office Pauschale ausgleichen 😉',
 },
 ]}
></FAQ>

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Rundfunkbeitrag absetzen: Was ist möglich? ▶ Wer zahlt den Beitrag? ▶ Hilft die Home Office Pauschale? 

Die GEZ Gebühr bzw. den Rundfunkbeitrag kennen vermutlich alle. Die nervigen Kosten, die fast jeder hat, völlig egal, ob das Angebot tatsächlich genutzt wird oder nicht. Schön wäre es doch, wenn du den Beitrag einfach von der Steuer absetzen könntest, oder? 🤔

Rundfunkbeitrag absetzen: Geht das?

<ContentWrapper size="xsmall"> 

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🧓',
 text: 'Die Riester-Rente ist eine Art der **Altersvorsorge**, bei der du von staatlichen Förderungen und Steuervorteilen profitieren kannst.',
 },
 {
 emoji: '🤑',
 text: 'Der Staat gibt einen Zuschuss von **175 € pro Jahr** auf die Riester-Rente für jeden Sparer und bis zu **300 € im Jahr für jedes Kind**.',
 },
 {
 emoji: '🏦',
 text: 'Du kannst **4 % deines Brutto-Jahresgehalts**, aber **maximal 2.100 €** als [**Sonderausgaben**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) in deiner Steuererklärung angeben, wenn du diesen Betrag in deine Riester-Rente investierst.',
 },
 {
 emoji: '📈',
 text: 'Die Riester-Rente zählt zu den **Kapitalerträgen**, auf die normalerweise Abgeltungssteuer gezahlt wird. Die **Abgeltungssteuer** fällt auf deine Auszahlungen der Riester-Rente nicht an. Die Riester-Rente ist hier eine Ausnahme unter den Kapitalerträgen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Riester-Rente in deiner Steuererklärung: "
 />

<Topics>
1. [Was ist die Riester-Rente?](#was)
2. [Wird die Riester-Rente versteuert?](#versteuert)
3. [Mit der Riester-Rente kannst du Steuern sparen](#sparen)
4. [Was ist die Günstigerprüfung?](#guenstiger)
5. [Warum du schädliche Verwendung dringend vermeiden solltest!](#schaedlich)
6. [So sparst du bei der Abgeltungssteuer](#abgeltungssteuer)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="was">Was ist die Riester-Rente?</Headline>
Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte Form der Altersvorsorge. Hier kannst du jeden Monat einen Teil deines Gehalts einzahlen und wirst dabei vom Staat gefördert. Unter anderem kannst du deine Beiträge für die Riester-Rente auch von der Steuer absetzen. Zusätzlich bekommt jeder, der riestert eine **Zulage** von **175 € pro Jahr** und bis zu **300 € pro Jahr** für jedes deiner Kinder 🤑

![Symbolbild Riester-Rente in der Steuererklärung](/uploads/Riester_Rente_Steuererklaerung_77fcab966b.webp)

<Headline level="2" number="2" id="versteuert">Wird die Riester-Rente versteuert?</Headline>
Ja, auf die Riester-Rente fallen Steuern an. Zwar kannst du **während der Einzahlung** in die Rente Steuern sparen, aber dafür ist deine Riester-Rente in der **Auszahlungsphase** zu besteuern. Versteuert wird hier mit deinem **persönlichen Steuersatz** und wenn du mit deinem gesamten Einkommen in der Auszahlungsphase unterhalb des [Grundfreibetrags](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) liegst, fallen natürlich keine Steuern an 🤝

<Headline level="2" number="2" id="sparen">Mit der Riester-Rente kannst du Steuern sparen</Headline>
Sobald du in Rente gehst, musst du deine **Rentenzahlungen versteuern**. Damit das aber nicht so schlimm für dich ausfällt, kannst du die Beiträge zur Riester-Rente in deiner Steuererklärung als Sonderausgaben angeben. Das, was du später zahlst, setzt du also heute noch ab 😉 Du kannst leider nicht so viele Kosten für die Riester-Rente in der Steuererklärung angeben, wie du möchtest, denn hier gibt es ein Limit: **4 % deines Bruttoeinkommens**, aber **maximal 2.100&nbsp;€**&nbsp;🧾

Wenn du **staatliche Zulagen**, wie die Kinderzulage, zu deiner Riester-Rente bekommst, dann werden diese Zulagen **von deiner Steuerersparnis abgezogen**. Du sparst entsprechend nur Steuern durch den Eigenanteil, den du in deine Riester-Rente einzahlst 😬

<Headline level="2" number="3" id="guenstiger">Was ist eine Günstigerprüfung? </Headline>
Das Finanzamt überprüft, ob für jemanden, der Riester-Sparen betreibt, es günstiger ist, die Zulagen zu erhalten oder die Beiträge steuerlich abzusetzen. Um eine **doppelte Vergünstigung** zu **vermeiden**, wird geprüft, was für den Einzelnen besser ist. 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="➖">Zunächst zieht das Finanzamt deine **Riester-Einzahlungen** vom **Einkommen** ab und **subtrahiert** die **Zulagen** von der dadurch **eingesparten Steuer**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Wenn sich hier eine **positive Differenz** ergibt, wird der Betrag von der **Steuerschuld** abgezogen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📉">Ergibt sich **keine positive Differenz**, sind die **staatlichen Zuschüsse** die günstigere Option für dich.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="4" id="scheadlich">Warum du schädliche Verwendung dringend vermeiden solltest!</Headline>
Die Riester-Rente kann dir Steuervorteile verschaffen. Das funktioniert aber nur, wenn du deine Riester-Rente auch tatsächlich für die Altersvorsorge nutzt. Solltest du das Geld aus deiner **Riester-Rente** also schon **vor der Auszahlungsphase im Rentenalter auszahlen**, so hast du **keinen Anspruch mehr auf Steuervorteile** und du musst die **gesparten Steuern sogar zurückzahlen**. Man spricht bei einer verfrühten Auszahlung von der sogenannten **schädlichen Verwendung** 🚨

<Headline level="2" number="5" id="abgeltungssteuer">So sparst du bei der Abgeltungssteuer </Headline>
Wer **Kapitalerträge** erwirtschaftet, der muss auch **25 % Abgeltungssteuer** zahlen. Die **Abgeltungssteuer entfällt** aber, wenn du dein Geld **in die Riester-Rente angelegt hast**. Sparst du also mit deiner Riester-Rente mehr Geld an als es für dich absetzbar wäre, dann kannst du dennoch [Steuern sparen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuern-sparen), da in der Auszahlungsphase der Riester-Rente keine Abgeltungssteuer anfällt.

<Conclusion>
Gerade als Rentner musst du meistens eine Steuererklärung machen. Das ist für viele ein gewaltiger Stressfaktor, da Steuerberater teuer sind, aber man sonst Steuerfachwissen benötigt, um die Steuererklärung abzugeben. Mit Steuerbot ersparst du dir diesen Stress und erledigst deine Steuererklärung in nur 20 Minuten. 
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Riester-Rente in deiner Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Muss man die Riester-Rente versteuern?',
 answer: 'So wie andere Rentenzahlungen auch, wird die **Riester-Rente normal versteuert**. Lediglich die Abgeltungssteuer kannst du dir bei einer Riester-Rente sparen 🤑',
 },
 {
 question: 'Wann lohnt sich Riester-Rente nicht?',
 answer: 'Eine Riester-Rente kommt mit einer **Beitragsgarantie**. Durch diese Beitragsgarantie muss das Geld möglichst **risikoarm** für dich angelegt werden und dadurch ist eine **hohe Rendite nicht wirklich wahrscheinlich**. Eine Riester-Rente lohnt sich für dich also nicht, wenn du auf hohe Renditen hoffst. Wenn du dein **Geld** nur **sicher anlegen** möchtest, ist die Riester wahrscheinlich die beste Möglichkeit für dich 👍',
 },
 {
 question: 'Wie lange muss man leben, damit Riester sich lohnt?',
 answer: 'Wie alt du werden musst, damit du alle selbst gezahlten Beträge verzinst als Rente bekommst, kann pauschal nicht gesagt werden, da das von deinem **Familienstand**, deinem **Einkommen** und deinem **Sparverhalten** abhängig sein kann. **Über 70 Jahre** alt, musst du aber in nahezu allen Fällen werden, damit die Riester-Rente sich wirklich lohnen kann.',
 },
 {
 question: 'Kann man die Riester-Rente kündigen und auszahlen lassen?',
 answer: 'Theoretisch kannst du die Riester-Rente kündigen und dir dein Geld schon früher auszahlen lassen. Hierdurch **verlierst** du aber auch **rückwirkend alle Steuervorteile** der Riester-Rente. Die **gesparten Steuern** musst du dann sogar **zurückzahlen** 😱',
 },
 ]}
 ></FAQ>


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Riester-Rente absetzen: Wie viel kannst du absetzen? ▶ Abgeltungssteuer sparen ▶ Was bringt die Günstigerprüfung?

Die Riester-Rente ist bekannt als Altersvorsorge, die wenig risikobehaftet ist. Wusstest du aber auch, dass du Steuern sparen kannst und sogar staatliche Zuschüsse auf dich warten, wenn du eine Riester-Rente abschließt 🤩

Riester-Rente in deiner Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🛫',
 text: 'Als Reisenebenkosten gelten **alle Kosten**, die **neben Fahrtkosten**, **Verpflegungskosten** und **Übernachtungskosten** im Zusammenhang mit einer **beruflichen Reise** entstehen.',
 },
 	 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Die **Verhältnismäßigkeit** ist hier wichtig. Zusatzkosten, die **nicht notwendig** waren und **in keinem Verhältnis zu den Restkosten** der Reise stehen, können **abgelehnt** werden.',
 },
 	 {
 emoji: '💸',
 text: 'Entweder dein **Chef erstattet** dir die entstandenen Reisenebenkosten oder du gibst sie als **Werbungskosten in der Steuererklärung** an.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Reisenebenkosten in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Reisenebenkosten sind nicht Fahrtkosten oder Übernachtungskosten](#nicht)
2. [Welche Reisenebenkosten kannst du absetzen?](#welche)
3. [So setzt du deine Reisenebenkosten ab!](#absetzen)
4. [Wie weist man die Reisenebenkosten richtig nach?](#nachweisen)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="nicht">Reisenebenkosten sind nicht Fahrtkosten oder Übernachtungskosten</Headline>
**Fahrtkosten**, **Übernachtungskosten** und **Verpflegungskosten** sind **keine Reisenebenkosten**. Als Reisenebenkosten gelten alle anderen Kosten, die im Zusammenhang mit einer beruflichen Reise entstehen. Natürlich sind auch nur die Kosten relevant, die aus beruflichen Gründen notwendig waren. 

<Headline level="2" number="2" id="welche">Welche Reisenebenkosten kannst du absetzen?</Headline>
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✅">Gepäckgebühren</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="✅">Telefongebühren (für berufliche Gespräche und bei langen Geschäftsreisen für Gespräche mit der Familie)</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="✅">Parkgebühren und Straßengebühren</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="✅">Trinkgelder in Restaurants</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="✅">Schadensersatz bei Diebstahl von beruflichen Gegenständen</EmojiListItem> 
</EmojiList>

![Symbolbild Reisenebenkosten](/uploads/Reisenebenkosten_39ab91b0ea.webp)

<HintBox>
Hierbei handelt es sich natürlich nur um Beispiele, falls der berufliche Anlass noch weitere Kosten mit sich bringt, die hier nicht aufgelistet sind, so kann es sich dabei trotzdem noch um absetzbare Reisenebenkosten handeln 😉
</HintBox>

### Welche Reisenebenkosten kannst du nicht absetzen?
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="❌">Private Stadtrundfahrten</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="❌">Telefongebühren für Telefonate mit Bekannten</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="❌">Unverhältnismäßig hohe Trinkgelder</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="❌">Schadensersatz bei Beschädigung von privaten Gegenständen</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="❌">Shopping</EmojiListItem> 
</EmojiList>

<Headline level="2" number="3" id="absetzen">So setzt du deine Reisenebenkosten ab!</Headline>
Deine Reisenebenkosten gelten als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten). Du gibst deine Reisenebenkosten also genau so an, wie du [Fahrtkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale), [Verpflegungsmehraufwendungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale) oder [Aufwendungen für Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel) auch angeben würdest. 

Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) ist das übrigens ganz einfach im Chat machbar und dauert weniger als 20 Minuten 🤩

<Headline level="2" number="4" id="nachweisen">Wie weist man die Reisenebenkosten richtig nach?</Headline>
Für die meisten Reisenebenkosten reicht eine **Rechnung**, eine **Quittung** oder ein **Beleg**. In Restaurants lässt du dir keine normale Quittung, sondern einen **Bewirtungsbeleg** ausstellen, welchen du danach auch mit allen notwendigen Daten ausfüllst. Alles ganz einfach! 🤩

<Conclusion>
Deine Reisenebenkosten sind ein guter Anfang, um deine Steuerlast zu mindern. Tatsächlich gibt es aber noch unzählige weitere Kosten, die du in deiner Steuererklärung absetzen kannst. Wenn du deine Steuererklärung mit Steuerbot machst, werden all diese Kosten berücksichtigt, du erledigst deine Steuererklärung in nur 20 Minuten und du brauchst dafür keinerlei Steuerwissen 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zu Reisenebenkosten"
 questions={[
 {
 question: 'Wie hoch ist die Verpflegungspauschale pro Tag?',
 answer: 'In Deutschland liegt die Verpflegungspauschale bei **16 €** an An- und Arbeisetagen und bei 32 € an Tagen, an denen du 24 Stunden beruflich verreist bist. Für die ausländischen Verpflegungspauschalen schaust du am besten auf unserer [Seite zur Verpflegungspauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale) vorbei 🤝',
 },
 {
 question: 'Sind Parkgebühren Reisenebenkosten?',
 answer: 'Ja, Parkgebühren, die du wegen der beruflichen Reise bezahlen musstest, gelten als Reisenebenkosten 👍',
 },
 	 {
 question: 'Was ist, wenn man die Belege nicht mehr aufgehoben hat?"',
 answer: 'Wenn dein Chef dir die Kosten erstattet und es sich nicht um hohe Kosten handelt, bekommst du dein Geld vielleicht aus Kulanz zurück, aber generell ist es notwendig, dass du alle Belege aufbewahrst, damit du dein Geld erstattet bekommst. Nur in Ausnahmefällen kannst du einen Eigenbeleg ausstellen. Wenn die Kosten auf dem Eigenbeleg glaubwürdig sind, wird dieser meist vom Finanzamt anerkannt.',
 },
 ]}
></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!


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<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>


<ContentWrapper size="medium">


<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>


<RelatedArticles ids={[663, 646, 672]} />


</ContentWrapper>


<Spacer size="xxlarge" />


<CTARefundSection link="https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=bottombanner" />

Was sind Reisenebenkosten? ▶ Muss dein Chef die Reisenebenkosten erstatten? ▶ Sind Reisenebenkosten Werbungskosten?

Du musst beruflich verreisen und hast keine Lust auf unendlich hohe Kosten, möchtest aber auch nicht auf alle Vorteile einer beruflichen Reise verzichten? Mach dir keine Sorgen, denn in der Regel handelt es sich dabei um Reisenebenkosten, die entweder dein Chef oder der Staat erstatten! 🤩

Reisenebenkosten: Was kannst du absetzen?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Du kannst **20 %** von einigen deiner Nebenkosten für eine Steuerersparnis von bis zu **5.200 € pro Jahr** absetzen.',
 },
 {
 emoji: '🏡',
 text: '**Haushaltsnahe Dienstleistungen** und **Handwerkerleistungen** sind die Kosten aus deiner Nebenkostenabrechnung, die du absetzen kannst.',
 },
 {
 emoji: '👷',
 text: 'Du kannst nur die **Arbeitskosten ohne Mehrwertsteuer** absetzen.',
 },
 {
 emoji: '❌',
 text: 'Kosten für Material, Waren, Lieferung, Verwaltung oder Müllentsorgung sind **nicht absetzbar**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Absetzen der Nebenkosten in Kürze"
 />

<Topics>
1. [Welche Nebenkosten kannst du absetzen?](#nebenkosten)
2. [Gibt es Höchstbeträge?](#hoechstbetraege)
3. [Noch mehr Nebenkosten mit dem Arbeitszimmer absetzen!](#arbeitszimmer)
4. [Wo trägst du die Nebenkosten in deiner Steuererklärung ein?](#steuerbot)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="nebenkosten">Welche Nebenkosten kannst du absetzen?</Headline>
Einfach gesagt, kannst du **zwei Arten von Nebenkosten** in deiner Steuererklärung absetzen. Die beiden Nebenkosten-Arten sind die [haushaltsnahen Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen) und [Handwerkerleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/handwerkerleistungen) 🏡

### Was sind haushaltsnahe Dienstleistungen?
Haushaltsnahe Dienstleistungen sind alle **externen Hilfen im eigenen Haushalt**. Beispiele dafür, die du in der Nebenkostenabrechnung finden kannst, sind folgende Leistungen:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🧹">Putzdienste</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧤">Winterdienst bzw. Schneeräumdienst</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🔧">Hausmeister</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🌾">Gartenpflege</EmojiListItem>
</EmojiList>

### Was sind Handwerkerleistungen?
Auch Handwerkerleistungen können sich in deinen Nebenkosten bemerkbar machen. Darunter fallen zum Beispiel folgende Leistungen: 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🎨">Entfernung von Graffiti</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏠">Dach- und Fassadenarbeiten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔥">Heizungswartung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧹">Schornsteinfeger</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚡️">Tausch oder Wartung von Verbrauchszählern</EmojiListItem>
</EmojiList>

![Symbolbild Nebenkosten in der Steuererklärung](/uploads/Nebenkosten_absetzen_2c674ed92d.webp)

<Headline level="2" number="2" id="hoechstbetraege">Gibt es Höchstbeträge?</Headline>
Ja, an dieser Stelle gibt es **Höchstbeträge** und sogar einige **zusätzliche Regelungen**, die du beachten musst 🥲

Du kannst **nicht sämtliche Betriebskosten** absetzen, sondern nur die Arbeitskosten **ohne** [Umsatzsteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/umsatzsteuer). Zu den Arbeitskosten gehören dabei auch **Fahrtkosten**, **Maschinenkosten**, **Kosten für Verbrauchsmittel** und **Entsorgungskosten**. Die Kosten müssen in deiner Nebenkostenabrechnung richtig aufgeschlüsselt sein, sodass du sie absetzen kannst 🤝

Für haushaltsnahe Dienstleistungen kannst du **bis zu 20.000 € im Jahr** absetzen und für Handwerkerleistungen immerhin noch **stolze 6.000 € im Jahr**. Jeweils 20% davon wirken sich auf deine Steuern aus, wodurch sich insgesamt eine **Steuerersparnis** von **bis zu 5.200 € pro Jahr** ergeben kann 🤩

<hintBox>
Um diese Höchstbeträge zu erreichen, kannst du auch Handwerkerleistungen und Haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen, die du **privat** beauftragt hast. Deine Nebenkostenabrechnung ist also nur der Anfang 😉
</hintBox>

<Headline level="2" number="3" id="arbeitszimmer">Noch mehr Nebenkosten mit dem Arbeitszimmer absetzen!</Headline>
Strom und Heizkosten gehören zu den Nebenkosten, die du normalerweise nicht absetzen kannst. Solltest du ein [häusliches Arbeitszimmer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitszimmer-absetzen) haben, so kannst du anteilig sogar folgende Kosten absetzen: 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🏠 ">Miete</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💧">Wasser</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚡️">Strom</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔥">Heizungskosten</EmojiListItem>
</EmojiList>

Wie viel du davon absetzen kannst, hängt von der Fläche des Arbeitszimmers ab und wie viel diese Fläche im Verhältnis zum Rest deiner Wohnung bzw. deines Hauses ausmacht. 

<ExampleBox>
Wenn dein **Arbeitszimmer mit 10 Quadratmetern** in deiner **Wohnung mit 100 Quadratmetern** genau **10 % der Gesamtfläche** ausmacht, so kannst du auch **10 % der oben genannten Nebenkosten** als Kosten für dein Arbeitszimmer absetzen 🤝
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="4" id="steuerbot">Wo trägst du die Nebenkosten in deiner Steuererklärung ein?</Headline>
Haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen trägst du in deiner Steuererklärung in der **Anlage Haushaltsnahe Leistungen** ein und die Kosten für dein Arbeitszimmer trägst du in [Anlage N](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-n) ein. 

Alternativ kannst du deine Steuererklärung auch mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) erledigen. Hier musst du dich **nicht durch Anlagen quälen**, sondern du wirst mit **einfachen Fragen** durch deine Steuererklärung geführt. Auch deine absetzbaren Nebenkosten werden hier abgefragt 😉

<Conclusion>
Du hast nun gelernt, welche Nebenkosten du absetzen kannst und wie das funktioniert. Nimm das doch als Anlass, um deine Nebenkostenabrechnung herauszukramen und zu checken, wie viele Steuern du damit sparen kannst. Wenn dir das zu kompliziert ist oder zu lange dauert, dann versuch es doch mal mit Steuerbot 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Absetzen der Nebenkosten"
 questions={[
 {
 question: 'Sind Kosten für Strom und Wasser absetzbar?',
 answer: 'Die Kosten für Wasser und Strom sind nur in Verbindung mit einem häuslichen Arbeitszimmer absetzbar.',
 },
 {
 question: 'Woher bekommst du die genauen Zahlen, falls sie in der Nebenkostenabrechnung nicht richtig ausgewiesen sind?',
 answer: 'Sollten die Kosten in deiner Nebenkostenabrechnung nicht richtig aufgeschlüsselt sein, kannst du deinen Vermieter darum bitten diese für dich aufzuschlüsseln, denn gesetzlich ist diese Aufschlüsselung bereits in der Nebenkostenabrechnung verpflichtend.',
 },
 {
 question: 'Was kannst du tun, wenn die Nebenkostenabrechnung zu spät kommt?',
 answer: 'Wenn die Nebenkostenabrechnung zu spät kommt, kannst du sie einfach in deiner nächsten Steuererklärung angeben.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zum Absetzen deiner Nebenkosten? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Nebenkosten in der Steuererklärung: Was kannst du absetzen? ► Was sind haushaltsnahe Dienstleistungen? ► Was sind Handwerkerleistungen?

Du gehörst zu den Menschen, denen jährlich die Nebenkostenabrechnung ins Haus flattert? Gut, dass du da bist! Denn ein Teil der Nebenkosten sind von der Steuer absetzbar 🤩  

Nebenkosten mit der Steuererklärung zurückholen!

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<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '✌️',
 text: 'Es gibt **zwei Möglichkeiten**, um die Nachhilfekosten abzusetzen.',
 },
 {
 emoji: '🚚',
 text: 'Der Abzug als **Werbungskosten** ist möglich, wenn ein **beruflich bedingter Umzug** vorliegt.',
 },
 {
 emoji: '🧑‍⚕️',
 text: 'Für eine Berücksichtigung als **außergewöhnliche Belastung** muss eine **Lernstörung** nachgewiesen werden.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Nachhilfe absetzen in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Wann kann man die Kosten für Nachhilfeunterricht absetzen?](#wann)
2. [So setzt du Nachhilfe richtig ab!](#wie)
3. [Ausnahme Hausaufgabenhilfe](#hausaufgaben)
4. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wann">Wann kann man die Kosten für Nachhilfeunterricht absetzen?</Headline>
Grundsätzlich gehört die Nachhilfe zu den **Kosten privater Lebensführung**, welche eigentlich nicht absetzbar sind oder deren Kosten auch durch das [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) oder den [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) bereits abgedeckt sind. 
 
Es gibt jedoch **Ausnahmen**, durch welche man die Kosten für den Nachhilfeunterricht 🧑‍🏫 des eigenen Kindes steuerlich absetzen kann. Zu diesen Ausnahmen gehören ein **Umzug oder ärztlich attestierte Lernstörungen des Kindes**. 

![Symbolbild Nachhilfe von der Steuer absetzen](/uploads/Nachhilfe_absetzen_14583bd6d2.webp)

<Headline level="2" number="2" id="wie">So setzt du Nachhilfe richtig ab!</Headline>
Je nachdem, welcher Grund zutrifft, werden die Kosten für den Nachhilfeunterricht des Kindes im Steuerrecht **unterschiedlich behandelt**.

### Nachhilfekosten als Werbungskosten
Es ist möglich, die Kosten für die Nachhilfe als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) anzugeben, wenn ein Umzug 🚛 vorliegt. Das aber nur, wenn es sich um einen **beruflich begründeten Umzug** handelt. 
 
Entweder kannst du dann die **tatsächlich angefallenen Kosten** geltend machen oder die **Umzugskostenpauschale** beantragen, durch welche die Kosten abgedeckt werden. Du darfst jedoch nur eins von beidem wählen. Entweder die tatsächlichen Kosten oder die Umzugskostenpauschale ⚖️

### Nachhilfekosten als außergewöhnliche Belastungen
Leidet dein Kind ärztlich **nachgewiesen an einer Lernstörung** 😵‍💫, wie zum Beispiel der Legasthenie, so darfst du die Kosten des Nachhilfeunterrichts als [außergewöhnliche Belastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) geltend machen. Dabei musst du beachten, dass sich die Kosten nur dann auswirken, wenn sie die [zumutbare Eigenbelastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zumutbare-belastung) überschreiten. 

<Headline level="2" number="2" id="hausaufgaben">Ausnahme Hausaufgabenhilfe</Headline>
Hausaufgabenhilfe gehört in der Regel zu den **Kosten für Nachhilfe oder Unterricht** und ist somit nur unter den oben genannten Bedingungen absetzbar. Solltest du dein Kind in einer Kinderbetreuung unterbringen, bei der es auch eine Hausaufgabenhilfe gibt, so sind diese Kosten tatsächlich abzugsfähig als [Kinderbetreuungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderbetreuungskosten).

<Conclusion>
Falls du alle Voraussetzungen erfüllst, ist das Absetzen der Nachhilfekosten eine gute Möglichkeit, um deine Steuerlast zu senken. Wenn du mit Steuerbot deine Steuererklärung machst, erledigst du deine Steuererklärung in nur 20 Minuten und währenddessen entdeckst du noch unzählige weitere Wege, um deine Steuerlast noch weiter zu senken 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Absetzen von Nachhilfeunterricht"
 questions={[
 {
 question: 'Ist Nachhilfe eine haushaltsnahe Dienstleistung?',
 answer: 'Auch wenn der Nachhilfelehrer zu deinem Kind nach Hause kommt, so handelt es sich dabei nicht um eine [haushaltsnahe Dienstleistung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen). Der Abzug von Nachhilfekosten ist strikt auf die Möglichkeiten des Abzugs als Werbungskosten oder außergewöhnliche Belastungen beschränkt.',
 },
 {
 question: 'Welche Kosten für die Schule sind steuerlich absetzbar?',
 answer: 'Schickst du dein Kind auf eine Schule eines privaten Trägers, so kannst du hierfür das [Schulgeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/schulgeld) als Sonderausgabe absetzen. Das jedoch auch nur 30 % der Aufwendungen und maximal 5.000 €. Kosten für Schulmaterial sind durch das Kindergeld und den Kinderfreibetrag abgegolten. ',
 },
 {
 question: 'Kann man Laptops für Onlinenachhilfe steuerlich absetzen?',
 answer: 'Aufwendungen für Geräte um eine Online-Nachhilfe zu verwenden sind leider nicht steuerlich absetzbar. Die Kosten hierfür sind durch das Kindergeld und den Kinderfreibetrag abgegolten.',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Nachhilfe steuerlich absetzbar? ▶ Wer kann Nachhilfe absetzen? ▶ Welche Voraussetzungen müssen erfüllt sein?

