<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zur Steuerklasse 4 mit Faktor in Kürze:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🔜">Die Steuerklassen **3** und **5** werden zeitnah **abgeschafft** und durch die Steuerklasse **4** mit **Faktorverfahren** **ersetzt**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💁‍♀️">Der monatliche **Lohnsteuerabzug** bei Steuerklasse **4** mit Faktorverfahren ist **höher**, dafür ist mit **keiner [Steuernachzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung)** durch die **Steuererklärung** zu rechnen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤓 ">Die **Beantragung** erfolgt jeweils **für 2 Jahre** aufgrund von Prognosewerten und muss dann neu eingereicht werden.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>

1. [Was versteht man unter Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?](#was)
2. [Wie funktioniert das mit dem Faktor?](#wie)
3. [Was sind die Vor- und Nachteile der Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?](#vorteile)
4. [Lohnt sich die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?](#lohnt)
5. [Wie beantrage ich den Steuerklassenwechsel?](#wechsel)
6. [Steuerbot und deine Steuerklasse!](#steuerbot-steuerklasse)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

## Was versteht man unter Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?{#was}

Spieglein, Spieglein an der Wand – welche ist die beste [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) im ganzen Land? 🧚‍♀️ 

### 👫 Zur Auswahl für Verheiratete stehen:
- **Steuerklassen 3 und 5** – Unterschiedlich hohe Einkommen 💍
- **Steuerklassen 4 und 4** – Einkommen in ungefähr gleicher Höhe ❤️
- **Steuerklasse 4 und 4 mit Faktorverfahren**


### Steuerklassen 3 und 5 werden abgeschafft
Der **neue Koalitionsvertrag** sieht vor, die **Steuerklassen 3 und 5 abzuschaffen** – da hier oftmals Frauen die "schlechtere" Steuerklasse erhalten. Daher könnte man sich ja mal mit der **Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren** auseinandersetzen. Diese wird in die Fußstapfen der Steuerklassen 3 und 5 treten. 

Ihr könnt die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren wählen, wenn ihr einen Lohnsteuerabzug möchtet, der genau **an euer Einkommen angepasst** ist. Du zahlst also nur den Anteil der Lohnsteuer, den dein Gehalt verursacht und den du zu eurem gemeinsamen Einkommen beiträgst 💁‍♀️

Doch wie funktioniert das mit dem Faktor und wie wirkt der Faktor? Mach dich bereit für geballtes Steuerwissen 😁

## Wie funktioniert das mit dem Faktor?{#wie}

Wenn ihr euch für diese Steuerklasse entscheidet, wirken sich weiterhin die [Steuerfreibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) direkt bei eurem monatlichen Lohnsteuerabzug aus. 
Ihr profitiert auch weiterhin vom [Splittingtarif](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare#splittingtarif) 🤑

Das Finanzamt berechnet einen **Faktor mit drei Nachkommastellen** anhand des voraussichtlichen Gehalts, das ihr im Rahmen des Antrags auf Steuerklassenwechsel mitgeteilt habt. Dieser Faktor wird dann als elektronisches Lohnsteuerabzugsmerkmal in der ElStAM-Datenbank erfasst, wodurch eure Arbeitgeber:innen Zugriff darauf haben und diesen bei der Gehaltsabrechnung berücksichtigen können. 

## Was sind die Vor- und Nachteile der Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?{#vorteile}

Ein **Vorteil** dieser Steuerklasse ist, dass man mit **keiner bösen Überraschung einer Steuernachzahlung** durch die Abgabe der Steuererklärung rechnen muss 🥳 Der Lohnsteuerabzug entspricht ziemlich genau der **voraussichtlichen Jahressteuerschuld**, wodurch es selten zu Nachzahlungen kommt.

Bei der **Steuerklasse 3 und 5** kommt es oftmals zu **Steuernachzahlungen**, weil die **monatlichen Steuerabzüge** bei eurem Lohn **zu niedrig angesetzt** werden. Am Ende des Jahres reichen dann die unterjährigen Abzüge oft nicht aus, um eure tatsächliche Steuerlast zu decken. Die Folge: Nachzahlung! 😬 Das kann durch die Wahl der Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren vermieden werden. 