Nicht immer läuft es für die Kinder ganz rund in der Schule und um die Noten zu verbessern beauftragt man dann auch mal eine Nachhilfe. Dabei stellt sich aber auch die Frage: Ist das denn steuerlich absetzbar?

Nachhilfe steuerlich absetzen – Geht das?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💻',
 text: 'Du kannst **Laptop, Tablet, Computer und ähnliche Geräte**, deren **Anschaffungspreis** du beruflich (und privat) nutzt in deiner Steuererklärung als **Werbungskosten** angeben.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Wie **teuer** der Computer ist, spielt laut dem **Bundesfinanzministerium** zunächst **keine Rolle**.',
 },
 {
 emoji: '🧮',
 text: 'Lediglich die **berufliche Verwendung** des Computers wird dir **angerechnet**. Bei Geräten des **privaten Gebrauchs** wird höchstens **ein Teil übernommen**. Hier spielt die **Abnutzung** eine Rolle.',
 },
 {
 emoji: '🖨',
 text: 'Nicht nur der Computer selbst, sondern **auch sämtliches Zubehör** kannst du in deiner Steuererklärung geltend machen.',
 },
 ]}
 headline="Laptop absetzen – das Wichtigste in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Technische Geräte absetzen](#absetzen)
2. [Was beudetet berufliche Nutzung beim Laptop?](#berufliche-nutzung)
3. [Auch Zubehör kannst du absetzen!](#peripherie)
4. [So setzt du Laptop in deiner Steuererklärung ab](#steuer)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="absetzen">Du kannst technische Geräte, wie Laptop, Computer oder Tablet absetzen!</Headline>
Prinzipiell kannst du deinen **Laptop und andere derartige technische Geräte**, unabhängig vom **Anschaffungspreis**, als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) von der Steuer absetzen. Gemäß der Richtlinien des **Bundesfinanzministeriums** ist es wichtig, dass diese Geräte von dir zu **mindestens 10 % beruflich genutzt** werden. 

Ab **90 % beruflicher Nutzung** kannst du sogar die **gesamten Kosten** des Geräts absetzen. Für dich bedeutet das, dass du nur durch das **Aufheben der Belege** und dem richtigen Angeben in deiner Steuererklärung, bares Geld sparen kannst! 💰

![Symbolbild Laptop absetzen](/uploads/Laptop_Tablet_Computer_absetzen_6f5933778c.webp)

<Headline level="2" number="2" id="berufliche-nutzung">Was bedeutet berufliche Nutzung beim Laptop?</Headline>
Beruflich nutzt du den Computer **bereits**, wenn du **kleinere Aufgaben** wie das Beantworten von Mails, das Recherchieren für den Job oder das Schreiben von Bewerbungen an deinem Laptop erledigst. Natürlich gibt es nahezu unendlich viele weitere Möglichkeiten, wie du deinen Laptop beruflich nutzen kannst. Diese können wir leider nicht alle aufzählen – das ist auch nicht so wichtig.

Die folgenden gängigen **Beispiele** für berufliche Nutzung, kannst du verwenden, um zu prüfen, ob du deinen Computer beruflich verwendest: 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="📧">E-Mails schreiben und beantworten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📹">Meetings</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍💻">Bewerbungen schreiben</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✍️">Erstellungen von Grafiken oder Schriftstücken für die Arbeit</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🌐">Verwaltung von Social Media Accounts für deine Firma</EmojiListItem>
</EmojiList>

### Wie wird die berufliche Nutzung nachgewiesen?
Einen **Nachweis** für die berufliche Nutzung deines Laptops musst du **nur bedingt erbringen**. Abhängig von deinem Beruf wird dir eine gewisse berufliche Nutzung einfach zugeschrieben. 

Das gilt zum Beispiel für Richter:innen 👩‍⚖️, Mediziner:innen 👨‍⚕️ und Lehrer:innen 🧑‍🏫. Ist dein Beruf eher digital ausgelegt, wie zum Beispiel bei Grafiker:innen 🖼 oder Softwareentwickler:innen 👾, dann wird dir auch direkt eine höhere prozentuale berufliche Nutzung zugeschrieben. 

Sollte der Anteil, den der Staat für dich übernehmen möchte, nicht reichen, so kannst du eine Art [**Fahrtenbuch 🚗**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/1-prozent-regelung#fahrtenbuch) für deinen Laptop führen und damit nachweisen, dass du das Gerät ausschließlich beruflich verwendest. Dieser Prozess ist natürlich etwas aufwendiger, lohnt sich aber schon, wenn du den Laptop tatsächlich nur beruflich verwendest! 

<Headline level="2" number="3" id="peripherie">Auch Zubehör kannst du absetzen!</Headline>
Computer, Tablet oder Laptop absetzen zu können klingt doch auf den ersten Blick schon recht gut, oder? Keine Sorge, es wird noch besser 🤩 

Auch **Zubehör** und sogenannte **Peripheriegeräte** kannst du auch absetzen! Benötigst du für deine Arbeit mit einem Laptop also auch **Maus, Tastatur, Drucker** und **Bildschirm**, so können all diese Kosten ebenfalls als Werbungskosten angegeben werden.

<HintBox>
Denke genau darüber nach, welches Zubehör und welche [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel) du für deine Arbeit benötigst. Vielleicht findest du Dinge, die du immer komplett selbst bezahlt hast, während die Verwendung eigentlich ausschließlich beruflicher Natur war. Das **Papier** für deinen Drucker zum Beispiel kannst du ebenfalls absetzen. Derartige Kleinigkeiten werden oft vergessen 🚨
</HintBox>

#### Als sogenannte Arbeitsmittel kannst du zum Beispiel folgendes Absetzen: 
- Laptops und Computer 
- Smartphones und Tablets
- Drucker, Druckerpatronen, Druckpapier
- Maus, Tastatur und andere Eingabegeräte 
- Adapter, Speicherkarten, Festplatten, Kabel


<Headline level="2" number="4" id="steuer">So setzt du Laptop in deiner Steuererklärung ab</Headline>
Computer und andere derartige Geräte konnten früher nur bis zu einer **Grenze von 952 € Anschaffungspreis** abgeschrieben werden. Seit dem **Steuerjahr 2021** gemäß den Änderungen des **Bundesfinanzministeriums**, gibst du deine Werbungskosten für Arbeitsgeräte in deiner Steuererklärung an und kannst dabei entscheiden, ob du das Gerät über die **Nutzungsdauer von einem Jahr nach Anschaffung** oder über mehrere Jahre hinsichtlich der **Abnutzung** absetzt. 

<Conclusion>
Dein Laptop, dein Tablet und auch die Peripheriegeräte drumherum sind ein guter Ansatz, um Steuern zu sparen, aber nur ein kleiner Teil der Möglichkeiten, die du nutzen kannst, um deine Steuerlast zu senken. All das geht aber nur mit deiner Steuererklärung. In 20 Minuten kannst du deine Steuererklärung mit Steuerbot machen und dafür brauchst du kein Steuerfachwissen 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Thema Laptop absetzen"
 questions={[
 {
 question: 'Wie lange kann man einen Computer von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Die normale Nutzungsdauer eines Computers liegt nach einer gesetzlichen Änderung des **Bundesfinanzministeriums** bei genau einem Jahr. Hierbei wird auch die **Abnutzung** des Geräts berücksichtigt. Theoretisch kannst du deinen Computer oder Laptop aber auch länger absetzen. ',
 },
 {
 question: 'Kann jedes Jahr ein neuer Laptop abgesetzt werden?',
 answer: 'Mit der gesetzlichen Änderung der vorgesehenen Nutzungsdauer von Laptops und Computern kann ein Laptop nun über genau ein Jahr abgeschrieben werden. Wer nach dem Jahr dann einen neuen Computer für die Arbeit anschafft, der kann diesen dann erneut auch über ein Jahr abschreiben. ',
 },
 {
 question: 'Wie teuer darf ein Laptop sein, den du absetzen möchtest?',
 answer: 'Seit 2021 lässt sich dein Laptop in voller Höhe absetzen. Das heißt, es spielt keine Rolle, ob du einen Laptop für 500 € oder 1.500 € anschaffst. Solltest du nur Mails beantworten wollen, so benötigst du natürlich keinen teuren Laptop. Wenn du dir für private Hobbys jedoch ein teures Modell kaufst, so darfst du natürlich weiterhin nur den beruflichen Teil der Nutzung auch in deiner Steuererklärung angeben. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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Laptop, Computer und Tablet absetzen: Wie viel wird erstattet? ▶ Wie oft geht das? ▶ Welche Geräte kannst du absetzen?

Den Laptop, Computer oder das Tablet von der Steuer absetzen? Das hört man oft, aber unter welchen Umständen das möglich ist, ist eher unbekannt. Auf dieser Seite erfährst du alles, was du wissen musst, um deinen Laptop von der Steuer abzusetzen 🤩

Laptop, Computer oder Tablet von der Steuer absetzen

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Wenn die **Krankenkasse** deine **Krankheitskosten nicht übernimmt**, dann kannst du sie **steuerlich absetzen**!',
 },
 	 {
 emoji: '🏥',
 text: 'Die Kosten müssen **medizinisch notwendig** sein und das musst du **nachweisen** können.',
 },
 	 {
 emoji: '😥',
 text: 'Deine Krankheitskosten sind **außergewöhnliche Belastungen**.',
 },
 {
 emoji: '😬',
 text: 'Damit außergewöhnliche Belastungen deine Steuerlast senken, musst du die **zumutbare Eigenbelastung** überschreiten. Diese dient als **individueller Grenzbetrag**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Krankheitskosten in Kürze"
/>

<Topics>

1. [Welche Krankheitskosten können abgesetzt werden?](#welche)
2. [Wann und wie kann man Krankheitskosten absetzen?](#wann)
3. [Wie lässt sich die Notwendigkeit von Krankheitskosten nachweisen?](#nachweisen)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="welche">Welche Krankheitskosten können abgesetzt werden?</Headline>
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🧑‍⚕️">**Kosten für stationäre oder ambulante Behandlung**: Es spielt dabei keine Rolle, ob es sich um einen **Allgemeinmediziner**, einen **Spezialarzt**, einen **Facharzt** oder einen **Heilpraktiker** handelt.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💊">**Heilmittel, Medizin und notwendige Hilfsmittel**: Hierfür brauchst du ein **Rezept oder eine ärztliche Verordnung**. Rollstühle, Brillen und Krücken fallen ebenfalls in diesen Bereich.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏥">**Krankenhauskosten**: Ob **Einzelzimmer oder Doppelzimmer**, spielt keine Rolle. Zusätzliche Optionen wie Kosten für den Fernseher werden leider nicht erstattet.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👀">**Laser-Operation für die Augen**: Da die Behandlung anerkannt ist, brauchst du hierfür auch kein Attest! </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👼">**Künstliche Befruchtung**: Diese Option gilt nur für **verheiratete Paare**. Eine **Sterilisation** darf nie stattgefunden haben und ihr benötigt einen **Nachweis über die Zeugungsunfähigkeit** oder die **Empfängnisunfähigkeit**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧳">**Kosten für eine Kur**: Es muss feststellbar sein, dass die Kur zur Heilung oder Linderung einer Krankheit beiträgt, dann ist diese auch absetzbar. </EmojiListItem>
</EmojiList>

![Symbolbild Krankheitskosten absetzen](/uploads/Krankheitskosten_c034b5b05f.webp)

<Headline level="2" number="2" id="wann">Wann und wie kann man Krankheitskosten absetzen?</Headline>
Generell gelten deine Krankheitskosten als [außergewöhnliche Belastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen). Die Voraussetzungen dafür sind, dass deine **Krankenkasse** die **Kosten nicht übernimmt** und alle Kosten medizinisch notwendig waren 🚑

Damit die außergewöhnlichen Belastungen deine **Steuerlast senken**, musst du noch eine Hürde überwinden: die [zumutbare Eigenbelastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zumutbare-belastung). Dabei handelt es sich um einen **individuellen Grenzbetrag**, der abhängig von deinem **Einkommen** und deinem **Familienstand** ist. Die ** zumutbare Belastungsgrenze** ist dabei einfach ein prozentualer Anteil deiner Einkünfte. Sobald diese **jährliche Grenze** überschritten ist, kannst du [Steuern sparen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuern-sparen) 🤩 

In der folgenden Tabelle siehst du, wie sich die prozentualen Anteile durch dein zu versteuerndes Einkommen oder den Familienstand verändern. 

|💰**Einkünfte**| 🙎‍♀️ Einzeln veranlagt – Keine Kinder | 👩‍❤️‍👨 Gemeinsam veranlagt – Keine Kinder |👨‍👩‍👧‍👧 bis zu 2 Kinder|👨‍👩‍👧‍👦 3 oder mehr Kinder| 
|-|-|-|-|-|
|**15.340&nbsp;€**|5 %|4 %|2 %|1 %|
|**15.340&nbsp;€ bis 51.130&nbsp;€**|6 %|5 %|3 %|1 %|
|**ab 51.130&nbsp;€**|7 %|6 %|4 %|2 %|

<Headline level="2" number="3" id="nachweisen">Wie lässt sich die Notwendigkeit von Krankheitskosten nachweisen?</Headline>
Als Nachweise für deine Krankheitskosten reichen **Atteste**, **Rezepte** oder **Schreiben deiner Ärzte**. Sprich dich am besten kurz mit deiner Krankenkasse ab, um herauszufinden, ob die Kosten bei dir landen oder sie übernommen werden. Sobald du weißt, wer die Kosten trägt, sprichst du mit deinem Arzt und er wird dir alle notwendigen Nachweise ausstellen 🤝

<Conclusion>
Eine leichte Senkung deiner Steuerlast ist natürlich nur ein kleiner Trost, wenn Arztbesuche oder Krankheiten dafür notwendig sind. Viel schöner sind dementsprechend die unzähligen anderen Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu senken. Gib doch deine Steuererklärung mit Steuerbot ab und sichere dir Zugang zu allen Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu senken. Außerdem dauert die Steuererklärung mit Steuerbot nur 20 Minuten 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zu Krankheitskosten"
 questions={[
 {
 question: 'Ist eine professionelle Zahnreinigung absetzbar?',
 answer: 'Da eine professionelle Zahnreinigung nicht medizinisch notwendig ist, kannst du sie leider auch nicht absetzen. Es gibt Zahnzusatzversicherungen, die das Ganze aber für dich übernehmen 😉',
 },
 {
 question: 'Ist eine Brille ebenfalls absetzbar?',
 answer: 'Eine [Brille](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/brille-absetzen) ist in der Regel medizinisch notwendig, also kannst du sie auch als außergewöhnliche Belastung absetzen. Das gilt auch, wenn du mal eine neue Brille brauchst, weil die alte kaputt ist oder die Stärke auf den Gläsern nicht mehr passt. Du solltest hier nur auf die Verhältnismäßigkeit achten. Wenn du also jeden Monat eine neue Brille kaufst, wird das Finanzamt vermutlich nachfragen, ob das wirklich nötig war 👀',
 },
 	 {
 question: 'Können die Fahrtkosten zum Facharzt abgesetzt werden?',
 answer: 'Auch die Fahrtkosten zu Ärzten zählen als Krankheitskosten. Menschen mit Behinderung 70 und Merzeichen G oder mit Behinderung 80 bekommen 900 € im Jahr. Menschen mit den Merkzeichen aG, Bl, TBl oder H bekommen 4.500 €. Diese Beträge sind fest geregelt und sorgen dafür, dass du kein Fahrtenbuch führen musst 🤩',
 },
 ]}
></FAQ>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[667, 519, 600]} />

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Krankheitskosten in der Steuererklärung: Was kannst du absetzen? ▶ Wie hoch ist der Grenzbetrag? ▶ Brauchst du Nachweise?

Niemand ist gerne krank und jeder ist froh, wenn eine Krankheit schnell besiegt ist. Manchmal benötigst du dafür mehr oder weniger Hilfe. Diese Hilfe durch Ärzte, Apotheken und Medikamente ist leider in der Regel recht kostspielig. Aus diesem Grund lassen sich Krankheitskosten aber teilweise in der Steuererklärung absetzen! 🤩

Krankheitskosten von der Steuer absetzen

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '☝️',
 text: 'Die **tatsächlichen Kontoführungsgebühren** sind nur unter sehr strengen, fast unmöglichen Bedingungen absetzbar.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Für deine Einnahmen aus deinem Job steht dir die **Pauschale für Kontoführungsgebühren in Höhe von 16 €** zu.',
 },
 {
 emoji: '🚫',
 text: 'Bei deinen Einnahmen aus Kapitalerträgen hast du einen Anspruch auf den **Sparer-Pauschbetrag** in Höhe von 1.000 €.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Kontoführungsgebühren in Kürze:"
 />


<Topics>

1. [So kannst du Kontoführungsgebühren absetzen](#absetzen)
2. [Kosten für Kreditkarten](#kreditkarten)
3. [So gibst du deine Kontoführungsgebühren in Steuerbot an](#steuerbot)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="absetzen">So kannst du Kontoführungsgebühren absetzen</Headline>
Wenn du ein Konto hast und die Kontoführung dich jeden Monat ein paar Euro kostet, möchtest du natürlich auch die Kosten dafür geltend machen. Jedoch lässt das Einkommensteuerrecht den Abzug **nur eingeschränkt bis gar nicht zu** 🙄

![Symbolbild Kontoführungsgebühren absetzen](/uploads/Kontofuehrungsgebuehren_absetzen_804906f64c.webp)

### 💼 Für Arbeitnehmer 
Möchtest du bei deinen [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) als Arbeitnehmer:in deine Kontoführungsgebühren absetzen, bleibt dir keine andere Möglichkeit als die **Pauschale für Kontoführungsgebühren in Höhe von 16 €** anzusetzen. 
 
Tatsächliche Kosten der Kontoführung sind nämlich nur zugelassen, wenn du nachweisen kannst, dass dieses Konto **nichts anderem dient, als dass dein monatlicher Lohn darauf überwiesen wird**. Der Nachweis hierfür könnte zum Beispiel ein Kontoauszug sein. 
 
Da das Konto generell jedoch auch für private Zwecke verwendet wird und eine Aufteilung der Kosten in privat und beruflich nur unter hohem Aufwand möglich ist, ist der **Abzug auf die Pauschale von 16 € beschränkt**. 

### 👵 Für Rentner
Im **Ruhestand** kannst du auch **die Pauschale** in Höhe von 16 € für Kontoführungsgebühren geltend machen. Eine [Steuererklärung für Rentner](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-rentner) lohnt sich nicht nur wegen den Kosten der Kontoführung.

### 📈 Für Kapitalanleger 
Wenn du zusätzlich zu deinem Job Geld in [Aktien](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aktien-steuern) oder sonstige Finanzprodukte anlegst, dann steht dir der [Sparer-Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege#sparer-pauschbetrag) zu, durch welchen deine Einnahmen aus Kapitalerträgen **bis zu 1.000 € steuerfrei** bleiben. Die Pauschale in Höhe von 16 € bleibt davon unberührt.

<Headline level="2" number="2" id="kreditkarten">Kosten für Kreditkarten</Headline>
Bei den Kosten für Kreditkarten 💳 gelten **die gleichen Regeln**, wie für die Kontoführungsgebühren. Ein Abzug der vollen Kosten als Arbeitnehmer oder Rentner ist nur möglich, wenn du mit Kontoauszügen nachweisen kannst, dass die Kreditkarte **nur für berufliche Ausgaben** oder **Ausgaben im Zusammenhang mit der Rente** verwendet wird.

Alternativ kannst du den exakten **beruflichen Nutzungsanteil** der Kreditkarte ermitteln und diesen Nachweis einreichen, um den beruflichen Teil der Kosten abzusetzen. Solltest du die Kreditkarte sowohl privat, als auch beruflich verwenden, so ist dieser Aufwand allerdings enorm und steht in der Regel in keinem Verhältnis zur Steuerersparnis 😅

<Headline level="2" number="3" id="steuerbot">So gibst du deine Kontoführungsgebühren in Steuerbot an</Headline>

Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) schlägt dir an der passenden Stelle die Pauschale für Kontoführungsgebühren vor! **Keine Formulare**, die du nach dem Feld durchsuchen musst, sondern **nur eine einfache Frage**, die du mit „Ja” oder „Nein” beantworten musst. Einfacher geht’s nicht. 

Entscheidest du dich gegen Steuerbot 😢 und machst es lieber auf dem alten, klassischen Weg, dann findest du die Zeile für Kontoführungsgebühren auf **Seite 2 der [Anlage N](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-n) bei den Zeilen 48 und 49**. 

### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als würdest du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

<Youtube id="MU85bXbYhII" width="560" height="315" />

<Conclusion>
Während es natürlich schön ist, zu wissen, dass du deine Kontoführungsgebühren absetzen kannst, ist es noch viel schöner, dass du noch viele weiteren Kosten absetzen kannst, die deine Steuerlast noch viel deutlicher senken. Dafür musst du nur deine Steuererklärung machen. Mit Steuerbot ist das in 20 Minuten ganz schnell erledigt 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Thema Kontoführungsgebühren in der Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Spielt es eine Rolle wie viele Konten man hat?',
 answer: 'Prinzipiell kannst du so viele Konten haben, wie es dir beliebt. Von der Steuer kannst du aber entweder die Pauschale von 16 € absetzen oder die tatsächlichen beruflich veranlassten Kosten. Solltest du zwei Jobs haben und für beide Gehälter ein einzelnes Konto führen, kannst du die Kontoführungsgebühren von beiden Konten absetzen. Dieser Fall ist aber sehr speziell und bedeutet für dich deutlich mehr Aufwand, da du die Kontoführung mehrerer Konten stemmen musst 🤔',
 },
 {
 question: 'Wie hoch darf die Kontoführungsgebühr sein?',
 answer: 'Jede Bank ist in diesem Bereich natürlich anders und es gibt auch keine direkte Grenze für Kontoführungsgebühren. Wenn deine Bank allerdings weit oberhalb von 10 € pro Monat liegt, so kann sich ein Wechsel für dich sicherlich lohnen 🤑',
 },
 {
 question: 'Gibt es immer eine Kontoführungsgebühr?',
 answer: 'Wie deine Bank ihr Geld verdient, hängt immer von der jeweiligen Bank ab. Tatsächlich gibt es viele Banken heutzutage, bei denen du ein Konto eröffnen kannst und keinerlei Kontoführungsgebühren zu erwarten hast 🤩',
 },
 ]}
 ></FAQ>

 

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Kontoführungsgebühren absetzbar? ▶ Wer kann absetzen? ▶ Gibt es eine Pauschale? ▶ Wie viel bekommst du von der Steuer zurück? 

Du zahlst für dein Konto Gebühren, die du von der Steuer absetzen möchtest? Ob die Kosten absetzbar sind, erklären wir dir in diesem Artikel! 

Kontoführungsgebühren in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall"> 

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '⛪️',
 text: 'Kirchensteuer zahlt man in Deutschland, wenn man Teil der **evangelischen** oder **katholischen Kirche** ist – und auch als **Mitglied der jüdischen Kultusgemeinden**.',
 },
 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Die **Höhe** der Kirchensteuer ist von deinem **Bundesland** und im Falle einer Kappung sogar von deiner **Konfession** abhängig.',
 },
 {
 emoji: '🧮',
 text: 'Die Kirchensteuer wird berechnet, indem du deine **Lohnsteuer** mit dem für dich geltenden **Kirchensteuersatz** multiplizierst.',
 },
 {
 emoji: '❌',
 text: 'Mit dem **Austritt** aus der Kirche entfällt die Kirchensteuer.',
 },
 {
 emoji: '🏦',
 text: 'Du kannst eine **Kappung** beantragen, sodass die Kirchensteuer anhand deines zu **versteuernden Einkommens** berechnet wird.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Die Kirchensteuer kann in deiner **Steuererklärung** in voller Höhe als **Sonderausgaben** abgesetzt werden.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Kirchensteuer in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Was ist die Kirchensteuer?](#was)
2. [Wie hoch ist die Kirchensteuer 2024?](#wie)
3. [Wie kannst du die Kirchensteuer kappen?](#kappen)
4. [Bist du kirchensteuerpflichtig?](#pflicht)
5. [Wer erhebt die Kirchensteuer?](#wer) 
6. [Wie wird die Kirchensteuer berechnet?](#berechnen)
7. [Du kannst die Kirchensteuer absetzen!](#absetzen)
8. [Lohnt es sich, aus der Kirche auszutreten?](#austritt)
9. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="was">Was ist die Kirchensteuer?</Headline>
Die Kirchensteuer ist eine Steuer, die deutsche Steuerzahler bezahlen müssen, wenn sie Teil einer **bestimmten Religionsgruppe** 👼 bzw. **Kirche** ⛪️ sind. 

Das eingenommene Geld der Kirchensteuer nutzt die Kirche, um unterschiedlichste Dinge zu finanzieren. Das deutsche **Finanzamt** hilft dabei, die Kirchensteuer zu erheben und erhält dafür einen prozentualen Teil der erhobenen Kirchensteuer als **Aufwandsentschädigung**. 

![Symbolbild Kirchensteuer](/uploads/Kirchensteuer_5d74b68bef.webp)

<Headline level="2" number="2" id="wie">Wie hoch ist die Kirchensteuer 2024?</Headline>

Die exakte Höhe der Kirchensteuer bestimmt jedes **Bundesland** **individuell**. Eigentlich tanzen aber nur zwei Bundesländer aus der Reihe. Das sind Bayern und Baden-Württemberg, hier wird 1 % weniger verlangt als in den anderen Bundesländern.

|Bundesland| Kirchensteuersatz|
|-|-|
|Baden-Württemberg| 8 % |
|Bayern | 8 % |
|Berlin | 9 % |
|Brandenburg | 9 % |
|Bremen | 9 % |
|Hamburg | 9 % |
|Hessen | 9 %|
|Mecklenburg-Vorpommern	 | 9 % |
|Niedersachsen | 9 % |
|Nordrhein-Westfalen | 9 %|
|Rheinland-Pfalz | 9 %|
|Saarland | 9 %|
|Sachsen | 9 % |
|Sachsen-Anhalt | 9 % |
|Schleswig-Holstein | 9 % |
|Thüringen | 9 % |

 

In der Regel wird der Kirchensteuersatz mit deiner [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) multipliziert, um zu berechnen, wie viel Kirchensteuer du zahlen musst. 

Hast du ein besonders **hohes Einkommen**, so kannst du eine **Kappung** der Kirchensteuer beantragen. Hierdurch wird die [Bemessungsgrundlage](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/bemessungsgrundlage) der Kirchensteuer geändert. Du zahlst nun einen **prozentualen Teil** deines zu **versteuernden Einkommens** als Kirchensteuer. Die Sätze sind hier je nach Bundesland und Kirche unterschiedlich.