<InfoBox>
Außerdem kann das Finanzamt bei Nachzahlungen in einem Jahr für das nächste Jahr unterjährige Vorauszahlungen verlangen, damit die Nachzahlung am Ende des Jahres dann nicht mehr so hoch ausfällt. Diese Gefahr besteht bei der Steuerklassenkombination 3 und 5, bei der Steuerklasse 4 mit Faktor aber nicht.
</InfoBox>

 

Bei der Steuerklassenkombination 4 und 4 habt ihr monatlich sehr viel weniger Netto vom Bruttogehalt als bei den anderen Optionen. Genau diesen Nachteil der Steuerklasse 4 verringert der Faktor bei der Steuerklasse 4 mit Faktor.

Der **Nachteil** ist, dass der **monatliche Lohnsteuerabzug** für euch beide **höher** ist – ihr hier monatlich also **weniger Netto** zur Verfügung habt. Das **Faktorverfahren** führt zu einer **komplett anderen Verteilung der Lohnsteuerabzüge**, als ihr es bei anderen Steuerklassen gewohnt seid. 

Übrigens müsst ihr hier auch **verpflichtend eine Steuererklärung abgeben**, da die Berechnung der unterjährigen Lohnsteuerabzüge ja nur auf **Prognosewerten** beruht 😤

Mit dem [BMF-Steuerrechner](https://www.bmf-steuerrechner.de/) könnt ihr eure Steuerlast mit dem Faktorverfahren berechnen lassen. Dann seht ihr ja, ob ihr Lust habt, eure Steuerklasse zu wechseln 😁

![6gSq.gif](/uploads/6g_Sq_a4603a135f.gif)

## Lohnt sich die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?{#lohnt}

Am Einfachsten ist es mit einem **Beispiel**, die Unterschiede in den verschiedenen Steuerklassen darzustellen:

**Peter und Ida sind verheiratet und werden zusammenveranlagt. Peter verdient in 2022 36.000 € brutto und Ida verdient 20.400 € brutto.**

- Die tatsächliche **Einkommensteuer** von Peter und Ida, also die Steuerlast, die in der Steuererklärung am Ende rauskommt, beträgt **6.532 €**.
- Die Summe der **Lohnsteuer** bei Steuerklasse 4 / 4 ohne Faktor beträgt **6.725&nbsp;€**.
- Der daraus errechnete **Faktor** beträgt **0,971** (6.532 / 6.725).

![Lohnsteuer_Zeichenfläche 2.png](/uploads/Lohnsteuer_Zeichenflaeche_2_a99a70024f.png)

Was können wir jetzt aus dem Schaubild ablesen? Der Lohnsteuerabzug mit Steuerklasse 4 und Faktorverfahren in Höhe von 6.529 € **deckt sich beinahe** mit der tatsächlichen Einkommensteuer in Höhe von 6.532 € – was ja auch das **Ziel dieser Steuerklasse** ist.
Der Lohnsteuerabzug in Steuerklasse 3 und 5 ist etwas zu niedrig, wodurch es zu einer Nachzahlung kommen wird, sobald die Steuererklärung für das Jahr abgegeben wurde.

## Wie beantrage ich den Steuerklassenwechsel?{#wechsel}

Als verheiratete oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft lebende Person kannst du deine **Steuerklasse selbst wählen** und **mehrmals im Jahr** die [Steuerklasse ändern](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-aendern) oder wechseln, um somit das Beste aus eurem gemeinsamen Netto-Gehalt rauszuholen.

Um die Steuerklasse zu ändern, kannst du einfach auf [Elster](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) einen [**Antrag zum Steuerklassenwechsel**](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel) ausfüllen. Für den Wechsel in die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren müsst ihr dann noch euer voraussichtliches Bruttogehalt des nächsten Jahres angeben. Der Antrag kann nur mit Zustimmung des Partners oder der Partnerin übermittelt werden.
Die Beantragung gilt für 2 Jahre und muss danach neu eingereicht werden. 