<Headline level="2" number="3" id="kappen">Wie kannst du die Kirchensteuer kappen?</Headline>
Ein **hohes Gehalt** bedeutet nicht nur eine **hohe Einkommensteuer**, sondern auch eine **hohe Kirchensteuer**. Daher ist es in einigen Bundesländern möglich, die Kirchensteuer zu **kappen**. Normalerweise ist die Einkommensteuer die Bemessungsgrundlage für die Kirchensteuer. Das ist bei einer Kappung nicht der Fall. Dafür musst du lediglich die **Kappungsschwelle** überschreiten, die in den jeweiligen Landeskirchensteuergesetzen geregelt ist 🤝

In einigen Bundesländern **berechnet das Finanzamt** für dich, ob eine Kappung sinnvoll ist oder nicht. Nur in **Baden-Württemberg, Hessen, Nordrhein-Westfalen, Rheinland-Pfalz oder Saarland** musst du eine Kappung aktiv beantragen. Dafür reicht ein formloses Schreiben mit einer Kopie deines Einkommensteuerbescheids an die zuständige **Diözese** oder **Landeskirche** ✉️

<HintBox>
In Bayern ist keine Kappung vorgesehen. 
</HintBox> 


### Kirchensteuersätze nach Kappung 🏦
 
|Bundesland| Kirchensteuersatz nach Kappung |
|-|-|
|Baden-Württemberg| 2,75 % (evangelische Kirchen Baden-Württemberg)|
|| 3,5 % (evangelische Kirche Baden und katholische Kirche)|
|Bayern | In Bayern ist keine Kappung vorgesehen |
|Berlin | 3 % |
|Brandenburg | 3 % |
|Bremen | 3,5 % |
|Hamburg | 3 % |
|Hessen | 3,5 % (evangelische Kirche)|
|| 4 % (katholische Kirche)|
|Mecklenburg-Vorpommern	 | 3 % |
|Niedersachsen | 3,5 % |
|Nordrhein-Westfalen | 3,5 % (evangelische Kirche)|
|| 4 % (katholische Kirche) |
|Rheinland-Pfalz | 3,5 % (evangelische Kirche)|
|| 4 % (katholische Kirche) |
|Saarland | 3,5 % (evangelische Kirche)|
|| 4 % (katholische Kirche) |
|Sachsen | 3,5 % |
|Sachsen-Anhalt | 3,5 % |
|Schleswig-Holstein | 3 % |
|Thüringen | 3,5 % |

<Headline level="2" number="4" id="pflicht">Bist du Kirchensteuerpflichtig? </Headline>

Es gibt insgesamt **9** staatlich **anerkannte Religionsgemeinschaften**, welche in Deutschland Kirchensteuer erheben. Bist du bzw. ist dein Ehepartner Teil einer dieser Gemeinschaften, so bist du kirchensteuerpflichtig:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💸">Evangelische Landeskirchen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Katholische Kirche</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Altkatholische Kirche</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Jüdische Kultusgemeinden</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Israelitische Religionsgemeinschaften</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Freireligiöse Gemeinden</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Französische Kirche zu Berlin</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Mennonitengemeinde in Hamburg-Altona</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Unitarische Religionsgemeinschaft Freier Protestanten in Rheinland-Pfalz</EmojiListItem>
</EmojiList>

 
Es gibt durchaus noch **andere anerkannte Kirchengemeinschaften**. Gehörst du einer dieser folgenden Kirchengemeinschaften oder Religionen an, hast du Glück gehabt, denn hier zahlst du keine Kirchensteuer 🤑
 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🆓">Bund der Evangelisch-Freikirchlicher Gemeinden</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Bund Freier evangelischer Gemeinden in Deutschland</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Bund Freikirchlicher Pfingstgemeinden</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Evangelisch-methodistische Kirche</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Heilsarmee</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Orthodoxe Kirchen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Kirche Jesu Christi der Heiligen der Letzten Tage (Mormonen)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Neuapostolische Kirche</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Siebenten-Tags-Adventisten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Zeugen Jehovas</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Christian Science (Kirche Christi, Wissenschafter)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Christengemeinschaft</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Freie Humanisten Niedersachsen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Humanistische Verband Nordrhein-Westfalen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Humanisten Württemberg</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🆓">Bund für Geistesfreiheit</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="5" id="wer"> Wer erhebt die Kirchensteuer?</Headline>
Die Kirchensteuer wird schon seit dem Jahr 1953 vom **deutschen Finanzamt** erhoben. Der Staat übernimmt also das Bearbeiten der Kirchensteuer und wird dafür mit **3 %** des Steueraufkommens als **Aufwandsentschädigung** bezahlt. 

Die Übernahme durch das Finanzamt macht den gesamten Prozess für dich als Steuerzahler besonders einfach, da dein Arbeitgeber die Steuer direkt von deinem Lohn abzieht und unter die Kirchensteuer direkt an das Finanzamt weiterleitet. Vom Finanzamt kommt das Geld dann natürlich direkt zu den Kirchen ⛪️

<Headline level="2" number="6" id="berechnen">Wie wird die Kirchensteuer berechnet?</Headline>
Die Berechnung der Kirchensteuer ist eigentlich recht einfach. Du musst eigentlich nur zwei Dinge wissen, um direkt deine Kirchensteuer berechnen zu können: 
1. **der Steuersatz in deinem Bundesland**
2. **deine Einkommensteuer**

Nun ist die Rechnung ganz einfach! Du **multiplizierst** einfach den **Kirchensteuersatz** deines Bundeslands mit deiner **Einkommensteuer** und schon weißt du, wie hoch die Kirchensteuer für dich ausfällt.

<Headline level="2" number="7" id="absetzen">Du kannst die Kirchensteuer absetzen! </Headline>
Man kann tatsächlich die **Kirchensteuer absetzen**, indem man sie bei der Steuererklärung als [**Sonderausgabe**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) angibt. Auf diese Art kannst du deine Einkommensteuerlast senken. Ein Kirchenaustritt ist also nicht die einzige Lösung, um Steuern zu sparen 🤩

Machst du deine Steuererklärung mit [**Steuerbot**](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) 🤖, so wird für dich ganz einfach geprüft, ob du Kirchensteuer abführst oder nicht. Alle Schritte sind dabei für dich in einem **einfachen Chat-System** dargestellt.

<Headline level="2" number="8" id="austritt">Lohnt es sich, aus der Kirche auszutreten?</Headline>
Da die Kirchensteuer direkt vom Gehalt abgezogen wird, merken viele nicht, dass über das Jahr verteilt durchaus ein nennenswerter Teil des Gehalts an die Kirche geht. **Finanziell** hat es definitiv Vorteile, aus der **Kirche auszutreten**, um **keine Kirchensteuer** mehr zahlen zu müssen. Du solltest dabei natürlich auch weitere Faktoren beachten. 

Achte also bei der Entscheidung auf deinen Glauben und überleg dir, ob du deine kirchliche Institution weiterhin unterstützen möchtest oder nicht. Sprich dich eventuell mit deinem Partner ab. Seid ihr verheiratet 💍 und nur ein Partner ist weiterhin kirchensteuerpflichtig, so bleibt ihr beide kirchensteuerpflichtig, wenn ihr steuerlich gemeinsam veranlagt seid. 

<Conclusion>
Kirchensteuer hier, Abgeltungssteuer da... der Staat findet immer einen Weg, um Steuern von dir zu verlangen. Umso sinnvoller ist es also, dass du mit einer Steuererklärung deine Steuerlast senkst. Mit Steuerbot dauert dieser Prozess nur 20 Minuten und du brauchst dafür kein Steuerfachwissen. Probier es doch einfach aus, du wirst es nicht bereuen 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Thema Kirchensteuer"
 questions={[
 {
 question: 'Wird die Kirchensteuer vom Arbeitgeber oder vom Finanzamt eingezogen?',
 answer: 'Die Kirchensteuer zieht dir dein **Arbeitgeber** in der Regel **automatisch vom Gehalt** ab und leitet den Betrag dann weiter. Als Arbeitnehmer ist der Prozess also völlig automatisch und du musst dich zunächst um nichts mehr kümmern 👍',
 },
 {
 question: 'Gibt es die Kirchensteuer nur in Deutschland?',
 answer: 'Die Kirchensteuer, wie man sie in Deutschland kennt, gibt es vor allem in **Deutschland** 🇩🇪 und in der **Schweiz**🇨🇭 In Österreich zum Beispiel wird ein Beitrag, der der Kirchensteuer sehr ähnlich ist, direkt von den Kirchen eingezogen. Prinzipiell gibt es also **vergleichbare Abgaben** außerhalb von Deutschland. ',
 },
 {
 question: 'Warum zahlt man Kirchensteuer, obwohl man kein Kirchenmitglied ist?',
 answer: 'Es gibt einen Fall, in welchem **Konfessionslose** dennoch **Kirchensteuer zahlen** müssen. Das ist der Fall, wenn der Ehepartner 💍 einer Kirche angehört. Ist man **steuerlich gemeinsam veranlagt**, so muss man nun auch als Person ohne Konfession Kirchensteuer zahlen. ',
 },
 {
 question: 'Muss ich als Rentner Kirchensteuer zahlen?',
 answer: 'Ja, auch als Rentner bist du zur Zahlung der Kirchensteuer verpflichtet, sofern du ein **Kirchenmitglied** bist. Die Kirchensteuer wird auf deine gesamte steuerpflichtige Rente erhoben. Solltest du allerdings nur eine geringe Rente erhalten und unterhalb des **Grundfreibetrags** liegen, musst du keine Einkommensteuer und somit auch keine Kirchensteuer zahlen. 💰',
 },
 {
 question: 'Was ist das Kirchgeld?',
 answer: 'Das Kirchgeld ist eine Sonderform der Kirchensteuer, die dann zum Tragen kommt, wenn Ehepartner unterschiedlichen Kirchen angehören oder wenn nur einer der Partner **Kirchenmitglied** ist und die Ehepartner zusammen zur **Einkommensteuer** veranlagt werden. In solchen Fällen wird das sogenannte besondere Kirchgeld erhoben. Die Höhe des Kirchgelds richtet sich nach der Höhe des Einkommens und ist in den Kirchgeldtabellen der jeweiligen **Landeskirche** oder **Diözese** festgelegt. 💑',
 },
 {
 question: 'Wie funktioniert die Abgeltungsteuer im Zusammenhang mit der Kirchensteuer?',
 answer: 'Die Abgeltungsteuer ist eine Form der Einkommensteuer, die auf **Kapitalerträge** (wie zum Beispiel Zinsen und Dividenden) erhoben wird. Wenn du Kirchenmitglied bist, musst du auch auf diese Kapitalerträge Kirchensteuer zahlen. Die Kirchensteuer wird dabei direkt von der Bank, bei der du dein Depot hast, abgeführt. Dies geschieht in Form des sogenannten **Kirchensteuerabzugs bei der Abgeltungsteuer**. Die Bank führt also die Abgeltungsteuer zusammen mit der Kirchensteuer direkt an das **Finanzamt** ab. 💵',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Kirchensteuer: Wer muss zahlen? ▶ Wie wird sie berechnet? ▶ Was kannst du absetzen?

Die Kirchensteuer wird dir monatlich vom Gehalt abgezogen. Oder auch nicht? – Was es mit der Kirchensteuer auf sich hat, wer sie bezahlen muss und wie du mit dem Wissen über die Kirchensteuer Steuern sparen kannst, erfährst du hier 😎

Kirchensteuer – Das musst du wissen! 

<ContentWrapper size="xsmall"> 

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🚗',
 text: 'Deine **KFZ-Steuer** kannst du leider nur absetzen, wenn du einen **Dienstwagen** fährst.',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Als Ausgleich kannst du aber die **KFZ-Haftpflichtversicherung**, die [**Pendlerpauschale**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale), deine **private Unfallversicherung** und diverse weitere Kosten für dein Auto absetzen.',
 },
 {
 emoji: '🤑',
 text: 'Dank der Pendlerpauschale stehen dir **30 Cent pro Entfernungskilometer** bei deinem **Arbeitsweg** zu.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Thema KFZ-Steuer absetzen:"
 />

<Topics>
1. [Wann kannst du die KFZ-Steuer absetzen?](#wann)
2. [Diese Kosten kannst du absetzen](#kosten)
3. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="wann">Wann kannst du die KFZ-Steuer absetzen?</Headline>
Die KFZ-Steuer kann leider nicht jeder absetzen. Tatsächlich können nur diejenigen absetzen, die einen **Dienstwagen** fahren 🚗 Das mag für dich vielleicht zunächst etwas frustrierend klingen, aber mach dir keine Sorgen, denn es gibt einige Wege, um durch dein Auto trotzdem Steuern zu sparen! 🤩

![Symbolbild KFZ-Steuer absetzen](/uploads/Kfz_Steuer_absetzen_30a6449aa6.webp)

<Headline level="2" number="2" id="kosten">Welche weiteren Kosten für das Auto kann man absetzen?</Headline>
Da das Absetzen der KFZ-Steuer den Fahrern eines Dienstwagens vorbehalten ist, ist es besonders wichtig, dass du weißt, welche anderen Kosten du absetzen kannst. Dein Auto bringt viele **laufende Kosten** und diverse **einmalige Kosten** mit sich, die du in deiner **Steuererklärung** angeben kannst. Die folgenden Beispiele sollten dir einen guten Überblick über deine möglichen Steuervorteile verschaffen.

### KFZ-Haftpflichtversicherung
Eine **Teil- oder Vollkaskoversicherung** kannst du für dein Auto bedauerlicherweise **nicht absetzen**. Für die **KFZ-Haftpflichtversicherung** gilt das aber nicht, denn du bist gesetzlich dazu verpflichtet eine KFZ-Haftpflichtversicherungabzuschließen. Wenn der Staat diese Vorsorgeaufwendungen von dir verlangt, dann kannst du den Staat auch daran beteiligen 🤓

### Die Pendlerpauschale bzw. Entfernungspauschale 
In den meisten Fällen wird das private Auto genutzt, um zur Arbeit zu gelangen. In diesem Fall kannst du die **Pendlerpauschale** bzw. die **Entfernungspauschale** nutzen und stolze **30 Cent pro Entfernungskilometer** als [**Werbungskosten**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) ansetzen. Es gibt hierfür beim KFZ auch keinen Höchstbetrag. Dabei wird davon ausgegangen, dass du hiermit deine **Tankkosten**, **Reparaturkosten**, **Versicherungsbeiträge** und die **KFZ-Steuer** zahlst 🧾

Der Staat beteiligt sich somit zumindest teilweise an deinen Kosten für die KFZ-Steuer 😉

### Private Unfallversicherung
Eine **private Unfallversicherung** ist sicherlich keine schlechte Entscheidung, wenn du regelmäßig mit dem Auto unterwegs bist. Wir wissen ja alle, dass Autofahren nicht gerade ungefährlich ist. Da die **Unfallversicherung relevant für deinen Beruf** ist, kannst du diese Vorsorgeaufwendung auch in deinen [**Sonderausgaben**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) angeben 🦺

### Unfallkosten
Ein Kostenpunkt, den sich kein Autofahrer wünscht, sind **Unfallkosten** und alle Unkosten, die mit einem Unfall einhergehen 😱 Sollte es auf deinem **Arbeitsweg** oder einer **Dienstreise** zu einem Unfall gekommen sein, so kannst du die dadurch entstandenen Kosten in deiner Steuererklärung angeben. 

In den meisten Fällen zahlt hier zwar die Versicherung von einer der Personen, die am Unfall beteiligt waren, aber sollte das bei dir nicht der Fall sein, kannst du **Anwaltskosten**, **Unfallkosten** und **Abschleppkosten** als Sonderausgaben angeben. 

### Umzug
Ein Umzug ist nicht immer absetzbar. Wenn dein Umzug allerdings zur Folge hat, dass du nun 60 Minuten weniger Anfahrt zur Arbeit hast, kannst du sogar die [**Umzugskosten absetzen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/umzugskosten). Hier kannst du dann unter anderem **Fahrtkosten für die Wohnungsbesichtigungen** und **Kosten für den Transport deiner Möbel** absetzen. Solltest du die genauen Kosten nicht berechnen können, kannst du alternativ auch die Umzugspauschale nutzen 😉

<Conclusion>
Auch alle oben genannten Kosten sind nur ein kleiner Teil der Kosten, die du absetzen kannst, um deine Steuerlast zu senken. Machst du deine Steuererklärung mit Steuerbot, kannst du alle wichtigen Kosten ganz einfach absetzen. Das dauert nur 20 Minuten und benötigt keinerlei Steuerfachwissen. Probier es doch mal aus 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Thema KFZ-Steuer absetzen"
 questions={[
 {
 question: 'Kann man den ADAC von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Als Arbeitnehmer kann man den ADAC leider nicht von der Steuer absetzen. Für **Selbstständige** und **Unternehmer** hingegen kann der ADAC als **Betriebsausgabe** angegeben werden. ',
 },
 {
 question: 'Kann man den TÜV von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Nein, die Hauptuntersuchung beim **TÜV** kannst du **nicht von der Steuer absetzen**. Abgesehen von einem **Preisvergleich** der Anbieter in deiner Nähe und dem **Vereinbaren eines Termins**, gibt es hier auch nicht viel, was du tun kannst, um Geld zu sparen 😔',
 },
 {
 question: 'Kann man die private Haftpflicht von der Steuer absetzen?',
 answer: 'So wie die KFZ-Haftpflichtversicherung kannst du auch deine **private Haftpflichtversicherung** von der Steuer absetzen. Deine private Haftpflicht zählt zu den **Sonderausgaben**. 👍',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Wer kann die KFZ-Steuer absetzen? ▶ Was können Privatpersonen absetzen? ▶ Welche anderen Automobilkosten sind absetzbar?

Die KFZ-Steuer zählt zu den Ausgaben, denen sich in Deutschland fast jeder aussetzen muss. Aus diesem Grund ist natürlich die Frage berechtigt, ob man die KFZ-Steuer absetzen kann. Wie das funktionieren kann und was du zu diesem Thema wissen musst, erfährst du hier! 🤩

KFZ-Steuer absetzen: Geht das als Privatperson?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🐶',
 text: 'Es gibt tatsächlich **Kosten für den Hund**, die du **absetzen** kannst!',
 },
 	 {
 emoji: '😬',
 text: 'Die **meisten Kosten für deinen Hund** zählen aber zu den **Kosten der privaten Lebensführung** und sind somit nicht absetzbar.',
 },
 	 {
 emoji: '👮‍♀️',
 text: 'Wenn du ein Tier aus beruflichen Gründen hältst, kannst du nahezu alle Kosten für das Tier absetzen!',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Hundekosten in Kürze"
/>

<Topics>

1. [Diese Kosten kannst du für deinen Hund absetzen](#absetzen)
2. [Diese Kosten kannst du leider nicht absetzen](#nicht-absetzen)
3. [Arbeitshunde sind eine Ausnahme](#ausnahme)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="absetzen">Diese Kosten kannst du für deinen Hund absetzen</Headline>
Generell gibt es nicht viele Kosten, die du beim Hund absetzen kannst, das liegt daran, dass die meisten Ausgaben für Haustiere zu den **Kosten der privaten Lebensführung** gehören. Der Staat erwartet bei derartigen Kosten, dass du sie alleine trägst 😥

### Hundehaftpflicht
Die **Hundehaftpflicht** gilt wie viele andere [Versicherungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/versicherungen-in-der-steuererkaerung) zu den [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben). Du kannst deine Hundehaftpflicht also problemlos in der Steuererklärung angeben 🤩

### Hundefriseur
Der Hundefriseur ist eine etwas kniffligere Angelegenheit. Diese Kosten, welche für viele Hundebesitzer notwendig sind, kannst du nämlich als [haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen) absetzen. Das funktioniert aber nur unter der Voraussetzung, dass dein Hund auch **bei dir zu Hause** frisiert wird 😵‍💫

### Urlaubsbetreuung für deinen Hund
Die **Betreuung deines Hundes** ist ähnlich wie der Hundefriseur eine **haushaltsnahe Dienstleistung**. Du kannst also jemanden mit der Betreuung deines Hundes beauftragen, wenn du **wegen deiner Arbeit** oder **deinem Urlaub** nicht selbst auf den Vierbeiner aufpassen kannst 🤩

Auch hier ist aber wichtig, dass die Betreuung bei dir zu Hause stattfindet. Hundehotels, Pensionen oder andere derartige Angebote sind nicht absetzbar 😬

![Symbolbild Hundekosten absetzen](/uploads/Hundekosten_absetzen_4b5037623b.webp)

<HintBox>
Auch ein Gassi-Service ist mittlerweile absetzbar. Dafür muss dein Hund nur aus deiner Wohnung bzw. deinem Haus abgeholt und dort auch wieder abgeliefert werden. Auch das gilt weiterhin als haushaltsnahe Dienstleistung.
</HintBox>

<Headline level="2" number="2" id="nicht-absetzen">Diese Kosten kannst du leider nicht absetzen</Headline>
Nun kommen wir zu den Kosten, die du leider **nicht absetzen** kannst, auch wenn es schön wäre.
Eine Ausnahme sind hier Hunde, die du aus **beruflichen Gründen** hältst. Mehr dazu später 😉

### Anschaffungskosten
Deinen privaten Hund musst du bedauerlicherweise komplett selbst bezahlen, hier gibt es auch keine Unterstützung vom Staat 😥

### Leinen, Spielzeug und Co.
Auch wenn in Deutschland eine **Leinenpflicht für Hunde** herrscht und **Kotbeutel notwendig** sind, um mit dem Hund spazieren zu gehen. Sind derartige Zubehöre für Hunde **nicht abzugsfähig**. Auch **Spielzeug**, **Kissen** und **Regenmäntel** für kleine Hunde können nicht abgesetzt werden, obwohl diese Dinge für die artgerechte Haltung in der Regel notwendig sind 🧸

### Tierarztkosten
Der Tierarzt ist der wichtigste Helfer und kostentechnisch der schlimmste Albtraum aller Hundebesitzer. Die **Kosten sind hoch**, die **Behandlungen dauern oftmals lange**, aber für den Hund tut man alles. Derartige Ausdauer und Aufopferungsbereitschaft der Besitzer ist bewundernswert, wird aber nicht staatlich durch Steuervorteile begünstigt 🧑‍⚕️

### Hundesteuer
Die Hundesteuer fällt jährlich an und kann ebenfalls nicht abgesetzt werden. Im Gegenteil, an dieser Stelle unterstützt du den Staat, weil du einen Hund hast 💸 

<Headline level="2" number="3" id="ausnahme">Arbeitshunde sind eine Ausnahme</Headline>
Nun kommen wir zur Ausnahme, auf die du vielleicht schon gewartet hast: Arbeitshunde! 

Wer einen Hund aus beruflichen Gründen hält, der kann die Kosten für den Hund absetzen. Dein Hund gilt in diesem Moment nicht mehr nur als vierbeiniger Freund, sondern im Steuerrecht auch als [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel). Dadurch sind jetzt auch Anschaffungskosten, Tierarztkosten, Leinen und viele weitere Kostenpunkte absetzbar. 

### Hundesteuer absetzen bei Arbeitshunden
Wie du siehst, sind Arbeitshunde eine Ausnahme für die Regel und du kannst **Anschaffungskosten und Co. einfach als Werbungskosten absetzen**. Die **Hundesteuer** gehört in diesem Fall ebenfalls zu den **Werbungskosten**. Das ist natürlich besonders von Vorteil, wenn der **Diensthund** gleichzeitig ein **Listenhund** ist und deswegen eine höhere Hundesteuer anfällt 🤩

<Conclusion>
Nicht alle Kosten für deinen Hund sind absetzbar. Zum Glück gibt es noch unzählige weitere Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu senken. Mit Steuerbot brauchst du kein Fachwissen, um möglichst viele Kosten steuerlich abzusetzen. Außerdem dauert deine Steuererklärung mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=conclusion) nur 20 Minuten 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Arbeitnehmersparzulage"
 questions={[
 {
 question: 'Warum ist die Hundesteuer so unterschiedlich?',
 answer: 'Die Höhe der Hundesteuer ist abhängig von unterschiedlichsten Faktoren, wie deinem Bundesland und der Rasse des Hundes. Je nach Rasse kein dein Hund ein Listenhund sein, wodurch dafür auch mehr Hundesteuer anfällt. Welche Rassen als Listenhunde gelten, ist je nach Bundesland unterschiedlich. ',
 },
 {
 question: 'Ist es Steuerhinterziehung, wenn man die Hundesteuer nicht zahlt?',
 answer: 'Wie der Name Hundesteuer sagt, handelt es sich auch dabei um eine Steuer, die du zahlen musst. Wer seiner Steuerpflicht nicht nachkommt, der begeht tatsächlich eine Steuerhinterziehung. Die Strafe hierfür fällt geringer aus, als bei großen Hinterziehungsdelikten, aber nichtsdestotrotz solltest du deiner Steuerpflicht in jedem Fall nachkommen!',
 },
 	 {
 question: 'Wer muss keine Hundesteuer zahlen?',
 answer: 'Die Hundesteuer fällt nur für Hundebesitzer an, aber auch hier gibt es Ausnahmen: Rentner, Arbeitslose und Sozialgeldempfänger müssen keine Hundesteuer mehr zahlen. Hierfür muss allerdings ein schriftlicher Antrag gestellt werden. ',
 },
 ]}
></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<LegalDisclaimer/>
</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[578, 649, 581]} />

</ContentWrapper>

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Welche Kosten kannst du für den Hund absetzen? ▶ Hundesteuer? ▶ Tierarztkosten? ▶ Haftpflichtversicherung? ▶ Hundesitter?

Der beste Freund des Menschen 🐶 ist leider ein ziemlicher Kostenmagnet. Neben Tierarztrechnungen, Futter, Halsbändern, Leinen und weiteren Kosten fällt zusätzlich auch jedes Jahr die Hundesteuer an. Während du die Hundesteuer selbst leider nicht absetzen kannst, gibt es zum Glück andere Kosten für deine Vierbeiner, die absetzbar sind! 🤩

Kosten für den Hund absetzen

<ContentWrapper size="xsmall">

<InfoBox>

**Beschäftigungen im privaten Haushalt sind steuerlich absetzbar.** Dazu gehören die sogenannten haushaltsnahen Dienstleistungen und die Handwerkerleistungen. Das sind nicht nur **Kosten für Reinigung, Gärtner und Schornsteinfeger**. Auch Aufwendungen für die **Pflege von Angehörigen** gelten als haushaltsnahe Dienstleistungen. Ebenso können **Betreuungsleistungen** in einem **Privathaushalt** steuerlich geltend gemacht werden.

</InfoBox>

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Haushaltsnahe Dienstleistungen und [Handwerkerleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/handwerkerleistungen) sind **steuerlich absetzbar**.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Die Kosten für haushaltsnahe Dienstleistungen werden in dem Jahr in der Steuererklärung angegeben, in dem du sie gezahlt hast. Wichtig: **Alle Rechnungen aufbewahren**, falls das Finanzamt nach Belegen fragt.',
 },
 {
 emoji: '👆',
 text: 'Abzugsfähig sind nur die **Arbeitskosten**; Materialkosten sind vom Abzug ausgeschlossen.',
 },
 {
 emoji: '🔌',
 text: 'Laufende Verbrauchskosten wie **Strom, Wasser und Gas** gehören **nicht** zu den abzugsfähigen Kosten.',
 },
 {
 emoji: '🚀',
 text: 'Insgesamt sind **Steuerersparnisse um bis zu 5.710 €** möglich.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu haushaltsnahen Dienstleistungen in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Was sind haushaltsnahe Dienstleistungen?](#haushaltsnahe-dienstleistungen)
2. [Was sind Handwerkerleistungen?](#handwerkerleistungen)
3. [Was kannst du als Mieter absetzen?](#mieter)
4. [Welche Belege brauchst du als Nachweis?](#belege)
5. [Das sind die abzugsfähigen Kosten](#abzugsfaehig)
6. [Checkliste: Das kannst du steuerlich geltend machen](#checkliste)
7. [Das kannst du leider nicht von der Steuer absetzen](#nicht-absetzbar)
8. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>


<Headline level="2" number="1" id="haushaltsnahe-dienstleistungen">Was sind haushaltsnahe Dienstleistungen?</Headline>

Haushaltsnahe Dienstleistungen sind alle externen Hilfen im eigenen Haushalt. Dazu gehören unter anderem Aufwand für **Gartenpflege, Reinigungsaufwand oder Kosten für den Winterdienst**. Ebenso abziehbar sind **[Kinderbetreuungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderbetreuungskosten) und die Kosten für die Pflege von Angehörigen**, wie zum Beispiel Kosten für ambulante Pflege.

### Wie hoch ist die Steuerermäßigung durch haushaltsnahe Dienstleistungen?
Für **haushaltnahe Dienstleistungen erhältst du eine Steuerermäßigung von 20 % aller Kosten**, maximal sind 4.000 € abziehbar.

![Haushaltsnahe Dienstleistungen.webp](/uploads/Haushaltsnahe_Dienstleistungen_40e6e38b6f.webp)

<Headline level="2" number="2" id="handwerkerleistungen">Was sind Handwerkerleistungen?</Headline>

Handwerkerleistungen hingegen sind Dienstleistungen zur **Erhaltung, Reparatur, Renovierung oder Modernisierung** des **selbstgenutzten Wohnraums**, sowie Überprüfung technischer Anlagen durch Fachpersonal. 

Dabei spielt es im Übrigen keine Rolle, ob du den Wohnraum mietest oder ihn besitzt. Zu den Leistungen gehören **sämtliche Handwerksarbeiten, wie Maler-, Sanitär- oder Schreinerarbeiten, sowie der jährliche Besuch des Schornsteinfegers.** 

Steuerlich berücksichtigt werden jedoch **nur die Arbeits- und Fahrtkosten** der beauftragten Dienstleister. Materialkosten sind steuerlich nicht absetzbar. Oft ist in der Rechnung schon der Betrag ausgewiesen, den du in der Steuererklärung angeben kannst. **Modernisierungsmaßnahmen** fallen ebenfalls unter diese Kategorie.

<HintBox>
Für **Handwerkerleistungen wird eine Steuerermäßigung von 20 % aller Kosten** gewährt, maximal sind 1.200 € in deiner Steuererklärung abziehbar.
</HintBox>

### Geringfügige Beschäftigungen zählen auch!

Nicht jeder kann sich den Luxus leisten, [Minijobber](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob) in seinem Haushalt anzustellen. Wenn du jedoch zu den Glücklichen gehörst, dann sind die Kosten für eine Person, die geringfügig bei dir angestellt **und auch** bei der Minijob-Zentrale angemeldet ist, **bis zu 2.550 € abzugsfähig**, **wovon sich 20 Prozent**, **also maximal 510 €**, direkt auf deine Steuerlast auswirken. Du kannst diese Ausgaben also **zusätzlich** zu den haushaltsnahen Dienstleistungen und Handwerkerleistungen ansetzen.

<Headline level="2" number="3" id="mieter">Was kannst du als Mieter absetzen?</Headline>

Auch als Mieter:in kannst du Kosten und Aufwendungen aus haushaltsnahen Dienstleistungen in deiner Steuererklärung absetzen. Die in der **Nebenkostenabrechnung** aufgelisteten Aufwendungen für **Dienstleister, wie Schornsteinfeger, Hausmeister, Gärtner oder Reinigungskräfte**, kannst du steuerlich geltend machen. Die Fahrtkosten und Arbeitszeit des Schornsteinfegers können als Handwerkerkosten abgesetzt werden.

Viele Mieter:in erhalten von ihrem Vermieter oder ihrer Vermieterin mit der Nebenkostenabrechnung eine **Bescheinigung mit den steuerlich abzugsfähigen Positionen nach § 35a EStG** der haushaltsnahen Dienstleistungen und Handwerkskosten.

Normalerweise sind die **Kosten in dem Jahr abzugsfähig, in dem du sie zahlst**. Das würde bedeuten, die Nebenkosten aus den Vorauszahlungen in 2022 müsstest du in der Steuererklärung 2022 angeben. Wenn du die Nebenkostenabrechnung 2022 im Jahr 2023 erhältst, müsstest du eine eventuelle Nachzahlung in der Steuererklärung 2023 angeben. Da das sehr kompliziert ist, gilt für die Nebenkostenabrechnung eine **Sonderregelung**.

Du kannst immer die haushaltsnahen Dienstleistungen aus der Nebenkostenabrechnung angeben, die du **bereits aus dem Vorjahr vorliegen hast**. Hier ein kleines Beispiel.

<ExampleBox>
In der Steuererklärung fürs Steuerjahr 2021 gibst du die haushaltsnahen Dienstleistungen aus der Nebenkostenabrechnung für 2020 an, auch wenn du sie eigentlich schon in 2020 beglichen hast. Da du aber sehr lange warten müsstest, bis du die Nebenkostenabrechnung 2021 bekommst, gilt die Vereinfachungsregelung und du kannst die **Nebenkostenabrechnung aus dem Vorjahr angeben**.
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="4" id="belege">Welche Belege brauchst du als Nachweis?</Headline>

Du musst bei deiner Steuererklärung **keine Rechnungen oder Belege einreichen**. Erst auf Nachfrage des Finanzamts müssen diese vorgelegt werden.

Wichtig ist, dass eine **Rechnung des Dienstleisters vorliegt** und, dass die Zahlung **nicht in bar**, sondern durch Überweisung, Scheck oder Online-Auftrag nachweisbar ist.

In speziellen Fällen wird das Finanzamt einen Nachweis von dir verlangen, denn immerhin geht es hier auch um bares Geld 💰 

<Headline level="2" number="5" id="abzugsfaehig">Das sind die abzugsfähigen Kosten</Headline>

#### 🛠 Haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen

Im Falle dieser Leistungen erhältst du in der Regel eine Rechnung. Oftmals steht bei den Beträgen oder in einem zusätzlichen Absatz ein Hinweis wie "Abzugsfähig nach **§35a EStG**" dabei. Das sind dann die Kosten, die du in deiner Steuererklärung geltend machen kannst. 

Sollten die abzugsfähigen Kosten nicht erwähnt werden, dann sind grundsätzlich nur die Lohnkosten und Anfahrtskosten abzugsfähig. Sämtliche Kosten für Verbrauchsmaterialien sind vom Abzug ausgeschlossen. **Arbeitskosten** sind ein wichtiger Bestandteil dieser abzugsfähigen Kosten.

#### 💰 Geringfügige Beschäftigungen

Um die Aufwendungen für eine in deinem Haushalt geringfügig angestellte Person nachzuweisen, bekommst du jährlich zum Jahresende eine Bescheinigung von der Minijob-Zentrale.

<Headline level="2" number="6" id="checkliste">Checkliste: Das kannst du steuerlich geltend machen</Headline>

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🧹">Putzdienste</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧤">Winterdienst bzw. Schneeräumdienst</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🔧">Hausmeister</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🌾">Gartenpflege</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👼">Aufwendungen für häusliche Kinderbetreuung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📦">Umzugsdienstleistungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🛠">Handwerkerleistungen ohne Materialkosten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🐕">Häusliche Tierbetreuung und das Ausführen deines [Hundes](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/hund-steuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍⚕️">Pflege- und Betreuungsleistungen, sowie Unterbringung im Pflegeheim</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👛">Lohn für Minijobs</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💶"> Bei sozialversicherungspflichtigen Beschäftigungen: Arbeitslohn, Sozialversicherungsbeiträge, Lohnsteuer und [Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer), Solidaritätszuschlag, Unfallversicherung, Arbeitslosenversicherung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏠">Modernisierungsmaßnahmen im Privathaushalt</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="7" id="nicht-absetzbar">Das kannst du leider nicht von der Steuer absetzen</Headline>

Natürlich ist der Abzug der Leistungen im eigenen Haushalt begrenzt. Beliebtestes Beispiel dafür sind die Kosten für Strom, Wasser und Gas. Oder auch die Gebühren für die Müllabfuhr. Dabei handelt es sich um reine Verbrauchskosten für die kein:e Handwerker:in und auch keine Haushaltshilfe notwendig sind.

#### Nicht absetzbar sind:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="⚡">Strom, Wasser und Gas</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗑️">Müllgebühren und generell Aufwände, bei denen die Entsorgung im Vordergrund steht</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="♺">Materialkosten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Tätigkeiten im Zusammenhang mit der Finanzierung</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Conclusion>
**Haushaltsnahe Dienstleistungen** und **Handwerkerleistungen** sind nur ein **kleiner Teil deiner absetzbaren Kosten**. Wer alle Kosten absetzen möchte, der muss sich schon sehr gut mit dem deutschen Steuerrecht auskennen. Alternativ kannst du deine Steuererklärung mit **Steuerbot** machen.

In deiner Steuererklärung mit Steuerbot wirst du im Interview durch deine Steuererklärung geführt. **Alle oben genannten haushaltsnahen Dienstleistungen** werden Schritt für Schritt abgefragt. Zusätzlich erhältst du viele Tipps zu absetzbaren Kosten und Pauschalen. Probier’s aus! In 20 Minuten hast du mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=conclusion) deine Steuererklärung sicher erstellt.

</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Thema Haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen "
 questions={[
 {
 question: 'Wo ist der Unterschied zwischen haushaltsnahen Dienstleistungen und Handwerkerleistungen?',
 answer: 'Der große Unterschied zwischen diesen beiden Arbeiten besteht darin, dass Handwerkerleistungen immer nur von geschultem Fachpersonal durchgeführt werden können. Haushaltsnahe Dienstleistungen können auch von Personen ohne Expertise durchgeführt werden ☝️',
 },
 {
 question: 'Sind die Kosten für die Müllabfuhr haushaltsnahe Dienstleistungen?',
 answer: 'Leider sind die Kosten für die Müllabfuhr nicht absetzbar. Das liegt nicht zuletzt daran, dass die tatsächlichen Leistungen der Müllabfuhr nicht in Haushaltsnähe erbracht werden 😬',
 },
 {
 question: 'Gehört der Schornsteinfeger zu den Kosten, die man als haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen kann?',
 answer: 'Du kannst die Kosten für den Schornsteinfeger absetzen, allerdings zählt das als Handwerkerleistung und nicht als haushaltsnahe Dienstleistung 😅',
 },
 {
 question: 'Kann ich die Kosten für Modernisierungsmaßnahmen absetzen?',
 answer: 'Ja, die Kosten für Modernisierungsmaßnahmen können als Handwerkerleistungen abgesetzt werden, solange sie im eigenen Haushalt durchgeführt werden und es sich um Arbeitskosten handelt. Materialkosten sind jedoch nicht absetzbar.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Haushaltsnahe Dienstleistungen: Wie du mit der Absetzbarkeit von Reinigung, Pflege und Co. Steuern sparen kannst.

Ob Putzkraft, Gärtner oder Winterdienst: Haushaltsnahe Dienstleistungen kannst du von der Steuer absetzen und somit bares Geld sparen! 🤩

Haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen – So geht's!

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Beim **Kauf einer Immobilie** fällt in der Regel die **Grunderwerbsteuer** an.',
 },
 {
 emoji: '👀',
 text: 'Unter Umständen kann der Erwerb auch komplett steuerfrei sein. Es gibt **verschiedene Befreiungen** von der Steuerpflicht. Das läuft automatisch und du brauchst dafür keine Steuererklärung.',
 },
 {
 emoji: '🙏',
 text: 'Der Verkauf **unter nahen Angehörigen**, die in gerader Linie verwandt sind, ist z.B. **steuerfrei**.',
 },
 {
 emoji: '❌',
 text: 'Die Grunderwerbsteuer ist eine der wenigen Steuerarten, die **keine Steuererklärung** benötigt.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Grunderwerbssteuer in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Wie berechnet sich die Grunderwerbsteuer?](#berechnung-grest)
2. [Kann ich bei der Grunderwerbsteuer sparen?](#sparen-grest)
3. [Muss ich eine Erklärung für die Grunderwerbsteuer abgeben?](#erklaerung-grest)
4. [Ausgaben für eine Immobilie](#ausgaben-immobilie)
5. [Welche Kosten können beim Erwerb einer Immobilie anfallen?](#kosten-erwerb)
6. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was ist die Grunderwerbsteuer?</Headline>
Wenn jemand ein **Haus oder ein Stück Land** kauft, zahlt er nicht nur den Preis des Hauses an den Verkäufer, sondern auch die **Grunderwerbsteuer**. Hier fällt leider eine zusätzliche Steuer an. 

Wie viel Grunderwerbsteuer man zahlen muss, hängt davon ab, **wo** man **in Deutschland** wohnt. In einigen Bundesländern ist sie höher, in anderen niedriger ⚖️ Je nach Bundesland beträgt sie zwischen **3,5 und 6,5 Prozent** des Kaufpreises.

<Headline level="2" number="2" id="berechnung-grest">Wie berechnet sich die Grunderwerbsteuer?</Headline>
Als Besteuerungsgrundlage wird grundsätzlich der **Kaufpreis** herangezogen, welcher im notariell beglaubigten **Vertrag** 📜 steht. Sollte mit der Immobilie oder dem Grundstück **Zubehör** verkauft werden, zum Beispiel die **Möblierung** 🛋️, dann wird dies noch vom Kaufpreis abgezogen und die **[Bemessungsgrundlage](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/bemessungsgrundlage) sinkt** dadurch. 

### 📊 Höhe der Grunderwerbsteuer
Die Höhe der Grunderwerbsteuer entspricht einem **Prozentsatz der Bemessungsgrundlage** und variiert von Bundesland zu Bundesland. Denn bei der Grunderwerbsteuer handelt es sich um eine **Landessteuer**. Das heißt, die Länder dürfen den Steuersatz individuell bestimmen. Wie hoch die Grunderwerbsteuer in den einzelnen Ländern ist, siehst du in dieser Tabelle: 
 
Bundesland|Prozentsatz
-|-
Baden-Württemberg|5,0 %
Bayern|3,5 %
Berlin|6,0 %
Brandenburg|6,5 %
Bremen|5,0 %
Hamburg|5,5 %
Hessen|6,0 %
Mecklenburg-Vorpommern|6,0 %
Niedersachsen|5,0 %
Nordrhein-Westfalen|6,5 %
Rheinland-Pfalz|5,0 %
Saarland|6,5 %
Sachsen|5,5 %
Sachsen-Anhalt|5,0 %
Schleswig-Holstein|6,5 %
Thüringen|6,5 %

### 👆 Befreiungen von der Grunderwerbsteuer
Wie bei anderen Steuern gibt es auch hier so manche **Befreiungen von der Steuerpflicht** und der Erwerb kann komplett steuerfrei sein 🙌🏼
 
Unter den folgenden Bedingungen fällt keine Grunderwerbsteuer an: 
- Bemessungsgrundlage unter 2.500 €
- Erwerb durch Erbe oder Schenkung
- Auflösung einer Erbengemeinschaft
- Erwerb durch den [Ehegatten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) oder Lebenspartner
- Erwerb durch Scheidung
- Erwerb von Verwandten in gerader Linie

<Headline level="2" number="3" id="sparen-grest">Kann ich bei der Grunderwerbsteuer sparen?</Headline>
Leider ist die Grunderwerbsteuer eine der wenigen Steuern, die **keinerlei Möglichkeit zum Sparen** anbietet 😫 

Wir können dir nur einen **Tipp** geben 💡 Achte darauf, dass der Notar das Inventar, bzw. das Zubehör ordentlich auflistet. Das macht nicht nur dem Finanzamt die Erstellung des Grundsteuerbescheids einfacher, sondern sorgt auch dafür, dass für die Berechnung der Grunderwerbsteuer die **möglichst geringste Bemessungsgrundlage** in Betracht gezogen werden kann. 

<Headline level="2" number="4" id="erklaerung-grest">Muss ich eine Steuererklärung für die Grunderwerbsteuer abgeben?</Headline>
Eine Erklärung für die Grunderwerbsteuer **gibt es nicht**. Sobald du beim Notar den Kaufvertrag unterschrieben hast, ist der Notar verpflichtet eine Kopie des Kaufvertrags an das Finanzamt zu schicken und dieses setzt dann die Grunderwerbsteuer anhand des Kaufvertrags fest 🫴🏼

<Headline level="2" number="5" id="ausgaben-immobilie">Ausgaben für die Immobilie</Headline>
Natürlich kauft man nicht immer eine perfekte Immobilie 🏚️ und hier und da muss noch was **repariert oder saniert** werden. Diese Kosten kannst du natürlich auch absetzen. Wie du diese absetzen kannst, hängt davon ab, ob du die Immobilie **selbst bewohnst oder diese vermietest**.

### Selbstbewohnte Immobilie
Wenn du selbst in der erworbenen Immobilie wohnst, dann kannst du sämtliche Kosten im Zusammenhang mit dem Erhalt der Immobilie als haushaltsnahe [Handwerkerleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/handwerkerleistungen) oder [haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen) absetzen. Wenn es sich um aufwändigere Maßnahmen handelt, kann sogar ein Abzug als **energetische Maßnahme** in Betracht kommen. 

### Vermietete Immobilie
Vermietest du die erworbene Immobilie, dann kannst du alle Kosten, die dir dafür anfallen, als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) angeben. Diese Werbungskosten mindern dann deine [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) aus Vermietung und Verpachtung.

<Headline level="2" number="6" id="kosten-erwerb">Welche Kosten können beim Erwerb einer Immobilie anfallen?</Headline>
Wer eine Immobilie 🏠 oder ein Grundstück 🏕️ erwirbt, muss damit rechnen, dass höhere Kosten anfallen und nicht nur der Kaufpreis zu zahlen ist. Dabei gibt es Kosten, die nur **einmalig** anfallen und Kosten, die **laufend** zu zahlen sind. Am wichtigsten dabei ist im Zusammenhang mit dem Finanzamt die **Grunderwerbsteuer**.

### Einmalige Kosten
Folgende Aufwendungen gehören zu den einmaligen Kosten im Zusammenhang mit dem Erwerb eines Grundstücks oder einer Immobilie:
- Grunderwerbsteuer
- Notargebühren
- Grundbucheintrag
- Maklerprovision

### Laufende Kosten
Diese Aufwendungen gehören zu den laufenden Kosten im Zusammenhang mit dem Erwerb eines Grundstücks oder einer Immobilie:
- Grundsteuer
- [Versicherungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/versicherungen-in-der-steuererkaerung)
- Tilgungsraten für das Darlehen
- [Zinsen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zinsen-auf-steuerrueckzahlung) für Darlehen
- Verbrauchskosten (Strom, Wasser, Gas und Öl)

<Conclusion>
Wenn du gerade eine Immobilie gekauft hast, freust du dich sicherlich über ein wenig Geld vom Staat, oder? Die meisten Arbeitnehmer lassen eine Menge Geld liegen, weil sie keine Steuererklärung machen wollen. Mit Steuerbot gibt es keine Ausrede mehr, um die Steuererklärung nicht abzugeben, denn in nur 20 Minuten kannst du den Spaß, ganz ohne Steuerwissen, hinter dich bringen 🤩 
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Grunderwerbsteuer"
 questions={[
 {
 question: 'Wann fällt die Grunderwerbsteuer an?',
 answer: 'Die Grunderwerbsteuer fällt immer dann an, wenn eine Immobilie oder ein Grundstück erworben wird. Es gibt dabei wenige steuerbefreiende Ausnahmen.',
 },
 {
 question: 'Wie hoch ist die Grunderwerbsteuer?',
 answer: 'Die Höhe der Grunderwerbsteuer hängt von der Bemessungsgrundlage sowie dem jeweiligen Prozentsatz der Bundesländer ab.',
 },
 {
 question: 'Kann ich Kosten für Renovierungen oder die Instandhaltung absetzen?',
 answer: 'Ja, diese Kosten kannst du absetzen. Entweder als haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen oder als Werbungskosten, sofern du die Immobilie vermietest.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Grunderwerbsteuer: Was musst du zahlen? ▶ Wann fällt die Steuer an? ▶ Gibt es eine Steuererklärung?

Auch wenn die Zeiten niedriger Zinsen zu Ende sind, so träumt doch noch manch einer vom Eigenheim. Dabei kommen nicht nur die hohen Zinsen auf einen zu. Nein! Das Finanzamt möchte natürlich auch noch etwas abhaben 😓 

Grunderwerbsteuer: Immobilienkauf in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zu Geschäftsessen in Kürze:
<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '😬',
 text: 'Arbeitnehmer können nur **selten** Geschäftsessen absetzen. Wenn der Chef das Essen **nicht** bezahlt, aber ein Geschäftsessen **beruflich notwendig** war, ist es absetzbar.',
 },
 	 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Ein **Bewirtungsbeleg** ist **immer notwendig**, um ein Geschäftsessen absetzen zu können.',
 },
 	 {
 emoji: '💼',
 text: 'Die **Bewirtungskosten** müssen immer **aus beruflichem Grund** aufgekommen sein.',
 },
 {
 emoji: '📝',
 text: 'Der Bewirtungsbeleg muss den **Grund des Essens**, die **Namen der Gäste** und eine **gedruckte Quittung** mit allen bestellten **Speisen** und **Getränken** enthalten.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Geschäftsessen in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Was zählt als Geschäftsessen?](#was)
2. [Können Privatpersonen und Angestellte ein Geschäftsessen absetzen?](#privatpersonen)
3. [Geschäftsessen absetzen: Diese Voraussetzungen musst du erfüllen!](#voraussetzungen)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was zählt als Geschäftsessen?</Headline>
Ein Geschäftsessen ist steuerlich relevant, wenn es **beruflich** veranlasst ist. Dabei ist es egal, ob du **Unternehmer**, **Selbstständiger** oder **Arbeitnehmer** bist. Als Unternehmer kann es leichter sein, die berufliche Veranlassung eines Geschäftsessens nachzuweisen, als für einen Arbeitnehmer. Die Regelungen bleiben aber gleich. 

Um ein Geschäftsessen auch als Geschäftsessen abzusetzen, brauchst du **immer** einen **Bewirtungsbeleg**! 

Da ein Geschäftsessen immer auch zum Teil privater Natur ist, werden immer **nur 70 % der Kosten** des Bewirtungsbelegs anerkannt. Falls für den Gastgeber eine **Umsatzsteuerpflicht** vorliegt, fällt die Umsatzsteuer letztlich ebenfalls weg.

![Symbolbild Geschäftsessen absetzen](/uploads/Geschaeftsessen_absetzen_cc7c5afc0b.webp)

<Headline level="2" number="2" id="privatpersonen">Können Privatpersonen und Angestellte ein Geschäftsessen absetzen?</Headline>
Auch **Privatpersonen** können als **Arbeitnehmer** ein Geschäftsessen absetzen. Dafür ist aber zunächst wichtig, dass das Essen auch aus **beruflich notwendigem Grund entstanden** ist. Ein Mittagessen mit Arbeitskollegen ist natürlich nicht absetzbar, da dieses nicht notwendig wäre. 

Als **Angestellter im Außendienst** oder als **Verkaufspersonal mit provisionsbasiertem Vergütungsmodell** ist eine berufliche Notwendigkeit oftmals gegeben. Wichtig ist nur, dass du dem Finanzamt **glaubhaft** machen kannst, dass die Bewirtung einen sinnvollen beruflichen Zweck hatte. In einigen Berufen ist das leider **kaum** möglich. 

Selbstverständlich darf das Essen auch **nicht** von deinem Chef bezahlt werden, damit du es absetzen kannst.

<Headline level="2" number="3" id="voraussetzungen">Geschäftsessen absetzen: Diese Voraussetzungen musst du erfüllen!</Headline>
### Zunächst muss es sich bei den Kosten um Bewirtungskosten handeln. Dazu zählen: 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🍛">Speisen</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🍾">Getränke</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="💨">Genussmittel wie Zigarren</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="💸">[Trinkgeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/trinkgeld-versteuern)</EmojiListItem> 
</EmojiList>

### Nun brauchst du noch einen Bewirtungsbeleg, auf dem folgende Informationen enthalten sind: 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🍳">Name und Anschrift des Restaurants</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="📍">Ort der Bewirtung</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🗓">Ausstellungsdatum der Rechnung</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="💸">Einzel- und Gesamtpreise von Essen und Trinken</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🧾">Rechnungsbetrag inklusive Mehrwertsteuer und Steuersatz</EmojiListItem> 
</EmojiList>

### Ab einer Rechnung von 250 € müssen auch folgende Daten auf dem Bewirtungsbeleg sein: 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👨‍💻">Name und Anschrift des Gastgebers</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🧮">Rechnungsbetrag aufgeschlüsselt nach Steuersätzen und Mehrwertsteuersatz</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🔢">Steuer-ID bzw. Umsatzsteueridentifikationsnummer des Restaurants</EmojiListItem> 
</EmojiList>

### Du als Gastgeber musst nun noch folgende Angaben ergänzen: 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👥">Name aller Teilnehmer mit ggf. Unternehmensnamen</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🤔">Präzise Beschreibung des Bewirtungsgrundes</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="✍️">Deine Unterschrift</EmojiListItem> 
</EmojiList>

<Conclusion>
Die Absetzbarkeit des Geschäftsessens kann nicht jeder Arbeitnehmer nutzen. Dennoch gibt es unzählige weitere Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu senken. Wenn du diese Möglichkeiten für dich nutzen möchtest, ohne dich davor monatelang mit dem deutschen Steuerrecht auseinanderzusetzen, dann versuch es doch mal mit Steuerbot. Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=conclusion) führt dich mit einfachen Chatfragen innerhalb von 20 Minuten super einfach durch deine Steuererklärung 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zu Geschäftsessen"
 questions={[
 {
 question: 'Können Trinkgelder abgesetzt werden?',
 answer: 'Ja, auch die Trinkgelder können abgesetzt werden. Dafür muss das Trinkgeld aber auch auf der Quittung nachgewiesen werden. Falls das nicht klappt, kann ein Eigenbeleg als Notlösung genutzt werden.',
 },
 {
 question: 'Kann ein Geschäftsessen auch ohne Bewirtungsbeleg abgesetzt werden?',
 answer: 'Nein, du brauchst immer einen Bewirtungsbeleg. Falls ein Restaurant dir keinen Bewirtungsbeleg ausstellen kann, musst du den Beleg selbst erstellen und dafür eine maschinell hergestellte Vorlage benutzen.',
 },
 	 {
 question: 'Kannst du auch einen Eigenbeleg nutzen?',
 answer: 'Ja, du kannst einen Eigenbeleg nutzen, um das Geschäftsessen abzusetzen. Das sollte aber immer eine Notlösung sein.',
 },
 ]}
></FAQ>

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Geschäftsessen: Worauf musst du achten? ▶
Was kannst du absetzen? ▶ Brauchst du einen Bewirtungsbeleg?