Wenn ihr eure Steuerklassenkombination im laufenden Jahr wechseln wollt, muss der Antrag bis zum **30. November** beim Finanzamt sein 💁‍♀️

## Steuerbot und deine Steuerklasse!{#steuerbot-steuerklasse}

Wusstest du, dass deine Steuerklasse nur für den unterjährigen Lohnsteuerabzug wichtig ist? Wenn du deine Steuererklärung machst, gleichen sich sämtliche Ungleichheiten wieder aus 🎉 Die [Steuerbot-App](https://app.steuerbot.com/) hilft dir dabei, die für dich größtmögliche [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) rauszuholen 🤑

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen!

Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als würdest du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍

## Häufige Fragen zur Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren💭 {#faq}

<Collapsable title="Wann genau werden die Steuerklassen 3 und 5 abgeschafft und entgültig durch Steuerklasse 4 mit Faktor ersetzt?"level="3">
In vielen sozialen Medien wird zwar der 1.7.2023 als Stichtag angegeben und verbreitet, aber tatsächlich gibt es bisher noch keinen genauen Termin. Lediglich der Plan zur Abschaffung ist so im Koalitionsvertrag festgehalten. Ein genaues Datum ist bisher noch nicht bekannt 😬
</Collapsable>

<Collapsable title="Gibt es das Faktorverfahren auch bei anderen Steuerklassen?"level="3">
Derzeit gibt es kein vergleichbares Faktorverfahren bei den übrigen Steuerklassen. Voraussichtlich wird ein vergleichbares Verfahren auch zunächst nicht mehr eingeführt, da es dafür vermutlich keinen großen Nutzen gäbe 🤔
</Collapsable>

<Collapsable title="Welcher Partner hat Anspruch auf die Vorsorgepauschale und den Grundfreibetrag bei Steuerklasse 4 mit Faktor?"level="3">
Anders als bei den Steuerklassen 3 und 5 gibt es bei Steuerklasse 4 mit Faktor für beide Ehegatten den [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) und auch die Vorsorgepauschale ⚖️
</Collapsable>

## Du hast Fragen zur Steuerklasse 4 mit Faktor? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Wir machen keine leeren Versprechungen und halten uns dran.

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Auf unsere ausgebildeten Steuerexperten:innen ist immer Verlass.

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Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.

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Welche Steuerklasse ist die Beste? Steuerklasse 4 mit Faktor einfach & verständlich erklärt!

Steuerwissen

Als Verheiratete:r hat man die Qual der Wahl 🤷‍♀️ Welche Steuerklasse ist die Beste? Da die Steuerklassen 3 und 5 in naher Zukunft abgeschafft und durch die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren ersetzt werden sollen, wollen wir schon mal ein bisschen Licht ins Dunkle bringen und euch über die Steuerklasse informieren 🦊 

Lohnt sich die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren? 

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zu Steuerklasse 1 in Kürze:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👤">Steuerklasse 1 ist die **Steuerklasse für unverheiratete Arbeitnehmer**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍👩‍👧‍👦">Wenn du Kinder hast, aber **weder verheiratet noch alleinerziehend** bist, passt du weiterhin in Steuerklasse 1. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="😱">Bei Steuerklasse 1 hast du zwar nicht die geringsten Abzüge, aber auch nicht, wie oft behauptet, die höchsten Abzüge. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤑">Steuerklasse 1 verpflichtet dich **nicht** zur Abgabe einer Steuererklärung. Die Abgabe lohnt sich aber in der Regel. </EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>
1. [Wer bekommt Steuerklasse 1?](#wer)
2. [Welche Abzüge gibt es bei Steuerklasse 1?](#abzuege)
3. [Diese Freibeträge kannst du in Steuerklasse 1 nutzen!](#freibetraege)
4. [Steuerklasse 1 – Vor- und Nachteile](#vor-nachteile)
5. [Ist ein Wechsel der Steuerklasse möglich?](#wechsel)
6. [Muss man in Steuerklasse 1 eine Steuererklärung abgeben?](#abgabepflicht)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

## Wer bekommt Steuerklasse 1? {#wer}
In **Steuerklasse 1** wirst du **automatisch eingeteilt**, wenn du **unverheiratet** bist. Selbst wenn du Kinder hast, wirst du noch in Steuerklasse 1 gesetzt, wenn du nicht alleinerziehend bist. Insgesamt gilt die Steuerklasse also für **Unverheiratete**, **Geschiedene** und **Verwitwete**. Außerdem kannst du auch als **verheiratete Person** hier eingeteilt werden, wenn ihr **dauerhaft getrennt lebt**.