Geschäftsessen gehören zu den wahrscheinlich bekanntesten Ausgaben, die abgesetzt werden können, aber wie man ein Geschäftsessen richtig absetzt und wer das überhaupt kann, wissen die wenigsten. Deswegen findest du hier die wichtigsten steuerlichen Regeln zum Thema Geschäftsessen 🍾

Geschäftsessen absetzen: Kann das jeder?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🪑',
 text: 'Geringwertige Wirtschaftsgüter sind **selbstständig nutzbare**, **abnutzbare** und **bewegliche** Gegenstände.',
 },
 	 {
 emoji: '💸',
 text: 'Ein geringwertiges Wirtschaftsgut kostet **maximal 952 € mit Mehrwertsteuer**.',
 },
 	 {
 emoji: '🗓',
 text: 'Du setzt geringwertige Wirtschaftsgüter in dem Jahr als **Werbungskosten** ab, in dem du sie gekauft hast.',
 },
 {
 emoji: '💻',
 text: '**Laptops und Computer** sind Ausnahmen unter geringwertigen Wirtschaftsgütern, da sie **unabhängig vom Preis** innerhalb eines Jahres abgesetzt werden können.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu geringwertigen Wirtschaftsgütern in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Was sind geringwertige Wirtschaftsgüter?](#was)
2. [Was können Arbeitnehmer absetzen?](#arbeitnehmer)
3. [Für Selbstständige und Firmeninhaber gelten andere Regeln](#unternehmer)
4. [Die alten Regeln für GWG](#alt)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was sind geringwertige Wirtschaftsgüter?</Headline>
Ein **geringwertiges Wirtschaftsgut (GWG)** ist ein Gegenstand, welcher **beweglich**, **abnutzbar** und **selbstständig nutzbar** ist. Besonders bekannte Beispiele sind **Büromöbel**, [Laptops](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen) und **Software**, die du für deinen Beruf benötigst.

Außerdem dürfen die GWG einen Preis von **800 € ohne Mehrwertsteuer** bzw. **952 € mit Mehrwertsteuer** nicht übersteigen. 

![Symbolbild geringwertige Wirtschaftsgüter](/uploads/Geringwertige_Wirtschaftsgueter_beee57b769.webp)

<Headline level="2" number="2" id="arbeitnehmer">Was können Arbeitnehmer absetzen?</Headline>
Arbeitnehmer können GWG **unterhalb der Preisgrenze von 952 € mit Mehrwertsteuer** in dem Steuerjahr absetzen, in dem sie den Gegenstand gekauft haben. Es handelt sich dabei um [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten), mit denen du deine **Steuerlast nennenswert senken** kannst 🤩

### Für Computer und Laptops gibt es besondere Regeln
Für Laptops und Computer gibt es **seit 2021** eine **Sonderregelung**. Diese kannst du nun **in voller Höhe** auf einen Schlag absetzen und der **Preis des Computers** spielt dabei keine direkte Rolle. 

Falls der Computer eine **besonders teure Ausstattung** hast, welche du **nicht beruflich** benötigst, kann der Anteil der **privaten Nutzung** erhöht werden und du zahlst mehr aus eigenen Tasche. Achte also auf die **Verhältnismäßigkeit**. Du kannst immer nur den **beruflichen Teil der Nutzung** absetzen 😬

<Headline level="2" number="3" id="unternehmer">Für Selbstständige und Firmeninhaber gelten andere Regeln</Headline>
Wer [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) aus **selbstständiger Arbeit** hat, kann die GWG auch über einen **längeren Zeitraum** abschreiben oder sogar mehrere GWG zusammenrechnen und diesen dann gemeinsam über einen längeren Zeitraum abschreiben. Hier spricht man dann von einer **Poolabschreibung** 🏊‍♀️ 

Bei der Abschreibung eines einzelnen Gegenstands nutzt du die [Afa-Tabelle](https://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerverwaltungu-Steuerrecht/Betriebspruefung/AfA_Tabellen/afa_tabellen.html) und bei einer Poolabschreibung schreibst du alle GWG über einen Zeitraum von **5 Jahren** ab.

<Headline level="2" number="4" id="alt">Die alten Regeln für GWG</Headline>
Bis 2017 lag die Grenze für geringwertige Wirtschaftsgüter bei **487,90 € mit Mehrwertsteuer**. Damals war es also nicht so einfach, direkt Steuern zu sparen, wenn du gerade dein [Arbeitszimmer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitszimmer-absetzen) gerade eingerichtet hast. Eine Abschreibung **über mehrere Jahre** war hier bei vielen Möbeln und Gegenständen notwendig. 

Heutzutage ist das Ganze deutlich einfacher und deine Steuerersparnis kommt direkt beim entsprechenden Steuerjahr zustande 🤩

<Conclusion>
Geringerwertige Wirtschaftsgüter sind eine schöne Möglichkeit, um deine Steuerlast zu senken. Nur durch das Absetzen von GWG wird deine Steuerrückerstattung nicht sonderlich hoch ausfallen. Du solltest also noch die unzähligen weiteren Kosten finden, die du absetzen kannst. Mit Steuerbot musst du dafür nicht lange suchen, denn ganz ohne Steuerfachwissen wirst du in der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=conclusion) durch die Steuererklärung geführt. Das dauert nur 20 Minuten und es werden alle wichtigen absetzbaren Kosten berücksichtigt. Probier es doch einfach aus 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zu geringwertigen Wirtschaftsgütern"
 questions={[
 {
 question: 'Wo liegt die Grenze für geringwertige Wirtschaftsgüter?',
 answer: 'Die Preisgrenze für geringwertige Wirtschaftsgüter liegt bei 800 € ohne Mehrwertsteuer bzw. 952 € mit Mehrwertsteuer.',
 },
 {
 question: 'Was sind keine geringwertigen Wirtschaftsgüter?',
 answer: 'Nicht selbstständig nutzbare Gegenstände sind keine geringwertigen Güter. Ein Drucker, welcher immer einen Computer oder ein anderes Gerät benötigt, um zu funktionieren ist also kein geringwertiges Wirtschaftsgut. Ein Kombigerät, welches scannen, kopieren UND drucken kann, bei dem du keine weiteren Geräte benötigst, ist ein GWG.',
 },
 	 {
 question: 'Ist ein Schreibtisch ein GWG?',
 answer: 'Ja, ein Schreibtisch kann, wenn er die Preisgrenze nicht überschreitet, ein GWG sein. Tatsächlich gehören Schreibtische, Bürostühle und weitere Büromöbel zu häufigeren geringwertigen Wirtschaftsgütern.',
 },
 ]}
></FAQ>

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Geringwertiges Wirtschaftsgut: Was ist das? ▶ Was kannst du absetzen? ▶ Wo liegt die Grenze? ▶ Wie kannst du davon profitieren?

Geringwertige Wirtschaftsgüter kannst du direkt absetzen und musst sie nicht über mehrere Jahre abschreiben. Du kannst also direkt im Kaufjahr schon Steuern sparen! Wir erklären, wie genau das funktioniert und was du darüber wissen musst 🤩

Schreibtisch, Laptop und Co. als geringwertige Wirtschaftsgüter absetzen

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Du kannst **nahezu alle Kosten** in Verbindung mit einer **beruflichen Fortbildung** als Werbungskosten absetzen.',
 },
 	 {
 emoji: '🤝',
 text: 'Wenn dein **Chef** die **Kosten übernimmt**, setzt du nur die Kosten ab, die **tatsächlich** für **dich** anfallen.',
 },
 	 {
 emoji: '💻',
 text: '**Arbeitsmittel** wie **Laptops**, **Stifte**, **Ordner** etc. sind ebenfalls **absetzbar**!',
 },
 {
 emoji: '👨‍👨‍👧',
 text: 'Wenn deine **Eltern** die Fortbildung für dich zahlen, kannst du die **Kosten trotzdem absetzen**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Absetzung von Fortbildungskosten in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Was zählt als Fortbildungskosten?](#was)
2. [Welche Voraussetzungen gibt es, um Fortbildungskosten abzusetzen?](#voraussetzungen)
3. [Welche Fortbildungskosten kannst du in deiner Steuererklärung angeben?](#steuererklaerung)
4. [Was passiert, wenn dein Arbeitgeber bereits einen Teil der Kosten übernimmt?](#arbeitgeber)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was zählt als Fortbildungskosten?</Headline>
Generell gelten **alle Weiterbildungen**, die in irgendeiner Art und Weise **zweckdienlich für deine berufliche Zukunft** sind, als Fortbildungskosten, die du als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) absetzen kannst. 

![Symbolbild Fortbildungskosten](/uploads/Fortbildungskosten_49e6ef9e0d.webp)

### Was ist der Unterschied zwischen Ausbildung und Weiterbildung?
Der Unterschied zwischen **Ausbildung** und **Weiterbildung** liegt darin, dass eine Ausbildung dir das **Grundwissen** für einen Beruf aneignet, welches du benötigst, um den Beruf auszuüben, während eine Weiterbildung dir **Spezialisierungen** ermöglicht. 

<HintBox>
Falls du gerade in einer Ausbildung bist, mach dir keine Sorgen, denn du kannst auch als [Azubi Steuern sparen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi) 😉
</HintBox>

<Headline level="2" number="2" id="voraussetzungen">Welche Voraussetzungen gibt es, um Fortbildungskosten abzusetzen?</Headline>
Damit das Finanzamt deine Fortbildungskosten anerkennt, müssen nicht viele Voraussetzungen erfüllt sein. Du musst nur **glaubwürdig nachweisen**, weshalb die Fortbildung **für deinen Beruf sinnvoll** ist. Falls die Fortbildung **genau auf deine Berufsgruppe zugeschnitten** ist, wird die Begründung nicht sonderlich schwer sein 🤝

Bei einer Fortbildung, die nicht ganz genau auf deinen Beruf zugeschnitten ist, wirst du etwas genauer erklären müssen, wie die Weiterbildung eine Rolle in deinem Beruf spielt 🧾

<Headline level="2" number="3" id="steuererklaerung">Welche Fortbildungskosten kannst du in deiner Steuererklärung angeben?</Headline>
### Reisekosten
**Reisekosten**, **Übernachtungskosten** und dadurch entstehende [Verpflegungsmehraufwendungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale) sind absetzbar 🚗

### Unfallkosten
Eine normale Fortbildung sollte keine Unfallkosten verursachen. Leider kann ein Unglück immer passieren und wenn das der Fall ist, sollst du deine Weiterbildung nicht bereuen oder gar abbrechen müssen. Deswegen lassen sich **Unfallkosten, die im Zusammenhang mit deiner Fortbildung** entstanden sind, ebenfalls als Werbungskosten absetzen. Hoffen wir trotzdem, dass du darauf nicht angewiesen bist! 🙏

### Arbeitsmittel
**Stifte, Papier, Ordner** und sogar einen [Laptop](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen) kannst du als [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel) in deiner Steuererklärung angeben 📝

### Teilnahmegebühren einer Fortbildung
Bei den meisten Fortbildungen gibt es **Teilnahmegebühren** oder **Seminarkosten**. Diese Kosten bilden in der Regel den größten Teil der gesamten Fortbildungskosten. Selbstverständlich sind diese Kosten auch absetzbar! 🤩

### Finanzierungskosten für ein Bildungsdarlehen
Die Teilnahmegebühren für Fortbildungen gehen ganz schön ins Geld 💸
Falls du dafür einen Kredit aufnehmen musst, sind **nicht nur die Teilnahmegebühren abziehbar**, sondern sogar die **jährlich** gezahlten [Zinsen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zinsen-auf-steuerrueckzahlung) können als Werbungskosten angegeben werden. 

### Übernachtungskosten
Falls du Übernachtungskosten für ein Hotel hast, so sind diese ebenfalls absetzbar. Falls du für die Fort- oder Weiterbildung sogar eine Zweitwohnung hast, so kannst du die Miete und einige weitere Kosten der [doppelten Haushaltsführung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung) in der Steuererklärung angeben. 

### Arbeitszimmer 
Hast du ein [häusliches Arbeitszimmer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitszimmer-absetzen), in dem du deine Weiterbildungen vor- oder nachbereitest, so kannst du die Kosten dafür ebenfalls ansetzen. 

<Headline level="2" number="4" id="arbeitgeber">Was passiert, wenn dein Arbeitgeber bereits einen Teil der Kosten übernimmt?</Headline>
Wenn dein **Arbeitgeber** die Fortbildung für dich **ganz oder teilweise übernimmt**, dann kannst du die übernommenen Kosten nicht absetzen, da sie nicht für dich angefallen sind. Die Fortbildung gilt in diesem Fall als [**geldwerter Vorteil**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/geldwerte-vorteile-versteuern) und müsste sogar versteuert werden, wenn die Fortbildung nicht **im Rahmen deiner Arbeitszeit** stattfinden würde und nicht im Interesse deines Arbeitgebers liegen würde.

In der Regel sind diese Voraussetzungen aber gegeben, du musst hier also nichts versteuern. Kosten, die du selbst trägst, wie zum Beispiel die [Fahrtkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale) und **Verpflegungskosten**, kannst du trotzdem in der Steuererklärung angeben, wenn sie nicht von deinem Chef getragen werden 😉

### Was gilt, wenn deine Eltern die Kosten teilweise tragen?
Tatsächlich dürfen deine Eltern deine Fortbildung finanzieren und du kannst die Kosten trotzdem in deiner Steuererklärung angeben. Wichtig ist nur, dass **du** die Kosten trägst. Deine Eltern **schenken** dir also praktisch das Geld für deine Fortbildung und **die Kosten trägst du**. 

Das gilt übrigens auf Arbeitsmittel, Fahrtkosten etc. 🤩

<Conclusion>
Fortbildungskosten sind nur eine von unzähligen Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu senken. Wenn du dir nicht all das notwendige Steuerwissen aneignen möchtest, um herauszufinden, welche weiteren Kosten du absetzen kannst, versuch es mal mit Steuerbot. Mit Steuerbot brauchst du kein Steuerwissen und trotzdem ist die Steuererklärung innerhalb von 20 Minuten erledigt 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zu Fortbildungskosten"
 questions={[
 {
 question: 'Gibt es eine Pauschale für die Fortbildungskosten?',
 answer: 'Eine direkte Pauschale für Fortbildungen gibt es nicht. Die Fortbildungen zählen aber zu den Werbungskosten und für Werbungskosten gibt es den [Arbeitnehmerpauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitnehmerpauschbetrag) in Höhe von 1.230 € pro Jahr.',
 },
 {
 question: 'Kann man einen Laptop von der Steuer absetzen, wenn dieser für Fortbildungen verwendet wird?',
 answer: 'Einen Laptop, der aus beruflichen Gründen genutzt wird, kannst du steuerlich absetzen. Deine berufliche Weiterbildung macht den Laptop zu einem absetzbaren Arbeitsmittel 🤝',
 },
 	 {
 question: 'Sind Fortbildungen am Wochenende Überstunden?',
 answer: 'Sofern die Fortbildung im Rahmen deines Jobs stattfinden muss, muss dein Arbeitgeber die Zeit der Fortbildung ganz normal entlohnen. Das bedeutet, dir werden Überstunden angerechnet. Das gilt aber nur bei verpflichtenden Fortbildungen. Machst du also eine freiwillige Fortbildung, muss dein Arbeitgeber dir diese Zeit auch nicht entlohnen.',
 },
 ]}
></FAQ>

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Fortbildungskosten steuerlich absetzen: Was kannst du absetzen? ▶ Was gilt, wenn der Arbeitgeber die Kosten trägt? ▶ Gibt es Voraussetzungen?

Lernen kann unfassbar viel Spaß machen, vor allem wenn du weißt, dass durch das Lernen auf Dauer mehr Gehalt reinkommt. Leider ist Lernen in Form von Fortbildungen und Weiterbildungen nicht immer günstig. Der Staat möchte aber, dass du lernen kannst, ohne dich darum sorgen zu müssen und deshalb kannst du Kosten für Fortbildungen und Weiterbildungen absetzen!

Kannst du Weiter- und Fortbildungskosten absetzen?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📚',
 text: '**Beruflich relevante Fachliteratur** kannst du als **Werbungskosten** von der Steuer absetzen.',
 },
 	 {
 emoji: '💿',
 text: 'Neben Fachliteratur sind auch **Fachzeitschriften** und **digitale Medien** wie **Hörbücher** oder **DVDs** absetzbar.',
 },
 	 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Ein **Nachweis der beruflichen Nutzung** ist immer erforderlich. Die Bücher müssen einen **Mehrwert für deinen Beruf** schaffen.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Du kannst **Arbeitsmittel** wie Fachliteratur für **bis zu 110 € ohne Belege** absetzen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Fachliteratur in der Steuererklärung in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Welche Fachliteratur kann man absetzen?](#absetzen)
2. [Du musst die überwiegend berufliche Nutzung nachweisen!](#nachweisen)
3. [Fachliteratur als Werbungskosten eintragen](#werbungskosten)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

## Welche Fachliteratur kann man absetzen? {#absetzen}
Abziehbar sind **Fachbücher**, **Fachzeitschriften** und **digitale Medien**, die für deinen Beruf sinnvoll sind. Du musst als nur verargumentieren können, wieso genau das jeweilige Buch oder die Zeitschrift **sinnvoll für deinen Job** ist. Je nach Tätigkeiten auf deiner Arbeit kann die Lektüre auch etwas weiter weg von deiner eigentlichen Berufsbezeichnung sein, solange es trotzdem **hauptsächlich für deinen Beruf** genutzt wird 💼

Wichtig ist, dass die Werke **nicht für fachfremde Personen** oder **Laien** ausgelegt sind. Gerade bekannte Computer-Magazine sind zum Beispiel für die breite Masse ausgelegt und dürfen daher **nicht** als Fachliteratur abgesetzt werden, selbst wenn du in dem entsprechenden Bereich arbeitest 😬

![Symbolbild Fachliteratur absetzen](/uploads/Fachliteratur_d48d5b4e8c.webp)

<Headline level="2" number="1" id="nachweisen">Du musst die überwiegend berufliche Nutzung nachweisen!</Headline>
Die berufliche Nutzung weist du nach, indem auf der Rechnung **Autor**, **Titel** und **Verlag** des Buches zu finden sind. Falls diese Daten auf einer Quittung nicht vorhanden sein sollten, so kannst du das einfach **von Hand nachtragen** ✍️

<HintBox>
👆 Eine anteilige private Nutzung wird natürlich toleriert, es ist nur wichtig, dass du das Buch überwiegend beruflich nutzt. 
</HintBox>

<Headline level="2" number="2" id="werbungskosten">Fachliteratur als Werbungskosten eintragen</Headline>
Die Kosten für Fachliteratur gelten als [Aufwendungen für Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel) und müssen in deiner Steuererklärung in **[Anlage N](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-n)** als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) angegeben werden. 

<Conclusion>
Das Absetzen von Fachliteratur in Anlage N, kann zunächst etwas kompliziert wirken. Anlage N und alle anderen Anlagen kannst du dir übrigens sparen, wenn du deine Steuererklärung mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) machst. Mit Steuerbot machst du deine Steuererklärung innerhalb von **20 Minuten** völlig **ohne Fachwissen** einfach im **Chat**. So als würdest du mit deinem **Steuerberater** über **WhatsApp** schreiben&nbsp;💬
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Absetzung von Fachliteratur"
 questions={[
 {
 question: 'Wie hoch ist die Pauschale für Fachliteratur?',
 answer: 'Für Fachliteratur konkret gibt es keine Pauschale. Es gibt jedoch eine Nichtbeanstandungsgrenze in Höhe von 110 € für Arbeitsmittel. Wenn du weniger als 110 € im Jahr als Kosten für Arbeitsmittel wie Fachbücher, Stifte etc. hast, dann kannst du diese in der Steuererklärung angeben, ohne Rechnungen aufheben zu müssen.',
 },
 {
 question: 'Sind Belege für das Absetzen von Fachliteratur notwendig?',
 answer: 'Ja, du brauchst die Rechnung oder die Quittung. Titel, Autor und Verlag müssen ebenfalls auf der Quittung ausgewiesen sein. Lediglich, wenn du weniger als 110 € für Arbeitsmittel ausgegeben hast, musst du keine Rechnungen aufheben. Diesen Betrag erstattet das Finanzamt immer.',
 },
 	 {
 question: 'Sind Fachbücher Arbeitsmittel?',
 answer: 'Ja, Fachbücher, Fachzeitschriften und Hörbücher gelten als Arbeitsmittel.',
 },
 ]}
></FAQ>

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Kannst du Fachliteratur absetzen? ▶ Welche Bücher lassen sich absetzen? ▶ Brauchst du Belege? ▶ Sind Fachbücher Arbeitsmittel?

Lesen macht Spaß, bildet und kann je nach Interessensgebiet ein ziemlich teures Hobby sein. Besonders Fachliteratur geht schnell ins Geld. Umso schöner, dass du beruflich relevante Fachliteratur von der Steuer absetzen kannst 🤩

Fachliteratur von der Steuer absetzen

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Jeder Arbeitnehmer hat **einige Versicherungen**, die von der Steuer abgesetzt werden können.',
 },
 {
 emoji: '🛟',
 text: 'Versicherungen mit der größten Auswirkung auf deine Erstattung: **Kranken-, Pflege-** und **Rentenversicherungen**.',
 },
 {
 emoji: '📱',
 text: '**Sachversicherungen** können in der Regel **nicht** abgesetzt werden.',
 },
 ]}
 headline="Das wichtigste zum Thema Elementarversicherung absetzen in Kürze:"
 />

## Die Elementarversicherung ist leider nicht absetzbar
Du kannst **einige Versicherungen** als Vorsorgeaufwendungen absetzen. Einige weitere Versicherungen können für deinen Beruf relevant sein und sind somit als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) absetzbar. Leider ist für deine Elementarversicherung beides **nicht** möglich. Die Elementarversicherung gehört ganz einfach zu den **Kosten der privaten Lebensführung** und ist dadurch nicht absetzbar 😔 Es gibt eine Ausnahme, falls du ein häusliches Arbeitszimmer hast. 

### Anteilig absetzen durch häusliches Arbeitszimmer
Falls du ein [häusliches Arbeitszimmer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitszimmer-absetzen) hast, kannst du die Elementarversicherung zumindest **anteilig absetzen**. Die Versicherungskosten für dein Arbeitszimmer zählen zu den **Werbungskosten**.

Nimmt dein Arbeitszimmer 10 % deiner versicherten Wohnfläche ein, so kannst du auch 10 % der Elementarversicherung absetzen 🤝


<Conclusion>
Du siehst, **manche Versicherungen** lassen sich absetzen, andere nicht. Auf dem Weg zu einer **hohen Rückerstattung** gibt es jedoch viele weitere Kosten, die du absetzen kannst. Doch all diese Kosten zu identifizieren, ist ohne Steuerberater nicht einfach - deshalb gibt es Steuerbot! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=conclusion) führt dich in nur **20 Minuten** mit **einfachen Fragen** durch deine Steuererklärung und hilft dir, **all deine absetzbaren Kosten** abzusetzen. Steuerspartipps inklusive!
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Absetzen der Elementarversicherung"
 questions={[
 {
 question: 'Welche Versicherungen kann ich von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Grundsätzlich sind die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und der Basisabsicherung der Kranken- und Pflegeversicherung immer absetzbar. Weitere Versicherungen sind nur dann absetzbar, wenn diese dich als Person versichern, Sachversicherungen sind damit also ausgeschlossen. Bist du alleinstehend, dann wirken sich Beiträge zu sonstigen Versicherungen nur aus, wenn deine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung die Grenze von 1.900 € nicht überschreiten. Bei Ehepaaren liegt die Grenze bei 3.800 €. Keine Sorge, die Beiträge für die Kranken- und Pflegeversicherung sind nicht bis dahin gedeckelt, diese werden voll angerechnet. Nur der Abzug sonstiger Versicherungen entfällt. ',
 },
 {
 question: 'Lohnt es sich Versicherungen abzuschließen, um Steuern zu sparen?',
 answer: 'Nur um Steuern zu sparen, solltest du keine Versicherung abschließen. Wenn du all deine Ausgaben prüfst, findest du garantiert bessere Steuersparmöglichkeiten 😉',
 },
 ]}
 ></FAQ>


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Elementarversicherung absetzen: Geht das? ► Welche weiteren Versicherungen kannst du absetzen?

Flut, Gewitter und Orkane sind Naturereignisse, die auch in Deutschland vorkommen und in der Regel mit hohen Sachschäden einhergehen. Elementarversicherungen decken derartige Schäden ab. Bei einer derartigen finanziellen Bedrohung ist es kein Wunder, dass man sich fragt, ob die Elementarversicherung, so wie viele andere Versicherungen, von der Steuer abgesetzt werden kann 🤔

Elementarversicherung absetzen – Ist das möglich?

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zur betrieblichen Altersvorsorge in Kürze:
<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Mit einer **betrieblichen Altersvorsorge** kannst du **steuerfrei** für dein Alter vorsorgen.',
 },
 	 {
 emoji: '🤝',
 text: 'Du wandelst **Teile deines Bruttogehalts** in Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge um, dadurch ist dein Bruttogehalt geringer und du zahlst weniger Steuern.',
 },
 	 {
 emoji: '👵',
 text: 'Im Alter werden die Auszahlungen der bAV **voll versteuert** und es fallen **Sozialversicherungsbeiträge** an.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur betrieblichen Altersvorsorge in Kürze"
/>

<Topics>
1. [So sparst du Steuern in der Ansparphase!](#ansparphase)
2. [Wie musst du die Betriebsrente in der Steuererklärung angeben?](#betriebsrente)
3. [Welche Steuern fallen in der Auszahlungsphase an?](#steuern)
4. [Auszahlung der Betriebsrente in der Steuererklärung](#auszahlung)
5. [Gibt es Freibeträge?](#freibetraege)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="ansparphase">So sparst du Steuern in der Ansparphase!</Headline>
Bei der betrieblichen Altersvorsorge wird unterschieden zwischen der **Ansparphase** und der **Auszahlungsphase**. Die Ansparphase ist die Zeit, in der du Beiträge zahlst, um später in der Auszahlungsphase Geld von der Altersvorsorge ausgezahlt zu bekommen. Die Ansparphase ist auch die Phase, in der du durch **Entgeltumwandlung** richtig [Steuern sparen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuern-sparen) kannst 🤩

### Wie funktioniert Entgeltumwandlung?
Bei der **Entgeltumwandlung** werden praktisch Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge **vom Bruttogehalt abgezogen**. Du **verdienst** also **weniger**, zahlst dadurch aber auch **weniger Steuern**. Die Beiträge zahlst du ein, damit sie später wieder ausgezahlt werden. Der "Verlust" in den jungen Jahren lohnt sich also später 😉

Du kannst in folgende Arten der bAV investieren: 

- Direktversicherung
- Pensionsfonds
- Pensionskasse
- Sozialpartnermodell

<HintBox>
In diesen 4 Investitionsmodellen kann dein Arbeitgeber bis zu **8 % der Beitragsbemessungsgrenze der Rentenversicherung West** einzahlen und dieser Teil wird dann **nicht mehr versteuert**. **4 % der Beitragsbemessungsgrenze** bleiben bei Einzahlung sogar **sozialversicherungsfrei**.
</HintBox>
 
- Unterstützungskasse 
- Direktzusage

<HintBox>
Bei diesen Varianten kann sogar **unbegrenzt steuerfrei** eingezahlt werden. Die **4 % für Sozialversicherungsbeiträge** gilt aber weiterhin.
</HintBox>

<Headline level="2" number="2" id="betriebsrente">Wie musst du die Betriebsrente in der Steuererklärung angeben?</Headline>
Du musst die Abzüge durch die Beiträge der betrieblichen Altersvorsorge **nicht** in deiner Steuererklärung angeben. Auf deiner **Gehaltsabrechnung** siehst du, was vom Bruttogehalt abgezogen wurde und du gibst in deiner Steuererklärung den restlichen Betrag als Bruttobetrag an 👍

![Symbolbild Betriebliche Altersvorsorge & Steuern](/uploads/Betriebliche_Altersvorsorge_Steuererklaerung_0352750acd.webp)

<Headline level="2" number="3" id="steuern">Welche Steuern fallen in der Auszahlungsphase an?</Headline>
Im Alter werden die **Auszahlungen deiner Betriebsrente** leider zu **100 % versteuert**. Du zahlst auf diese Beiträge dann deinen **persönlichen Steuersatz**. Im Rentenalter ist der persönliche Steuersatz glücklicherweise meist deutlich geringer als während deiner Zeit als aktiver Arbeiter 😅

<Headline level="2" number="4" id="auszahlung">Auszahlung der Betriebsrente in der Steuererklärung</Headline>
Als [Rentner](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-rentner) wirst du deine Steuererklärung machen müssen. Hier gibst du dann auch deine **Auszahlungen aus der betrieblichen Altersvorsorge** an. Vergiss aber nicht, dass du auch Kosten hast, die du wahrscheinlich **absetzen** kannst, um deine Steuerlast zu senken 😉

### Wo musst du die Auszahlung in der Steuererklärung eintragen?
In der Steuererklärung musst du dann auch deine Auszahlungen aus der Betriebsrente angeben. Die gibst du dann in **Anlage R-AV/bAV** an. 

<Headline level="2" number="5" id="freibetraege">Gibt es Freibeträge?</Headline>
Neben dem [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag), auf den jeder deutsche Bürger einen Anspruch hat, gibt es auch den **Versorgungsfreibetrag**. Durch den Versorgungsfreibetrag bleibt ein Teil der Rente steuerfrei. 

Der **Versorgungsfreibetrag** ist ein **prozentualer Anteil deiner Versorgungsbezüge** und liegt im **Jahr 2024** bei 12,80 % deiner Rente mit einem **Höchstbetrag von 960 €**, welche du steuerfrei bekommst. 

<Conclusion>
Du kannst die Auszahlungen aus der Betriebsrente selbst in deiner Steuererklärung angeben. Du musst dich aber nicht durch irgendwelche Anlagen kämpfen. Alternativ kannst du deine Steuererklärung auch einfach mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=conclusion) machen. So dauert der ganze Spaß nur 20 Minuten und du brauchst keinerlei Steuerfachwissen 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur betrieblichen Altersvorsorge"
 questions={[
 {
 question: 'Welche Nachteile hat die betriebliche Altersvorsorge?',
 answer: 'Die wahrscheinlich größten Nachteile der betrieblichen Altersvorsorge sind die Steuern und die Sozialabgaben, die bei der Auszahlung der Betriebsrente anfallen. Dennoch sichert die Altersvorsorge dich ab und hilft dir dabei deine Rente mehr genießen zu können. ',
 },
 {
 question: 'Wird die betriebliche Altersvorsorge vom Brutto oder Netto abgezogen?',
 answer: 'Die Beiträge für die betriebliche Altersvorsorge werden vom Brutto-Gehalt abgezogen. Letztlich bleibt dir also weniger Brutto, wodurch du an Steuern und Sozialabgaben sparen kannst 🤩',
 },
 	 {
 question: 'Ist der Arbeitgeberzuschuss zur bAV steuerfrei?',
 answer: 'Bei den meisten Arten der betrieblichen Altersvorsorge bleiben bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze der Rentenversicherung West als Einzahlung vom Arbeitgeber steuerfrei. ',
 },
 ]}
></FAQ>
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Betriebliche Altersvorsorge: Wie sparst du Steuern? ▶ Wird die Rentenauszahlung versteuert? ▶ Kannst du Sozialversicherungsbeiträge sparen?

Mit einer betrieblichen Altersvorsorge sicherst du dich finanziell für das Alter ab. Zusammen mit der gesetzlichen Rente schaffst du dir damit im Alter ein Polster, dass es dir ermöglicht, ohne Nebenjob bequem zu leben. In deinen jungen Jahren kannst du damit aber vor allem eins: Steuern sparen 🤩

Steuern & die betriebliche Altersvorsorge

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🕊',
 text: 'Wenn die **Ausgaben für Beerdigung und Begräbnis** den **Nachlass übersteigen**, kannst du diese steuerlich geltend machen.',
 },
 {
 emoji: '🪦',
 text: 'Die Bestattungs- und Beerdigungskosten kannst du dann als **außergewöhnliche Belastungen** geltend machen.',
 },
 {
 emoji: '👩',
 text: 'Im Normalfall müssen die **Erben** gemäß BGB für die **Kosten der Bestattung** aufkommen.',
 },
 {
 emoji: '❤️',
 text: 'Abgesehen von **rechtlichen Gründen**, gibt es auch **sittliche Gründe**, die Kosten für die Bestattung zu übernehmen - sofern man dazu in der Lage ist.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Bestattungskosten in deiner Steuererklärung in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [So kannst du Bestattungskosten von der Steuer absetzen!](#absetzen)
2. [Diese Bestattungskosten kannst du absetzen!](#welche)
3. [Wie wirken sich Bestattungskosten in der Steuererklärung aus?](#wie)
4. [Beerdigungskosten in deiner Steuererklärung!](#steuer)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="absetzen">So kannst du Bestattungskosten von der Steuer absetzen!</Headline>

Wenn der **Nachlass nicht ausreicht**, um die Bestattungskosten zu decken, kannst du diese in deiner Steuererklärung geltend machen. Wenn das Erbe also geringer ist, als die Kosten, die du für Bestattung und Begräbnis zahlen musstest, kannst du die Differenz als [außergewöhnliche Belastungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) angeben. 

Hierfür gibt es zwei Voraussetzungen:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="📖 ">**Die Kosten wurden aus rechtlichen Gründen übernommen.**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="❤️">**Die Kosten wurden aus sittlichen Gründen übernommen und freiwillig gezahlt.**</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="2" id="welche">Diese Bestattungskosten kannst du absetzen!</Headline>

**Alle Ausgaben**, die mit der **Bestattung** und dem **Begräbnis** zusammenhängen, kannst du - sofern die Voraussetzungen vorliegen - absetzen:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="📃">**Sterbeurkunde**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🎚">**Totenschein**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚑 ">**Überführung**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚰️">**Sarg**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚱️">**Urne**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="😔">**Leichenschau**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👕">**Sterbehemd**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">**Beerdigungsinstitut**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✉️">**Traueranzeige, Trauerkarten**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🪦">**Grab, Grabstein, Grabgebühren**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🌸">**Erstbepflanzung des Grabes**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪️">**Gebühren für Trauerhalle, Kirche**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💐">**Blumenschmuck, Kränze, Gestecke, Sträuße**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨 ">**Kosten für Pfarrer:in, Trauerredner:in, Sargträger:innen, musikalische Untermalung**</EmojiListItem>
</EmojiList>
 

### Ist die Grabpflege absetzbar?
Leider gilt die **Grabpflege seit 2009** nicht als [haushaltsnahe Dienstleistung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen). Das bedeutet, dass du die Grabpflege **nicht** von der Steuer absetzen kannst. Da in Deutschland **Friedhofszwang** besteht, kann diese Regel auch **nicht umgangen werden**. 

<Headline level="2" number="3" id="wie">Wie wirken sich Bestattungskosten in der Steuererklärung aus?</Headline>

Die oben genannten außergewöhnlichen Belastungen können nur steuerlich wirksam werden, wenn die Grenze der sogenannten [zumutbaren Eigenbelastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zumutbare-belastung) überschritten wird. Anhand dieser Grenze wird gesetzlich entschieden, bis zu welchem Betrag dir die Belastung noch zugemutet werden kann und ab wann du unterstützt werden musst.

Des Weiteren müssen die Kosten für die Bestattung **angemessen** sein. Das Finanzamt sagt, dass die Kosten bis zur Höhe von 7.500 € angemessen sind. Bei darüberliegenden Kosten findet eine sogenannte **Einzelfallentscheidung** statt. Die Angemessenheit richtet sich hier auch nach der Situation oder Lebensstellung der verstorbenen Person.

<Headline level="2" number="4" id="steuer">Bestattungskosten in deiner Steuererklärung!</Headline>

Wenn bei dir der Fall zutrifft, dass der Nachlass nicht ausgereicht hat, um die Kosten der Bestattung und des Begräbnisses zu decken, kannst du die Kosten als außergewöhnliche Belastungen geltend machen. Bei Steuerbot wirst du hierzu explizit gefragt und musst nicht lange rumsuchen 🔎 

Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung komplett im Chat erledigen kannst 💬 So unkompliziert, als würdest du mit deinem Steuerberater auf WhatsApp schreiben. 

<Conclusion>
Beerdigungen gehören zu den härtesten Herausforderungen, die auf dich zukommen können. Leider ist das Steuerrecht auch an diesen Stellen nicht ganz einfach. Solltest du diese Seite besucht haben, da du aktuell mit dieser Herausforderung zu kämpfen hast, wünscht das Steuerbot-Team dir viel Kraft in dieser Zeit! 🙏
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Absetzen der Beerdigungskosten"
 questions={[
 {
 question: 'Was muss man nach dem Tod alles abmelden?',
 answer: 'Das kommt darauf an, ob der/die Verstorbene allein gelebt hat oder nicht. Je nachdem müssen beispielsweise Mietvertrag, Strom-/Gas-/Wasserverträge, Versicherungen, Handy-/Internet-/Fitnessstudioverträge gekündigt werden. Ebenfalls muss das Konto aufgelöst werden.',
 },
 {
 question: 'Wer braucht eine Sterbeurkunde im Original?',
 answer: 'Banken und Versicherungen benötigen die Sterbeurkunde im Original. Für sonstige Zwecke reicht im Normalfall auch eine Kopie der Sterbeurkunde.',
 },
 {
 question: 'Wer kündigt die Rente im Todesfall?',
 answer: 'Angehörige oder ein:e Nachlassverwalter:in können im Todesfall die Rentenbehörde über den Tod des Rentenempfängers informieren, damit die Rentenzahlungen eingestellt werden. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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Bestattungskosten steuerlich absetzen: Wann geht das? ▶ Wie viel kann abgesetzt werden? ▶ Was darf die Bestattung kosten? 

Der Verlust eines geliebten Menschen schmerzt 😔 und gerade in der Zeit kurz nach dem Tod gibt es Dinge, mit denen man sich leider auseinander setzen muss - ob man will oder nicht. Abgesehen von der emotionalen Belastung kommt eine finanzielle Belastung hinzu. Die Kosten für eine Bestattung und ein Begräbnis gehen hier oft in eine 5 oder 6-stellige Höhe - da ist es zumindest ein kleiner Trost, dass sich die Bestattungskosten unter gewissen Umständen steuerlich absetzen lassen 🕊 

Bestattungskosten steuerlich absetzen – Was ist möglich?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🏦',
 text: 'Berufsverbände helfen deiner **finanziellen Situation** im Job oder bieten dir **Weiterbildungsmöglichkeiten**.',
 },
 	 {
 emoji: '💸',
 text: 'Für diese Leistungen erwarten die Berufsverbände eine **Beitragszahlung**.',
 },
 	 {
 emoji: '🤑',
 text: 'Da die Beiträge in **unmittelbarem Zusammenhang mit deinem Beruf** stehen, kannst du sie als Werbungskosten **absetzen**!',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Beiträgen für Berufsverbände in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Was sind Berufsverbände?](#was)
2. [Diese Beiträge und Kosten kannst du absetzen](#absetzen)
3. [Sind Beitragszahlungen für Gewerkschaften absetzbar?](#gewerkschaften)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was sind Berufsverbände?</Headline>
Ein Berufsverband ist ein **Zusammenschluss aus Personen und Firmen**, die sich für die **Förderung einer bestimmten Branche** einsetzen. Als Ziele gelten **verbesserte Arbeitsbedingungen** und bessere **Weiterbildungsmöglichkeiten**. 

Mitglieder der Berufsverbände profitieren also unter anderem hiervon und oftmals noch von **Vergünstigungen bei den Weiterbildungsangeboten** 🤩

Zu Berufsverbänden gehören unter anderem folgende Vereinigungen: 
- Gewerkschaften
- Berufsgenossenschaften
- Arbeitgebervereinigungen
- Marburger Bund
- Steuerberaterverband
- Handwerkskammer
- Ärztekammern
- Architektenkammern
- Rechtsanwaltskammer
- Steuerberaterkammer
- Beamtenbund
- Hochschulverband
- Verein Deutscher Ingenieure (VDI)
- Industrieklubs
- Arbeitgebervereinigungen
- Beamtenbund
- Richterbund

![Beiträge zu Berufsverbänden](/uploads/Beitraege_zu_Berufsverbaenden_2f6d134eba.webp)

<Headline level="2" number="2" id="absetzen">Diese Beiträge und Kosten kannst du absetzen</Headline>
Da die Mitgliedschaft bei einem Berufsverband unmittelbar mit deinem Beruf zusammenhängt, lassen die entstehenden Kosten sich als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) absetzen. Auch [Fortbildungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/fortbildungskosten-steuer), die dank des Berufsverbandes etwas geringen ausfallen, kannst du als Werbungskosten absetzen.

<Headline level="2" number="3" id="gewerkschaften">Sind Beitragszahlungen für Gewerkschaften absetzbar?</Headline>
Tatsächlich zählen auch **Gewerkschaften** zu den Berufsverbänden. Auch diese Beitragszahlungen kannst du absetzen. Der **Eintritt in eine Gewerkschaft** lohnt sich aus diesem Grund für die meisten Arbeitnehmer in Deutschland, die einer Gewerkschaft beitreten könnten 🤝

<Conclusion>
Beiträge zu Berufsverbänden gehören zu den unbekannteren Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu senken. Wie du an diesem Beispiel feststellen kannst, ist es fast unmöglich alle absetzbaren Kosten zu kennen. Wenn du deine Steuererklärung mit Steuerbot machst, brauchst du dieses Steuerwissen gar nicht, denn du wirst innerhalb von 20 Minuten mit einfachen Fragen durch die gesamte Steuererklärung geführt. Probier es doch mal aus 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zu Beiträgen für Berufsverbände"
 questions={[
 {
 question: 'Was kostet eine Mitgliedschaft im Berufsverband?',
 answer: 'Die Preise unterscheiden sich von Berufsverband zu Berufsverband. Mit einem Betrag zwischen 100 € und 200 € pro Jahr ist aber meist zu rechnen.',
 },
 {
 question: 'Wer kann Mitglied in einem Berufsverband werden?',
 answer: 'In der Regel können alle Person mit einer entsprechenden Ausbildung im jeweiligen Beruf auch ein Mitglied des Berufsverbands werden.',
 },
 	 {
 question: 'Was ist der Unterschied zwischen Berufsverband und Gewerkschaft?',
 answer: 'Während eine Gewerkschaft sich dafür einsetzt, dass du fairere Bezahlungen und Arbeitsbedingungen hast, setzt der Berufsverband sich dafür einsetzt, dass die Personen im jeweiligen Beruf auch gut dafür ausgebildet sind und werden.',
 },
 ]}
></FAQ>

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Beiträge zu Berufsverbänden: Was kannst du absetzen? ▶ Werden Gewerkschaftsbeiträge übernommen? 

Berufsverbände und Gewerkschaften sind ein Teil des Berufsalltags für viele Arbeitnehmer in Deutschland. Natürlich erhoffst du dir mit deiner Mitgliedschaft den ein oder anderen Vorteil, denn sonst würdest du sicherlich auch keine Beiträge zu Berufsverbänden bezahlen, oder? Praktischerweise kannst du die Beiträge aber absetzen 🤩

Beiträge zu Berufsverbänden

<ContentWrapper size="xsmall">
<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🛟',
 text: 'Außergewöhnliche Belastungen sind **unvermeidbare Kosten**, bei denen der Staat dir mit **Steuervorteilen** aushilft. ',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Unter außergewöhnliche Belastungen fallen unter anderem **Krankheitskosten, Pflegekosten, Unterhalt, Beerdigungskosten** und **Kosten wegen Katastrophenschäden**.',
 },
 {
 emoji: '🧮',
 text: 'Die [zumutbare Eigenbelastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zumutbare-belastung) gilt als **Grenzbetrag** für die außergewöhnliche Belastung und muss für jeden **individuell berechnet** werden. Dein zu versteuerndes Einkommen und der Familienstand dienen hierfür als Berechnungsgrundlage.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu außergewöhnlichen Belastungen Kürze"
 />

<Topics>
1. [Was sind außergewöhnliche Belastungen?](#was)
2. [Was sind besondere außergewöhnliche Belastungen?](#besondere)
3. [Die außergewöhnliche Belastung in deiner Steuererklärung](#steuerbot)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was sind außergewöhnliche Belastungen?</Headline>

Eigentlich unterstützt der Staat **keine privaten Ausgaben**. Diese trägst du normalerweise alleine. Es gibt allerdings den **Verfassungsgrundsatz der Gleichbehandlung**, welcher auch im Steuerrecht gilt ⚖️

Solltest du also aus unterschiedlichsten Gründen **höhere und unvermeidbare Kosten** haben als andere Steuerzahler, so kannst du diese Kosten **teilweise von der Steuer** absetzen. Wichtig ist dabei, dass es sich um zwangsläufige Kosten handelt. Zwangsläufig bedeutet an dieser Stelle, dass du dich diesen Kosten aus **rechtlichen, tatsächlichen** oder **sittlichen Gründen** nicht entziehen kannst. 

Ein medizinisch notwendiger Krankenhausaufenthalt, der nicht von deiner Krankenkasse übernommen wird, ist zum Beispiel eine außergewöhnliche Belastung. Im Folgenden findest du weitere einfache Beispiel für außergewöhnliche Belastungen, um dir dein ein Gefühl dafür zu geben, was alles als außergewöhnliche Belastung angesehen wird. 

![Symbolbild Außergewöhnliche Belastungen](/uploads/Aussergewoehnliche_Belastungen_74b6eadca3.webp)

### 👩‍⚕️ Krankheitskosten
Aufwendungen für **Medikamente, Heilpraktiker, Akupunktur, [Brille](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/brille-absetzen), Kontaktlinsen oder Hörgeräte und Rezeptgebühren** können als außergewöhnliche Belastungen in der Steuererklärung angegeben werden. **Manchmal erkennt das Finanzamt die Belastungen nicht an.** Damit deine [Krankheitskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/krankheitskosten-steuer) als außergewöhnliche Belastungen abgezogen werden können, müssen sie dir zwangsläufig entstehen.

Außerdem muss die Belastung außergewöhnlich sein. Sie darf also nicht jeden gleichermaßen treffen. Deswegen ist deine Miete beispielsweise keine außergewöhnliche Belastung 😉

Grundsätzlich gilt, dass Ausgaben und Belastungen, die im Rahmen einer gesicherten Krankheit entstehen, als außergewöhnliche Belastung anerkannt werden. **Präventive, gesundheitsfördernde Maßnahmen werden vom Finanzamt nicht anerkannt**. Die Differenzierung ist komplex und muss beim Finanzamt oft nachgewiesen werden.

### 👨‍🍳 Kosten für Pflege
Für **Steuerpflichtige, die Angehörige pflegen** gibt es grundsätzlich **zwei Möglichkeiten**: In der Steuererklärung können die **tatsächlichen Kosten der Pflege** angegeben werden. Die andere Möglichkeit ist, den Pflege-Pauschbetrag zu beanspruchen. Dafür müssen keine Belege eingereicht werden. Die Höhe des Pflege-Pauschbetrags ist abhängig vom Pflegegrad der zu pflegenden Person.

Um die Pflege steuerlich absetzen zu können, muss die **Pflege unentgeltlich in deiner Wohnung oder der Wohnung der gepflegten Person** stattfinden.

Auch die **Ausgaben für die Unterbringung** in einem **Pflegeheim** oder für einen **ambulanten Pflegedienst** können in der Steuererklärung als außergewöhnliche Belastungen angegeben werden, wenn der Pflegesituation eine Krankheit zugrunde liegt. Als Nachweise akzeptiert das Finanzamt den Nachweis der Pflegekasse, den Pflegegrad des MdK oder den Behindertenausweis mit der Kennzeichnung „H” oder „Bl”.

### 💰 Unterhalt
Durch Unterhalt wird die Existenz eines Angehörigen sichergestellt. Neben [Kindesunterhalt](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindesunterhalt-steuererklaerung) gibt es außerdem **Ehegattenunterhalt** oder auch **Elternunterhalt**. Kindesunterhalt ist grundsätzlich nicht als außergewöhnliche Belastung von der Steuer absetzbar, solange die Eltern [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) oder den [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) erhalten.

Nur **Kindesunterhalt an Kinder, für die kein Kindergeld oder Kinderfreibetrag** mehr zusteht, kann abgesetzt werden. **Elternunterhalt** hingegen kann als außergewöhnliche Belastung von der Steuer abgesetzt werden, wenn der bedürftige Elternteil **weniger als 624 € pro Jahr** eigene [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) und kein eigenes Vermögen besitzt. Ehegattenunterhalt kann nach dem sogenannten **Realsplitting** steuerlich abgesetzt werden, wenn die begünstigte Person den Unterhalt versteuert.

### ⛪️ Beerdigung
Die Kosten der **Beerdigung eines Angehörigen** kannst du als außergewöhnliche Belastung absetzen, wenn **das Erbe** die Ausgaben **nicht deckt**. Dazu gehören alle Aufwendungen im unmittelbaren Zusammenhang mit dem Tod des Angehörigen, wie Todesanzeige, Bestattung, Trauerfeier, Grab, Blumen oder Sterbeurkunde.

### 🌪 Katastrophenschäden und Wiederbeschaffung des Hausrats
Menschen, die durch eine Naturkatastrophe, wie **Flut, Sturm, Erdbeben, Hagel** oder **Feuer** betroffen sind, entlastet der Staat durch Anerkennung der außergewöhnlichen Belastung. Dazu gehört auch die **Wiederbeschaffung** von **Haushalt und Kleidung**, jedoch nicht die von Vermögensgegenständen.

Beachtet werden allerdings nur Schäden, die einen **existenziell wichtigen Bereich** abdecken. Schäden an der Garage oder am Auto sind also von dieser Regelung ausgeschlossen. Außerdem kannst du nichts angeben, was dir von einer **Versicherung bereits bezahlt** wurde. 

<HintBox>
Hätte der Schaden realistisch durch eine Versicherung abgedeckt werden können, so ist der Abzug als außergewöhnliche Belastung leider ausgeschlossen. 
</HintBox>

<Headline level="2" number="" id="besondere">Was sind besondere außergewöhnliche Belastungen?</Headline>
Neben den oben genannten außergewöhnlichen Belastungen gibt es auch die sogenannten **besonderen außergewöhnlichen Belastungen**. Diese beschreiben **Kosten**, welche du für **Angehörige trägst**. Wichtig ist dabei, dass die Kosten nur für Angehörige sein dürfen, denen du Unterhalt zahlen müsstest.

Besondere außergewöhnliche Belastungen können also anfallen für deine Kinder, deinen Ehepartner oder deinen eingetragenen Partner. Die Eltern zählen für das Finanzamt ebenfalls als Angehörige, die besondere außergewöhnliche Belastungen verursachen können. 

### Was ist die zumutbare Eigenbelastung?
Die oben genannten außergewöhnlichen Belastungen können nur steuerlich wirksam werden, wenn die **Grenze** der sogenannten zumutbaren Eigenbelastung **überschritten** wird. Anhand dieser Grenze wird gesetzlich entschieden, bis zu welchem Betrag dir die Belastung noch zugemutet werden kann und ab wann du unterstützt werden musst 🛟

### Wann kann man außergewöhnliche Belastungen geltend machen?
Die Aufwendungen für außergewöhnliche Belastungen kannst du in dem Steuerjahr in der Steuererklärung angeben, indem sie entstanden sind. Eine **Verteilung über mehrere Jahre** ist **nicht möglich**. Eine Besonderheit gilt bei Krankheitskosten. Eine **Erstattung von deiner Krankenkasse** musst du in deiner Steuererklärung angeben, auch wenn du diese erst im Folgejahr erhältst.

<Headline level="2" number="3" id="steuerbot">Die außergewöhnliche Belastung in deiner Steuererklärung</Headline>
Die Angabe deiner außergewöhnlichen Belastung ist in deiner **Steuererklärung** eigentlich **nicht schwer**. Du gibst deine Kosten an und musst dabei nicht deine Zumutbarkeitsgrenze kennen oder berechnen. 

Das **Finanzamt** erledigt diesen Schritt für dich. Die **[Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext)** macht es dir dabei allerdings noch leichter und **berechnet deine Zumutbarkeitsgrenze** anhand der Daten, die du im Chat mitteilst. Am Ende bekommst du also auch direkt eine **präzise Einschätzung zu deiner [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)**.

<Conclusion>
Außergewöhnliche Belastungen können dich jederzeit unverhofft treffen. Sobald du zum ersten Mal in einem Jahr auf außergewöhnliche Belastungen triffst, solltest du die Rechnungen dafür aufheben und anfangen eine Liste mit den Kosten für das Jahr anzulegen. So siehst du im besten Fall schon früh, ob deine außergewöhnlichen Belastungen dir in diesem Jahr zumindest eine Steuerersparnis bringen können. 
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Thema außergewöhnliche Belastungen 💭"
 questions={[
 {
 question: 'Müssen alle Belege für außergewöhnliche Belastungen aufgehoben werden?',
 answer: 'Tatsächlich sind die Belege für außergewöhnliche Belastungen nicht direkt notwendig. Du kannst all deine Kosten in deiner Steuererklärung nennen, ohne die Belege dafür vorzeigen zu müssen. Dennoch solltest du die Belege aufheben, denn das Finanzamt kann jederzeit nach den Belegen fragen und sollte das passieren, musst du die Belege auch nachträglich einreichen können. ',
 },
 {
 question: 'Gelten alle Medikamente als außergewöhnliche Belastung?',
 answer: 'Im Falle von Erkältungen oder anderen gängigen Krankheiten wird der Gang zum Arzt oftmals vermieden, da frei verkäufliche Medikamente ausreichend für die Behandlung sind. Frei verkäufliche Medikamente ohne ein Rezept vom Arzt sind steuerrechtlich allerdings nicht relevant – sie gelten also nicht als außergewöhnliche Belastung. ',
 },
 {
 question: 'Gilt ein Zahnarztbesuch als außergewöhnliche Belastung?',
 answer: 'Durchaus gibt es Behandlungen beim Zahnarzt, die du steuerlich absetzen kannst. Die Behandlung muss dafür aber medizinisch notwendig sein. In deiner Steuererklärung kannst du zudem auch nur die Kosten angeben, die nicht von deiner Krankenkassen getragen werden. Prophylaktische Behandlungen oder professionelle Zahnreinigungen werden nicht als medizinisch notwendig erachtet und können somit nicht angegeben werden. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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Was sind außergewöhnliche Belastungen? ▶ Alle Infos in der Übersicht ▶ Checkliste zum Überprüfen!

Unerwartete Kosten, die sich nicht vermeiden lassen, kennt jeder. Diese sogenannten außergewöhnlichen Belastungen musst du nicht zwingend alleine tragen. Mit der Abgabe deiner Steuererklärung kannst du die getragenen Kosten teilweise erstattet bekommen. Wie genau das funktioniert und welche Kosten als außergewöhnliche Belastung zählen, erfährst du hier! 🤓

Was sind außergewöhnliche Belastungen? – Deine einfache Checkliste!

<ContentWrapper size="xsmall"> 

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🛠',
 text: 'Aufwendungen für Arbeitsmittel sind Kosten für Gegenstände und Verbrauchsgüter, die du für deinen Beruf brauchst. Typische Beispiele sind Arbeitskleidung und Werkzeuge.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Du kannst **Arbeitsmittel** als **Werbungskosten** absetzen, um deine Steuerlast zu senken!',
 },
 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Wenn du einen Gegenstand **privat und beruflich** nutzt, unterstützt das Finanzamt dich, indem es den **Teil der beruflichen Nutzung** als Kosten in deiner Steuererklärung anerkennt.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Falls du **keinerlei Belege aufgehoben** hast, sind dir bis zu **110 € pro Jahr als Pauschbetrag für Arbeitsmittel** gestattet, ohne einen Beleg vorzeigen zu müssen.',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: '**Arbeitsmittel** mit einem **Preis oberhalb von 800 €** zuzüglich **Mehrwertsteuer** müssen über die **Nutzungsjahre** abgeschrieben werden. Du musst die **Kosten** also auf die **Nutzungsjahre aufteilen**. In der Steuererklärung gibst du dann **jedes Jahr** nur die **Kosten für ein Nutzungsjahr** an, bis der Gegenstand komplett abgesetzt wurde.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Aufwendungen für Arbeitsmittel:"
 />

<Topics>
1. [Was sind Aufwendungen für Arbeitsmittel?](#was)
2. [Welche Kosten werden berücksichtigt?](#kosten)
3. [Welche Regeln gelten bei gleichzeitiger beruflicher und privater Nutzung?](#regeln)
4. [Dein Chef kann dir deine Arbeitsmittel stellen](#chef)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="was">Was sind Aufwendungen für Arbeitsmittel?</Headline>
Arbeitsmittel sind Gegenstände, die du beruflich nutzt, die du aber privat bezahlt hast. Typische Beispiele dafür sind zum Beispiel deine **berufstypische Arbeitskleidung**, wie ein **Arztkittel**, oder **verschiedene Werkzeuge** und **Arbeitsgeräte**. 🛠

Aber auch [Fachliteratur](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/fachliteratur-steuer) 📚, die du dir privat angeschafft hast, kann ein Arbeitsmittel sein, wenn du sie zu **mindestens 10 % für die Arbeit** verwendest. 10 % der Kosten für Fachliteratur sind **Aufwendungen für Arbeitsmittel**, die du absetzen kannst. 

### Wie hoch ist der Pauschbetrag für Arbeitsmittel? 
Der Pauschbetrag für Arbeitsmittel liegt bei **110 € im Jahr**. Dieser Pauschbetrag hat sich weder **2023** noch **2024** geändert. Die 110 € kannst du vollkommen ohne Belege oder Nachweise absetzen. Viele Arbeitgeber haben deutlich höhere Aufwendungen für Arbeitsmittel. Dafür solltest du dann immer die Belege und Nachweise aufheben 🤝

![Symbolbild Aufwendungen für Arbeitsmittel](/uploads/Aufwendungen_fuer_Arbeitsmittel_2647e307dc.webp)

<Headline level="2" number="2" id="kosten">Welche Kosten für Arbeitsmittel werden berücksichtigt?</Headline>
Zunächst denkt man bei Arbeitsmitteln nur an die **Anschaffungskosten**, aber mach dir keine Sorgen, denn tatsächlich werden noch völlig andere Kosten übernommen. 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🛠">**Reparaturkosten** für den Erhalt deiner Arbeitsmittel kannst du ebenfalls in deiner Steuererklärung angeben. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🔧">**Wartungskosten** kommen gerade bei technischen Arbeitsmitteln zustande und können ebenfalls abgesetzt werden.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧼">**Reinigungskosten** deiner Arbeitsmittel werden auch berücksichtigt, wenn du sie in deiner Steuererklärung angibst. </EmojiListItem>
</EmojiList>

### Teure Arbeitsmittel für die Abschreibung
Besonders teure Arbeitsmittel, die **mehr als 800 € zuzüglich Mehrwertsteuer** kosten, kannst du meist nicht auf einen Schlag absetzen. Bei diesen Arbeitsmitteln musst du den Wert **über mehrere Jahre abschreiben**. Dafür benutzt du die sogenannte [AfA Tabelle](https://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerverwaltungu-Steuerrecht/Betriebspruefung/AfA_Tabellen/afa_tabellen.html), in der die **Nutzungsdauer teurer Arbeitsmittel** angegeben wird 🧾

Du teilst nun den gesamten Preis durch die Jahre der Nutzungsdauer und kannst dann über die gesamte Nutzungsdauer jedes Jahr einen Teil als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) angeben. 

<HintBox>
Beachte dabei aber, dass du hier **monatsgenau** abschreiben musst. Das bedeutet, dass du im Kaufjahr nur die Nutzung für die Monate absetzen darfst, in denen du den Gegenstand tatsächlich auch besessen hast. Bei einem **Kauf im Juni** bedeutet das also, dass du in dem Jahr nur die Nutzung für die Monate **Juni bis Dezember** abschreiben kannst 😬
</HintBox>

### Sofortabschreibungen für Computer und Software
Seit dem **1. Januar 2021** können **[Computer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen)** und **Software** sofort abgesetzt werden. Du brauchst hierfür also keine Tabelle und musst auch nicht wirklich viel ausrechnen 🤩

Du gibst lediglich die Kosten in deiner Steuererklärung an und ggf. noch den beruflichen Teil der Nutzung. Für den gesamten beruflichen Teil kannst du **Steuervorteile** bekommen!

<HintBox>
Diese Regelung gilt aber nur bei Computern und Software. Andere Gegenstände werden am Preis gemessen. Bei einem Preis von weniger als 800 € reden wir von einem geringwertigen Wirtschaftsgut. [Geringwertige Wirtschaftsgüter](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/geringwertige-wirtschaftsgueter) kannst du sofort absetzen. Alles andere läuft über Abschreibungen 😅
</HintBox>

### Private Gegenstände können später beruflich genutzt werden
Es kann immer mal vorkommen, dass **private Gegenstände** sich als nützlich für deinen Beruf rausstellen und du diese dann zum Arbeitsmittel machst. Obwohl du dafür nicht direkt etwas ausgegeben hast, kannst du den Gegenstand zum Arbeitsmittel umwidmen. Hierdurch wird der Gegenstand steuerlich relevant und kann in deiner Steuererklärung angegeben werden 🤑

Nach der **Umwidmung** deines **Privatgegenstands** zum **Arbeitsmittel**, kannst den Gegenstand auch als Arbeitsmittel behandeln. Beläuft sich der Wert auf **unter 800 € zuzüglich Mehrwertsteuer**, so kannst du dein "neues" Arbeitsmittel **direkt absetzen**, ansonsten musst du es **abschreiben**.

### Einrichtungsgegenstände sind teilweise Arbeitsmittel
Wenn du diesen Artikel gerade auf deinem **privaten Bürostuhl** liest, dann stellst du dir sicher gerade die Frage, ob der **Bürostuhl** vielleicht auch **als Arbeitsmittel zählt**. Die gute Nachricht ist: Ja, der Bürostuhl, sowie diverse **andere Einrichtungsgegenstände** zählen ebenfalls als Arbeitsmittel, wenn diese von dir **beruflich** genutzt werden 💼

Sofern du einen Einrichtungsgegenstand nahezu ausschließlich beruflich verwendest, kannst du diesen absetzen oder abschreiben. Wo genau die Einrichtungsgegenstände sich befinden, spielt dabei keine Rolle. Dein Regal für beruflich relevante Fachlektüre kann also sowohl im **[Arbeitszimmer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitszimmer-absetzen)**, als auch im **Wohnzimmer** stehen 😉

<Headline level="2" number="3" id="regeln">Welche Regeln gelten bei gleichzeitiger beruflicher und privater Nutzung?</Headline>
Gerade bei Einrichtungsgegenständen und technischen Geräten ist es häufig, dass die **berufliche und private Nutzung gleichzeitig** stattfindet. Dieser Fall wird vom Finanzamt berücksichtigt, indem man dir ermöglicht, nur den **beruflichen Teil** abzusetzen. Angeben kannst du in deiner Steuererklärung alle Gegenstände, die du zu **mindestens 10 % beruflich** nutzt. 

<Headline level="2" number="4" id="chef">Dein Chef kann dir deine Arbeitsmittel stellen</Headline>
Nicht immer musst du alle Arbeitsmittel auch selbst kaufen, nur um dann nachträglich das Geld über die **Steuererklärung** zurückzuholen. In vielen Fällen stellt dein **Chef** dir deine Arbeitsmittel 🛠

Diese kannst du natürlich nicht absetzen, aber du musst auch nicht in Vorkasse dafür gehen. Solltest du zu den gestellten Arbeitsmitteln noch weitere Arbeitsmittel zukaufen müssen, kannst du diese dann aber mit Beleg absetzen 🧾

<Conclusion>
Neben den Arbeitsmitteln gibt es noch unzählige weitere Kosten, die du in deiner Steuererklärung absetzen kannst. Ohne Steuerfachwissen kann das etwas schwierig werden. Nicht aber mit Steuerbot, denn mit Steuerbot setzt du alle wichtigen Kosten ab, ohne Steuerfachwissen zu benötigen und du hast den Spaß innerhalb von 20 Minuten hinter dir 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Thema Aufwendungen für Arbeitsmittel"
 questions={[
 {
 question: 'Was sind Arbeitsmittel ohne Belege?',
 answer: 'Das Finanzamt erlaubt die Angabe von **110 € als Pauschbetrag für Arbeitsmittel**, ohne das Vorweisen von Belegen. Dieser Betrag gilt jährlich, lohnt sich aber nur, wenn du keinerlei Belege aufgehoben hast oder du wirklich nur 110 € in einem Steuerjahr für Arbeitsmittel ausgegeben hast. Für die meisten Steuerzahler lohnt sich der Pauschbetrag nicht so sehr, wie einfach **alle Belege aufzuheben**. ',
 },
 {
 question: 'Kann man jedes Jahr einen Laptop absetzen?',
 answer: 'Seit dem **1. Januar 2021** kannst du einen **Laptop** unabhängig von dessen Kosten **komplett in einem Jahr absetzen**. Wenn du im nächsten Steuerjahr direkt wieder einen neuen Laptop für die Arbeit brauchst, kannst du im nächsten Jahr auch erneut einen weiteren Laptop absetzen 🤩',
 },
 {
 question: 'Kann man auch Telefon- und Internetkosten absetzen?',
 answer: '**[Internet- und Telefonkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/telefonkosten-internetkosten-steuer)** absetzen ist eigentlich nicht angedacht. Das gilt aber für den Grundgedanken, dass Internet und Telefon von dir ausschließlich privat verwendet werden. Sobald eine gewisse **beruflich begründete Nutzung** vorliegt, kannst du anfangen deine Aufwendungen für Internet und Telefon in der Steuererklärung anzugeben 🤑',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![support_bild.png](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

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</ContentWrapper>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Druckerpatronen, Computer, typische Arbeitskleidung absetzen! ▶ Gibt es Pauschalen? ▶ Wofür brauchst du Belege? 

Gegenstände, die du nur für die Arbeit verwendest, besitzt du sicherlich. In den meisten Fällen hast du einige dieser Gegenstände auch selbst bezahlt, da du dir damit selbst einen Gefallen tun wolltest. Wusstest du, dass du diese Aufwendungen für Arbeitsmittel von der Steuer absetzen kannst? 🤩

Aufwendungen für Arbeitsmittel absetzen – So geht's!

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '☝️',
 text: 'Die Absetzbarkeit eines häuslichen Arbeitszimmers ist an **strenge Voraussetzungen** geknüpft.',
 },
 {
 emoji: '🎯',
 text: 'Das Arbeitszimmer muss ausschließlich für **berufliche Tätigkeiten** genutzt werden.',
 },
 {
 emoji: '🏠',
 text: '**Seit 2023** kannst du wählen zwischen dem Absetzen der **tatsächlichen Kosten des Arbeitszimmers** und einer **Pauschale von 1.260 € im Jahr.**',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum häuslichen Arbeitszimmer in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Wann kannst du die Kosten für dein häusliches Arbeitszimmer absetzen?](#wann)
2. [Welche Voraussetzungen sind an das Arbeitszimmer geknüpft?](#voraussetzungen)
3. [Welche Kosten sind steuerlich absetzbar?](#kosten)
4. [Das Arbeitszimmer wird von mehreren Personen genutzt – was ihr beachten müsst!](#mehrere)
5. [Homeoffice-Pauschale vs. Arbeitszimmer](#homeoffice)
6. [So setzt du das Arbeitszimmer in deiner Steuererkärung ab](#steuer)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wann">Wann kannst du die Kosten für dein häusliches Arbeitszimmer absetzen?</Headline>

Seit Beginn der Corona-Pandemie ist das Arbeiten von zu Hause in einem **Arbeitszimmer** für viele noch attraktiver geworden. Aber wie war das nochmal mit dem Arbeitszimmer und dem Finanzamt und welche Voraussetzungen sind an das Arbeitszimmer geknüpft?

Mit dem Absetzen des Arbeitszimmers hast du **2 Möglichkeiten**. Entweder du setzt die **tatsächlichen Kosten für dein Arbeitszimmer** ab, brauchst dafür aber Nachweise, oder du setzt die **Jahrespauschale in Höhe von 1.260 €** ab. Für die Jahrespauschale brauchst du **keine Kostennachweise**. In diesem Fall musst du lediglich nachweisen können, dass dein Arbeitszimmer die Voraussetzungen an ein Arbeitszimmer erfüllt. 

![Symbolbild Arbeitszimmer absetzen](/uploads/Arbeitszimmer_absetzen_617c28e2db.webp)

<Headline level="2" number="2" id="voraussetzungen">Welche Voraussetzungen sind an das Arbeitszimmer geknüpft?</Headline>

Immer mehr Leute Arbeiten von Zuhause und möchten ihr Arbeitszimmer absetzen. Doch ganz so einfach ist das nicht. Das Finanzamt schaut hier genau hin und führt teilweise sogar **Hausbesuche** durch – das ist wirklich selten, kann aber auch mal vorkommen, um zu prüfen, ob das Arbeitszimmer wirklich nur als Arbeitszimmer genutzt wird. 

Es gibt **4 wesentliche Merkmale** für die Absetzbarkeit der Arbeitszimmer-Kosten, also lest brav weiter, damit bei eurer Steuererklärung bei diesem Punkt nichts schiefgeht 👆

### 🏠 Arbeitszimmer zu Hause

Um das häusliche Arbeitszimmer steuerlich absetzen zu können, muss es in die **häusliche Sphäre** eingebunden sein, also Teil deiner Wohnung oder deines Hauses sein. Es muss **räumlich** von den anderen Zimmern **getrennt** sein und außerdem sollte es eine **schließbare Tür** haben. Für die Absetzbarkeit des Arbeitszimmers wird also ein **abgetrennter Raum** in deiner Wohnung oder deinem Haus benötigt. Dieser Raum darf ausschließlich zum Arbeiten genutzt werden. 

Wichtig ist, dass das Arbeitszimmer eine **Einheit mit deiner Wohnung** oder deinem Haus bildet. Die kleine gemütliche Arbeitsecke im Wohnzimmer ist somit leider nicht ausreichend für die Akzeptanz des Arbeitszimmers vom Finanzamt 🤷‍♀️

### 💼 Berufliche Nutzung

Damit das Finanzamt das Arbeitszimmer anerkennt, darf es nur **beruflich genutzt** werden. Das Zimmer manchmal als Gästezimmer zur Verfügung zu stellen oder es auch als Bügelzimmer zu nutzen, ist also nicht möglich. Das Finanzamt akzeptiert eine private Nutzung von 10 %. Alles, was jedoch darüber liegt, stellt die berufliche Nutzung infrage. Werden die **10 % private Nutzung** überschritten, wird der steuerliche Abzug untersagt 😩

<HintBox>
Der Hobbyraum mit Gym-Geräten und einem Tisch zum Arbeiten geht dementsprechend nicht als Arbeitszimmer durch. Schade Marmelade!
</HintBox>
 

### ☝️ Kein anderer Arbeitsplatz vom Arbeitgeber gestellt

Für die Abziehbarkeit der Kosten, ist es erstmal egal, ob du auch einen Arbeitsplatz bei deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin hast. Die Kosten können auch dann angegeben werden. 

<ExampleBox>
Wenn dir dein Arbeitgeber **keinen anderen Arbeitsplatz** zur Verfügung stellt und du für deinen Beruf aber einen Teil der Arbeiten in deinem Arbeitszimmer erledigst, muss man schon genauer hinschauen. Denn dann geht es um den sogenannten **qualitativen Mittelpunkt deiner Arbeit**. Das bedeutet, dann kommt es drauf an, wo du den entscheidenden Teil deiner Arbeit erbringst. Viele Arbeitnehmer:innen arbeiten zwar auch von zu Hause, erbringen aber den entscheidenden Teil ihrer Arbeit an anderen Orten. 

Das ist der Fall bei Außendienstmitarbeiter:innen. Diese sind einen Teil unterwegs bei ihren Kund:innen und den restlichen Teil der Arbeit erledigen sie dann zu Hause – in ihrem Arbeitszimmer. 

Bei diesen beiden Beispielen findet der entscheidende Teil der Arbeit **außerhalb** des Arbeitszimmers statt. Somit sind die tatsächlichen Kosten des Arbeitszimmers nicht mehr absetzbar. Als Alternative dient die Tagespauschale.
</ExampleBox>

### 🎯 Mittelpunkt der beruflichen Tätigkeit

Wenn du die tatsächlichen Kosten für dein Arbeitszimmer absetzen möchtest, muss sich der **Mittelpunkt deiner beruflichen Tätigkeit** dort befinden. Was bedeutet das konkret? Den entscheidenden Teil deiner Arbeit musst du also im Arbeitszimmer erbringen.

Wenn das Arbeitszimmer den Tätigkeitsmittelpunkt darstellt, hast du ab dem Steuerjahr 2023 ein Wahlrecht, wie du diese Kosten absetzen möchtest:

Du kannst die Kosten entweder

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🏡 "> in Höhe der tatsächlichen Aufwendungen in unbegrenzter Höhe oder</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🏠 ">mit einer Jahrespauschale von 1.260 € absetzen.</EmojiListItem> 
</EmojiList>

**Übrigens: 💡 wenn du dich für die Jahrespauschale entscheidest, musst du dem Finanzamt die genauen Kosten nicht mehr nachweisen.**
Falls das Arbeitszimmer jedoch nicht das ganze Jahr bestanden hat, musst du es entsprechend der monatlichen Pauschale von 105 € kürzen.


<ExampleBox>
Ein:e Programmierer:in, kann die Kosten für das Arbeitszimmer **unbeschränkt abziehen**, wenn kein anderer Arbeitsplatz zur Verfügung steht. Das liegt daran, dass der entscheidende Teil der Arbeit dann im Arbeitszimmer erbracht wird.
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="3" id="kosten">Welche Kosten sind steuerlich absetzbar?</Headline>

So wird der Arbeitszimmeranteil berechnet:

<InfoBox hideBot>

**(Fläche des Arbeitszimmers : Gesamtwohnfläche der Wohnung oder des Hauses (inklusive Arbeitszimmer)) x 100**

</InfoBox>

 

Den prozentualen Anteil kannst du dann nehmen und die nachfolgend genannten Raumkosten damit ansetzen 💁‍♀️

#### Wird dein häusliches Arbeitszimmer vom Finanzamt anerkannt, dann kannst du die folgenden Kosten anteilig ansetzen:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🏠 ">Miete</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💧">Wasser, Strom und Heizungskosten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧹">Kosten für Reinigung </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧾 ">[Versicherungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/versicherungen-in-der-steuererkaerung)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔨 ">Instandhaltungskosten, Renovierungskosten und Reparturkosten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💵 ">Schuldzinsen für Darlehen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏘 ">Gebäude-Abschreibung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏭 ">Grundsteuer</EmojiListItem>
</EmojiList>
#### Die Kosten, die für die Einrichtung deines Arbeitszimmers anfallen, können in voller Höhe abgezogen werden. 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🪑 ">Büromöbel</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💡 ">Lampen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🛋 ">Teppiche, Vorhänge etc.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍🎨 ">Kosten für die Renovierung des Arbeitszimmers</EmojiListItem>
</EmojiList>
 

Hier sollte natürlich die **Verhältnismäßigkeit** beachtet werden – ein Designertisch aus Mahagoni-Holz für 6.000 € führt eventuell zu Rückfragen vom Finanzamt, ist aber **grundsätzlich trotzdem möglich** 😁 [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel) wie [Laptops, Tablets, Computer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen) 💻 kannst du einzeln absetzen.

<Headline level="2" number="4" id="mehrere">Das Arbeitszimmer wird von mehreren Personen genutzt - was ihr beachten müsst!</Headline>

Du und deine bessere Hälfte nutzt euer Arbeitszimmer gemeinsam? Dann muss für jeden einzeln entschieden werden, inwieweit die Aufwendungen abgezogen werden dürfen. Also muss wieder überprüft werden, wo der **qualitative Mittelpunkt** der Tätigkeit ist und ob ein **anderer Arbeitsplatz** vorliegt.


<Headline level="2" number="5" id="homeoffice">Homeoffice-Pauschale vs. Arbeitszimmer</Headline>

Seit Einführung der [Homeoffice-Pauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/home-office-pauschale) im Jahr 2020 kann statt des Arbeitszimmers auch mit deutlich weniger Bürokratie die Homeoffice-Pauschale abgesetzt werden. Die Homeoffice-Pauschale kann geltend gemacht werden, wenn du von zu Hause aus arbeitest. Egal ob am Esstisch 🪑 auf dem Sofa 🛋 oder im Bett 🛌 

Seit dem Jahr 2023 ist diese auf 6 € pro Tag und maximal 1.260 € im Jahr begrenzt.

Wichtig ist, dass die Homeoffice-Pauschale nur für Tage angegeben werden kann, an denen du ausschließlich zu Hause gearbeitet hast. Solltest du zum Beispiel morgens ins Büro gefahren sein, um Akten abzuholen, liegt **kein** Homeoffice-Tag vor. An so einem Tag kannst du aber die [Pendlerpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale) nutzen 🚗 

<InfoBox hideBot>
Übrigens 👆 Arbeitsmittel wie Laptops, Tablets und Computer kannst du auch ansetzen, wenn du keinen Anspruch auf ein Arbeitszimmer hast und die Home-Office-Pauschale geltend gemacht hast. 
</InfoBox>

### Arbeitszimmer-Pauschale

Seit der Verkündung des Jahressteuergesetzes 2022 kannst du auch ab dem Steuerjahr 2023 pauschal eine Arbeitszimmer-Pauschale in Höhe von 1.260 € im Jahr oder 105 € im Monat absetzen.

<Headline level="2" number="6" id="steuer">So setzt du das Arbeitszimmer in deiner Steuererklärung ab</Headline>

**Super einfach mit Steuerbot** 🥳 Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) **fragt dich an der relevanten Stelle**, ob die Voraussetzungen für ein häusliches Arbeitszimmer bei dir vorlagen, gibt dir Tipps, wann das der Fall ist und hilft dir beim Eintragen der Aufwendungen. Du musst dich eigentlich gar nicht mit dem häuslichen Arbeitszimmer auskennen. **In nur 20 Minuten** ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. 

![Infografik Arbeitszimmer absetzen](/uploads/Arbeitszimmer_absetzen_c94c5d0eee.webp)

### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als, wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** erlangt wird. 

<Conclusion>
Du arbeitest gerne im Home Office und hast sogar ein häusliches Arbeitszimmer? Jetzt weißt du genau, wie du die Kosten davon absetzen kannst, also ein Grund mehr, um schnellstmöglich deine Steuererklärung zu machen, oder? 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Thema Arbeitszimmer absetzen"
 questions={[
 {
 question: 'Wie überprüft das Finanzamt ein Arbeitszimmer?',
 answer: 'In der Regel prüft das Finanzamt lediglich deine Angaben auf Plausibilität. Falls deine Angaben aber völlig absurd klingen, du aber auf die Angaben bestehst, kann es zu einem kleinen Hausbesuch kommen 😬',
 },
 {
 question: 'Kann man die Home-Office Pauschale und die Aufwendungen für das Arbeitszimmer absetzen?',
 answer: 'Da die Home-Office-Pauschale lediglich den bürokratischen Aufwand für das Absetzen des Arbeitszimmers ersparen soll, kannst du nicht beides absetzen. Die Home-Office-Pauschale ist einfacher, aber wenn du dein Arbeitszimmer absetzen kannst, sparst du damit in der Regel mehr Steuern, mit mehr Aufwand ⚖️',
 },
 {
 question: 'Kann man gleichzeitig die Pendlerpauschale und die Home-Office Pauschale nutzen?',
 answer: 'Leider ist auch das nicht möglich. Wenn du zur Arbeit fährst, spielt es ab diesem Zeitpunkt keine Rolle mehr, ob du einen Großteil der Arbeitszeit zuhause verbringst. Durch die Fahrt ist für diesen Arbeitstag nur noch die Pendlerpauschale anwendbar 🚗',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!
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Arbeitszimmer absetzen: Was ist absetzbar? ▶ Was ist die Home-Office-Pauschale? ▶ Welche Regeln gibt es? 

Dein Arbeitszimmer ist dein ganz persönlicher Rückzugsort, um in deinen eigenen vier Wänden konzentrierter zu arbeiten. Diese Investition weiß auch das Steuerrecht sehr zu schätzen und erlaubt es dir, dein Arbeitszimmer abzusetzen 🤩

So setzt du dein häusliches Arbeitszimmer richtig ab!

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Die Absetzung für Abnutzung gehört zu den **Werbungskosten** bzw. den **Betriebsausgaben**.',
 },
 {
 emoji: '🗓️',
 text: 'Gegenstände mit einem **Nettowert ab 800 €** müssen über mehrere Jahre abgeschrieben werden.',
 },
 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Gegenstände mit einem **Nettowert unter 800 €** gehören zu den geringwertigen Wirtschaftsgütern und sind direkt absetzbar.',
 },
 {
 emoji: '📑',
 text: 'Auf wie viele Jahre ein Gegenstand abgeschrieben werden muss, findet man über die **AfA-Tabelle** heraus.',
 },
 {
 emoji: '💻',
 text: 'Notebooks, Tablets und Smartphones können **seit 2022 bei Anschaffung** komplett abgesetzt werden.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Absetzung für Abnutzung in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Was ist die Abschreibung für Abnutzung?](#was)
2. [Wie funktionieren Abschreibungen?](#wie)
3. [Was sind abnutzbare Wirtschaftsgüter?](#wg)
4. [Betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer – was ist das?](#nutzungsdauer)
5. [Wo sind die Nutzungsdauern geregelt?](#wo)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was">Was ist die Abschreibung für Abnutzung?</Headline>
Ob neue **Arbeitsmaterialien** 🛠️, **Maschinen im Unternehmen** 🏭 oder auch **Immobilien** 🏘️ So schön es auch wäre, die Kosten gleich im Jahr des Erwerbs vollständig als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) oder Betriebsausgaben abzusetzen, lässt der Fiskus dies leider nicht zu. 
 
Stattdessen müssen diese "Wirtschaftsgüter" allesamt **über mehrere Jahre abgeschrieben** werden. Dafür gibt es die Regelung der **Abschreibung für Abnutzung**. Im Prinzip kann man sagen, dass jährlich ein **Wertverlust des Wirtschaftsguts als Ausgabe** geltend gemacht wird. 

### Ausnahme: Geringwertige Wirtschaftsgüter
Gegenstände mit einem **Nettowert unterhalb von 800 €** kannst du **direkt absetzen** und müssen nicht über mehrere Jahre abgeschrieben werden. Man spricht hier von [geringwertigen Wirtschaftsgütern](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/geringwertige-wirtschaftsgueter). Auch [Laptops](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen), **Notebooks** und Tablets kannst du **seit 2021** direkt absetzen, ohne über mehrere Jahre abschreiben zu müssen 🤩

<Headline level="2" number="2" id="wie">Wie funktionieren Abschreibungen?</Headline>
Wenn du ein abnutzbares Wirtschaftsgut erwirbst, dann musst du die Anschaffungskosten, je nach üblicher Nutzungsdauer, **über mehrere Jahre verteilt** als Werbungskosten oder Betriebsausgabe in der Erklärung angeben. Dabei ist auch zu beachten, dass die Abschreibung auf monatlicher Basis erfolgt. 
 
<ExampleBox>
- Erwerber: Unternehmer, umsatzsteuerpflichtig
- Wirtschaftsgut: Waschmaschine
- Nutzungsdauer lt. AfA-Tabelle: 10 Jahre
- Anschaffungsdatum: 05.07.2022
- Kaufpreis: 1299 € brutto (1.091,59 € netto)
 
Dadurch, dass die Anschaffung durch einen Unternehmer erfolgte, welcher **zum Vorsteuerabzug** berechtigt ist, ist der **Nettokaufpreis** auf 10 Jahre aufzuteilen. Dies entspricht 109,16 € pro Jahr. Außerdem ist der Erwerb im Verlauf des Jahres zu berücksichtigen.

- Zeitraum 07/2022 - 12/2022 = 6/12 von 109,16 € im Jahr
- Zeitraum 01/2023 - 12/2031 = 109,16 € pro Jahr
- Zeitraum 01/2032 - 06/2032 = 6/12 von 109,16 € im Jahr
</ExampleBox>

<Headline level="3">Ausnahme: Immobilien</Headline>
Die Abschreibungen für Immobilien sind im **Einkommensteuergesetz** 📗 in den **§§ 7, 7a, 7b, 7h und 7i** geregelt. Für diese gibt es also **keine AfA-Tabelle**, sondern die Vorschriften befinden sich direkt im Gesetz. Das Besondere dabei ist, dass die Immobilien, je nach Verwendungszweck, **unterschiedlich abgeschrieben** werden können. Der Regelfall ist die **lineare Abschreibung** und bei dieser werden Immobilien auf 50 Jahre zu jeweils 2 % ab Erwerbsdatum bzw. Fertigstellung abgeschrieben. Dann gibt es noch die **degressive Abschreibung**, bei welcher der Prozentsatz der Abschreibung nach und nach sinkt. 

<Headline level="2" number="3" id="wg">Was sind abnutzbare Wirtschaftsgüter?</Headline>
Als abnutzbare Wirtschaftsgüter werden sämtliche Gegenstände bezeichnet, deren Nutzung **zeitlich begrenzt** ist. Also Gegenstände, die durch Ihre Verwendung in ihrer Nutzung eingeschränkt werden und **nach einer gewissen Dauer unbrauchbar** werden. Darunter fallen z.B. Maschinen ⚙️, Computer 🖥️ und Werkzeuge 🪚 

![Symbolbild Absetzung für Abnutzung](/uploads/Afa_Absetzung_fuer_Abnutzung_00fbd0eab4.webp)

<Headline level="2" number="4" id="nutzungsdauer">Betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer – was ist das?</Headline>
Unter der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer versteht man generell, wie lange ein Wirtschaftsgut unter der Berücksichtigung **gewöhnlicher Nutzung im Betrieb** zu gebrauchen ist. Man spricht also von der **Lebensdauer der Gegenstände** ⏳ 

<Headline level="2" number="5" id="wo">Wo sind die Nutzungsdauern geregelt?</Headline>
Die Nutzungsdauern in Form der sogenannten **AfA-Tabellen** 📑 kannst du auf der [Seite des Bundesfinanzministeriums](https://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerverwaltungu-Steuerrecht/Betriebspruefung/AfA_Tabellen/afa_tabellen.html) finden. Dort findest du branchenspezifische Listen mit Wirtschaftsgütern, die den entsprechenden Wirtschaftszweigen zugeordnet sind.


<Conclusion>
Auch teurere Anschaffungen für die Arbeit können sich lohnen, selbst wenn diese nicht sofort in voller Höhe abgesetzt werden können. Die "Absetzung für Abnutzung" erscheint auf den ersten Blick kompliziert, doch die Steuerbot-App machts dir leicht und berechnet anhand der Angabe von Kaufpreis und Kaufdatum automatisch den korrekt absetzbaren Betrag.
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Absetzung für Abnutzung"
 questions={[
 {
 question: 'Was ist der Unterschied zwischen Absetzen und Abschreiben?',
 answer: 'Wenn eine Anschaffung abgesetzt wird, dann werden direkt die vollen Kosten geltend gemacht. Die Abschreibung hingegen ist die lineare Verteilung des Kaufpreises auf mehrere Jahre.',
 },
 {
 question: 'Spielt die Absetzung für Abnutzung eine Rolle für Arbeitnehmer?',
 answer: 'Ja, denn auch Arbeitsmittel mit einer längeren Regelnutzungsdauer unterliegen der Abschreibungspflicht, solange der Nettowert über 800 € liegt.',
 },
 {
 question: 'Was kann man sofort abschreiben?',
 answer: 'Alle Gegenstände die eine übliche Nutzungsdauer von einem Jahr oder weniger haben, sowie einen Nettowert von bis zu 800 €, können sofort abgeschrieben werden.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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AfA ► Was bedeutet Absetzung für Abnutzung? ► Wie funktioniert das? ► Können Arbeitnehmer ebenfalls abschreiben?

AfA - Die meisten Arbeitnehmer, Unternehmer und Häuslebauer haben hiervon schon gehört. Doch was ist mit dieser "Absetzung für Abnutzung" eigentlich genau gemeint?

AfA – Absetzung für Abnutzung – was ist das?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '⚙️',
 text: 'Du kannst **sämtliche Lohn-, Maschinen- und Fahrtkosten** absetzen, die auf der Rechnung des Handwerkbetriebs ausgewiesen sind.',
 },
 {
 emoji: '♺',
 text: '**Materialkosten** sind grundsätzlich vom Abzug **ausgeschlossen**.',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: '**20 Prozent der abzugsfähigen Kosten** werden direkt von deiner Steuerlast **abgezogen**, maximal ist jedoch eine Steuerermäßigung von **1.200 €** möglich.',
 },
 {
 emoji: '⚡️',
 text: '**Energetische Sanierungen** werden zwar auch von Handwerkern durchgeführt, werden aber **besonders behandelt**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu den Handwerkerleistungen in Kürze:"
 />



<Topics>
1. [Unter welchen Voraussetzungen kannst du Handwerkerleistungen absetzen?](#voraussetzungen)
2. [Welche Handwerkerleistungen kannst du absetzen?](#kosten)
3. [Welche Kosten kannst du nicht von der Steuer absetzen?](#keine-kosten)
4. [Was du bei Handwerksleistungen immer beachten solltest](#beachte)
5. [Bonustipp: Rechnungen auf zwei Jahre aufteilen](#bonus)
6. [Wie setzt du Handwerkerleistungen in deiner Steuererklärung ab?](#steuerbot)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="voraussetzungen">Unter welchen Voraussetzungen kannst du Handwerkerleistungen absetzen?</Headline>

Diese **fünf Punkte** musst du beim Ansatz von Handwerksleistungen in deiner Steuererklärung beachten.

### 🏡 Selbst genutzte Immobilie
Eine der wichtigsten Voraussetzungen ist, dass die Handwerkerleistung auf in einem Haus oder einer Wohnung erfolgt, die **von dir bewohnt** wird. Wenn du also Handwerkerleistungen für eine Immobilie zahlst, die nicht von dir genutzt wird, dann ist der Abzug von den entstandenen Kosten nicht möglich. Dieses Grundstück, beziehungsweise die Immobilie muss sich übrigens nicht in Deutschland befinden, sondern kann sich **überall im EU-Raum** befinden. Der Renovierung deiner Finca auf Mallorca 🏝️ steht also nichts im Weg 😆

### 🪚 Renovierung, Wiederherstellung, Reparatur und Verschönerung
Du kannst keine Kosten geltend machen, die im Zusammenhang mit dem **Neubau einer Immobilie** entstehen, denn diese gehören zu den **Kosten privater Lebensführung**. Nur sofern etwas renoviert, wiederhergestellt, repariert oder verschönert wird, ist der Abzug deiner Kosten möglich. 

### 🧾 Keine Rechnung? Kein Abzug!
Auch wenn seit 2017 keine Belege mehr eingereicht werden müssen, so wird bei Handwerksleistungen noch genauer hingeschaut. Einerseits brauchst du eine **Handwerkerrechnung** vom Handwerksbetrieb, andererseits darf die **Zahlung nicht bar** erfolgen. Lass dir von daher immer eine Rechnung ausstellen und überweise den offenen Betrag. Diese Maßnahme dient der Bekämpfung von illegaler Schwarzarbeit, denn wer jemanden illegal anstellt, der sollte dadurch keine Steuerermäßigung bekommen.

<HintBox>
Übrigens sind auf der Handwerkerrechnung oft bereits die **Kosten** ausgewiesen, die du in der Steuererklärung angeben kannst.
</HintBox>

### ✋ Begrenzter Abzug
Jedes Jahr kannst du nur Kosten in Höhe von **6.000 € für Handwerkerleistungen** geltend machen. Damit ist der Bruttobetrag, also der Betrag **inklusive Umsatzsteuer** gemeint. Davon werden dann **1.200 € direkt von deiner Steuerlast abgezogen**. 

### 💳 Keine Barzahlung
Auch mit Vorlage einer Quittung lehnt das Finanzamt Barzahlungen in der Regel ab. Für deine Steuerberechnung werden lediglich **bargeldlose Zahlungen**, wie **Überweisungen**, **Bankeinzug** oder **Scheck** für die Handwerkerleistungen akzeptiert. 

<Headline level="2" number="2" id="kosten">Welche Handwerkerleistungen kannst du absetzen?</Headline>

### 👩‍🔧 Arbeitskosten und Fahrtkosten
Grundsätzlich kannst du den anfallenden Stundenlohn für die handwerklichen Leistungen geltend machen. Auch die Mietkosten für notwendige Geräte gehören dazu.

Ebenso abzugsfähig sind die anfallenden Fahrtkosten der Handwerker:innen. 

### 🧴 Verbrauchsmaterialien
Nicht zu verwechseln mit den Baumaterialien, sind Verbrauchsmaterialien wie zum Beispiel Klebeband, Schmiermittel, Spülmittel. Diese sind auch abzugsfähig. 

### Beispiele von abzugsfähigen Handwerkerleistungen
<ExampleBox>
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🎨">Malerarbeiten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚪">Austausch von Fenstern und Türen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔑">Schlüsseldienst</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏠">Dach- und Fassadenarbeiten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔥">Heizungswartung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧹">Schornsteinfeger</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🪵">Verlegen von Fliesen, Teppich oder Parkett</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚡️">Reparatur von Elektrogeräten im Haushalt</EmojiListItem>
</EmojiList>
</ExampleBox>

<Headline level="3" number="3" id="keine-kosten">Welche Kosten kannst du nicht von der Steuer absetzen?</Headline>
![Symbolbild Handwerkerleistungen](/uploads/Handwerkerleistungen_cc83772463.webp)

### 🏗️ Bau einer Immobilie
Die Kosten für den Bau einer eigenen Immobilie gehören zu den **Kosten privater Lebensführung** und sind daher nicht steuerlich begünstigt. 

### 🧱 Baumaterialien
Die Kosten für Baumaterialien sind grundsätzlich vom Abzug ausgeschlossen, denn diese stellen definitionsgemäß keine Aufwendungen dar, also keine Leistung, die durch eine Person erfüllt werden. 


<Headline level="2" number="4" id="beachte">Was du bei Handwerkerleistungen immer beachten solltest</Headline>

### Haushaltsbezogener Höchstbetrag
Wenn du nicht alleine lebst, dann **teilt** das Finanzamt **den Höchstbetrag von 1.200 € auf alle Köpfe auf**. So können zum Beispiel in einer WG mit 3 Bewohnern alle Mitbewohner nur eine maximale Steuerermäßigung von 400 € beanspruchen, es sei denn, es wird ein anderer Aufteilungsmaßstab nachgewiesen. Ausgenommen von dieser Regelung sind jedoch die eigenen Kinder, sofern ein Anspruch auf [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) besteht. 

### Aufgeteilte Rechnungsbeträge
Wenn du eine Rechnung mit einer Gesamtsumme erhältst, dann kann es sein, dass das Finanzamt den Abzug der Kosten ablehnt. Dies liegt daran, dass das Finanzamt nicht die **Kosten für Lohn und Materialien trennen** kann. In einem solchen Fall kannst du vom Handwerksbetrieb eine neue Rechnung verlangen 🧾

### Handwerkerleistungen in Nebenkostenabrechnungen
Auch Mieter:innen können Kosten für Handwerkerleistungen geltend machen, auch wenn diese selbst keine:n Handwerker:in beauftragt haben. Denn diese zahlen auch für Handwerkerleistungen im Rahmen der Mietnebenkosten. Halte in der Nebenkostenabrechnung nach dem **§35a Einkommensteuergesetz** Ausschau. Oftmals sind die absetzbaren Kosten nämlich bereits gesondert ausgewiesen. 

<Headline level="2" number="5" id="bonus">Bonustipp: Rechnungen auf zwei Jahre aufteilen</Headline>
Wenn du Handwerkerleistungen gegen Jahresende beanspruchst und diese den Höchstbetrag von 6.000 € überschreiten, kann es oftmals sinnvoll sein, die Leistungen so aufzuteilen, dass die Zahlungen sich über zwei Jahre erstrecken. In vielen Fällen kannst du das direkt mit dem Handwerksbetrieb absprechen. Besonders einfach kann das sein, wenn du eine Zahlung im **Dezember** und eine Zahlung im **Januar** tätigst. Für das Finanzamt ist nämlich **nicht das Rechnungsdatum**, sondern das **Zahlungsdatum** ausschlaggebend 🤝


<Headline level="2" number="6" id="steuerbot">Wie setzt du Handwerkerleistungen in deiner Steuererklärung ab?</Headline>
Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=intext) leitet dich im Chat einfach durch die Steuererklärung. Deine Angaben zu Handwerkerleistungen kannst du im **Abschnitt Lebensführung** machen, denn dort wirst du nach absetzbaren Kosten des Alltags gefragt.

<Conclusion>
Die Steuererklärung ist für viele ein unüberwindbares Problem. Steuerberater sind teuer, Elster ist kompliziert und am Ende des Tages sind die bereits getragenen Handwerkerkosten doch nicht mehr so wichtig. Mit Steuerbot hast du diese Probleme nicht und die Handwerkerkosten sind in 20 Minuten abgesetzt 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Thema Handwerkerleistungen absetzen"
 questions={[
 {
 question: 'Sind Handwerkerleistungen auch über mehrere Jahre absetzbar?',
 answer: '**Handwerkerleistungen** sind theoretisch **über mehrere Jahre absetzbar**. Damit das allerdings funktioniert, muss der entsprechende Handwerker mit einer **Ratenzahlung** einverstanden sein, die sich über mehrere Jahre zieht. Wenn der Handwerker im November oder Dezember da war, hast du also zumindest eine realistische Chance 😉',
 },
 {
 question: 'Wie muss die Rechnung der Handwerker aussehen, damit das Finanzamt sie anerkennt?',
 answer: 'Für Rechnungen gelten einige Angaben, die auf jeder Rechnung sein müssen. Auf der Rechnung müssen **Name und Anschrift** von **Auftragnehmer und Auftraggeber**, die **Umsatzsteueridentifikationsnummer** oder **Steuernummer** des Handwerksunternehmens, ein **Rechnungsdatum** und eine **Rechnungsnummer** ersichtlich sein. Sind all diese Bedingungen erfüllt, handelt es sich um eine korrekte Rechnung 👍',
 },
 {
 question: 'Kann man Handwerkerkosten auch nachträglich einreichen?',
 answer: 'Du solltest bei der Angabe deiner Kosten in der Steuererklärung immer doppelt hinschauen. Belege, die du einmal vergessen hast, kannst du leider nicht mehr nachreichen 😞',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![support_bild.png](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

<SupportFeature />
<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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<ThreeReasonsForSteuerbot />

Handwerkerleistungen & Steuern: Was kannst du absetzen? ▶ Welche Handwerkerkosten sind absetzbar? ▶ Wie funktioniert's? 

Die Waschmaschine hat den Geist aufgegeben, Rohrbruch in der Wohnung, die Toilette ist verstopft und der Pömpel reicht nicht aus? All diese Probleme lässt man in der Regel von einer Fachkraft erledigen. Natürlich alles unangenehm, vor allem kostentechnisch. Aber keine Sorge, die Handwerkerkosten kannst du in deiner Steuererklärung absetzen.

Handwerkerleistungen von der Steuer absetzen!

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '👆',
 text: 'Ob Energiekosten in deiner Steuererklärung **absetzbar** sind, **hängt davon ab**, ob diese Energiekosten **mit deinem Beruf zusammenhängen** oder nicht.',
 },
 {
 emoji: '🏡',
 text: 'Gehst du beispielsweise **Zuhause deinem Beruf** nach, dann gelten Energiekosten als **berufliche Kosten** und sind somit absetzbar.',
 },
 {
 emoji: '☎️',
 text: 'Demnach können auch die Kosten für [**Internet und Telefon**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/telefonkosten-internetkosten-steuer) beruflich und damit **auch absetzbar** sein.',
 },
 {
 emoji: '😎',
 text: 'Du kannst deine Energiekosten, die aus beruflichen Gründen entstehen, nutzen, um die Werbungskostenpauschale zu überschreiten.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu den Energiekosten in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Energiekosten sind doch nicht absetzbar! Oder doch?](#nicht-absetzbar)
2. [Stromkosten im Homeoffice](#stromkoste)
3. [Nutzung eines E-Autos](#e-autos)
4. [Doppelte Haushaltsführung](#doppelte-haushaltsfuhrung)
5. [Kosten für Internet und Telefon](#internet-und-telefon)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="nicht-absetzbar">Energiekosten sind doch nicht absetzbar!</Headline>
Das stimmt…

**… aber** jede Regel hat auch ihre **Ausnahmen** 🥳 Bei den **folgenden Punkten** kannst du deine **Energiekosten absetzen**, beziehungsweise ordentlich [Steuern sparen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuern-sparen)! 

So müssen Stromkosten, die du zu Hause hast, nicht nur privat veranlasst sein. Anstatt das E-Auto zu Hause an der Ladestation zu laden, sparst du auch ordentlich was, wenn du bei deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin das Auto auflädst.

![Symbolbild Energiekosten absetzen](/uploads/Energiekosten_7f811dcbc3.webp)

<Headline level="2" number="2" id="homeoffice">⚡ Stromkosten im Homeoffice</Headline>
Arbeitest du von zu Hause aus oder ist das Büro daheim sogar der einzige Arbeitsplatz, der dir zur Verfügung steht, dann hast du **zwei Optionen** deine Energiekosten abzusetzen.
 
Entweder dir steht der **Abzug eines häuslichen Arbeitszimmers** zu, oder du machst die **Homeoffice-Pauschale** geltend. Hast du ein häusliches [Arbeitszimmer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitszimmer-absetzen), dann kannst du die anteilig auf diesen Raum anfallenden Stromkosten als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) ansetzen. Sobald du durch derartige Ausgaben die Werbungskostenpauschale überschreitest, kannst du dich schon mal auf eine [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) vorbereiten 😎

Dir steht kein häusliches Arbeitszimmer zu, aber du arbeitest dennoch von zu Hause? Dann kannst du die [Homeoffice-Pauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/home-office-pauschale) beantragen. Mit dieser darfst du, seit dem Jahr 2023 **6 € pro Home-Office-Tag** für **maximal 210 Tage pro Jahr** in deiner Steuererklärung angeben. Somit kannst du eine Homeoffice-Pauschale in Höhe von **insgesamt 1.260 €** geltend machen.

<Headline level="2" number="3" id="e-autos">🚗 Nutzung eines E-Autos</Headline>

Die Kosten für ein Fahrzeug sind generell **mit der [Entfernungspauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale) abgegolten**, jedoch wird das (private) **Laden des Autos** am Arbeitsplatz **steuerlich begünstigt.**
 
Lädst du dein E-Auto **an deinem Arbeitsplatz**, so muss dies nicht versteuert werden, denn diese Leistung des Arbeitgebers ist **seit 2017 steuerfrei**.
 
Anders ist es, wenn du ein E-Auto von deinem Arbeitgeber zur Verfügung gestellt bekommst. Dann ist das private Laden des Fahrzeugs zwar auch steuerfrei, jedoch nur bis zu einer gewissen Summe. 
 
**Diese Pauschalen gelten nur, wenn du einen Dienstwagen verwendest:**

**⛽️ Steuerfreie Pauschale bei Lademöglichkeit beim Arbeitgeber:**
- Elektrofahrzeug = 30 € pro Monat
- Hybridelektrofahrzeug = 15 € pro Monat

**⛽️ ❌ Steuerfreie Pauschale ohne Lademöglichkeit beim Arbeitgeber:**
- Elektrofahrzeug = 70 € pro Monat
- Hybridelektrofahrzeug = 35 € pro Monat

<Headline level="2" number="4" id="doppelte-haushaltsfuhrung">🏘️ Doppelte Haushaltsführung</Headline>

Hast du aus beruflichen Gründen eine Zweitwohnung, zum Beispiel weil du in Frankfurt (Main) wohnst, aber an der Ostsee auf Rügen arbeitest, dann kannst du jeden Monat **bis zu 1.000 € an Kosten für die Unterkunft** geltend machen. Dazu gehören dann auch **Nebenkosten** – wie die Energiekosten – die du dort absetzen kannst.
 
**Wichtig für den Abzug einer [doppelten Haushaltsführung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung) sind diese drei Punkte:**
- Dein Zweitwohnsitz muss aufgrund des Berufs bestehen.
- Der Zweitwohnsitz ist nicht der Lebensmittelpunkt.
- Du musst mindestens 10 % der laufenden Kosten an deinem Lebensmittelpunkt zahlen.

<Headline level="2" number="5" id="internet-und-telefon">☎️ Kosten für Internet und Telefon</Headline>

Nicht nur die Kosten für Strom können beruflich veranlasst sein, sondern auch die **Kosten für Telekommunikation**. Wer kennt sie nicht, die teuren **Verträge von Vodafone und Telekom**? Zum Glück kannst du, wenn du von zu Hause aus arbeitest, diese Kosten in deiner Erklärung geltend machen.
 
Pro Monat kannst du **20 % deiner laufenden Kosten** für Internet und Telefon als Werbungskosten geltend machen - jedoch nicht mehr als **20 € pro Monat**, also immerhin **240 € im Jahr**. 

<Conclusion>
Die Vorteile bei der Nutzung eines E-Autos müssen in der Steuererklärung nicht angegeben werden. Alle sonstigen genannten Punkte kannst du in der Steuererklärung bei den Werbungskosten angeben. 

Steuerbot stellt dir dazu, nachdem du die [Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung) erfasst hast, explizit die entsprechenden Fragen. Kein Ärger mehr mit Formularen, bei denen du das richtige Feld erstmal suchen musst. Bei uns in der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/D4uoi/caju?utm_medium=Website&utm_term=conclusion) musst du lediglich simple Fragen beantworten.
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zu Energiekosten in der Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Kann man weitere Nebenkosten in der Steuererklärung angeben?',
 answer: 'Als Mieter kannst du einige Nebenkosten als [haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen) absetzen. Strom und Gas gehören aber nicht dazu 🤓',
 },
 {
 question: 'Können Heizkosten abgesetzt werden?',
 answer: 'Leider sind auch Heizkosten private Kosten, die du nicht in der Steuererklärung angeben kannst. Falls aber ein Zähler oder eine Heizungsanlage ausgetauscht werden müssen, kannst du diese zumindest absetzen 😅',
 },
 {
 question: 'Kann man die Rechnung vom Schornsteinfeger in der Steuererklärung angeben?',
 answer: 'Die Rechnung vom Schornsteinfeger gilt als Handwerkerleistung und zählt zu den haushaltsnahen Dienstleistungen. Du kannst die Rechnung also in deiner Steuererklärung angeben 🤩',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![support_bild.png](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

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<LegalDisclaimer/>

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Energiekosten absetzen: Welche Kosten kannst du absetzen? ► Stromkosten im Home Office ► E-Autos ► Internet und Telefon

Normalerweise gehören Energiekosten zu den normalen Aufwendungen des täglichen Bedarfs und sind somit nicht absetzbar in deiner Steuererklärung. Es gibt allerdings ein paar Ausnahmen, wie du trotzdem Energiekosten in der Steuererklärung ansetzen kannst. Die zeigen wir dir hier!

Energiekosten absetzen – So einfach geht's!

<ContentWrapper size="small">
<CategoryBreadcrumb className="desktop" />
<CategoryBackButton className="mobile" />
<Headline nested>Ausgaben</Headline>

Du kannst in deiner Steuererklärung bestimmte Ausgaben absetzen 💰 Was das genau bedeutet und welche Kosten steuerlich absetzbar sind, erfährst du in diesem Ratgeber.

<CategoryFilter />
<CategoryList createStructuredData wikiLink="https://google.de" />

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Welche Ausgaben kannst du absetzen? ▶ Wie viel kannst du absetzen? ▶ Präsentiert von Steuerbot! 