![Steuerklasse 1 Gif](/uploads/Steuerklasse_1_Gif_9d9e579e60.webp)

## Welche Abzüge gibt es bei Steuerklasse 1? {#abzuege}
Die Abzüge bei Steuerklasse 1 unterscheiden sich nicht von den Abzügen der anderen [Steuerklassen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen): 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💸">Lohnsteuer</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪️">[Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🎗">Solidaritätszuschlag</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍🦼">Pflegeversicherung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚑">Krankenversicherung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="😓">Arbeitslosenversicherung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👵">Rentenversicherung</EmojiListItem>
</EmojiList>

Diese Abzüge werden auch in Steuerklasse 1 **prozentual** berechnet. Die Abzüge sind also höher, wenn du mehr verdienst 😅

## Diese Freibeträge kannst du in Steuerklasse 1 nutzen! {#freibetraege}
Die Abzüge unterscheiden sich bei Steuerklasse 1 nicht wirklich von den anderen Steuerklassen und recht ähnlich verhält es sich auch bei den [**Steuerfreibeträgen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) und [**Pauschbeträgen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege). Die relevantesten Freibeträge und Pauschalen sind die folgenden: 

Freibertag/Pauschbetrag | Höhe im Jahr 2023|
-|-|
[Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag)|10.908 €|
Arbeitnehmerpauschbetrag|1.230 €|
Sonderausgabenpauschbetrag|36 €|
[Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen)|3.012 €|

 

Wenn du eine **Steuererklärung abgibst**, kannst du oftmals sogar Beträge absetzen, die den **jeweiligen Pauschbetrag übersteigen**. Das gilt besonders bei [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) und [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) 🤩

## Steuerklasse 1 – Vor- und Nachteile {#vor-nachteile}
Bei Steuerklasse 1 gibt es recht hohe Abzüge ... 
Das lässt sich schonmal als klaren Nachteil einstufen. Allerdings ist nicht alles schlecht an Steuerklasse 1, denn tatsächlich kann man bei Steuerklasse 1 sagen, dass eigentlich alles daran recht entspannt ist. 

Du musst **nicht zwingend eine Steuererklärung einreichen**, du kannst dieselben **Freibeträge und Pauschalen** nutzen, wie alle anderen Steuerzahler auch und um die **Lohnsteuer** kümmert sich dein **Arbeitgeber** für dich 😎

## Ist ein Wechsel der Steuerklasse möglich? {#wechsel}
Einfach so kannst du deine Steuerklasse natürlich nicht wechseln. Es hat schon einen Grund, dass du in Steuerklasse 1 bist. Wer seine [Steuerklasse wechseln](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-aendern) will, der muss einige Voraussetzungen dafür erfüllen. 

Für [Steuerklasse 2](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-2) musst du Kinder haben und alleinerziehend sein. Für die Steuerklassen 3, 4 und 5 musst du [verheiratet](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) sein und Steuerklasse 6 wird einem zweiten Job zugewiesen. 

Der einzige sinnvolle Wechsel, der nicht mit einem Lebenswandel verbunden wäre, ist der **Wechsel zu Steuerklasse 2**, wenn du **bereits alleinerziehend** bist 😬

## Muss man in Steuerklasse 1 eine Steuererklärung abgeben? {#abgabepflicht}
Zur Abgabe einer Steuererklärung bist du wegen Steuerklasse 1 noch lange nicht verpflichtet. Ob du abgeben musst, hängt von vielen unterschiedlichen Faktoren, wie zum Beispiel der **Zahlung von [Lohnersatzleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen)** oder einer Aufforderung vom Finanzamt ab 📝

Interessant ist aber, dass eine freiwillige Abgabe der Steuererklärung gerade bei Steuerklasse 1 meistens eine [Steuerrückerstattung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) bringt. Im Schnitt reden wir hier von 1.072 €, die du dir vom Staat einfach zurückholen kannst 🤑

Mit der [Steuerbot-App](https://app.steuerbot.com/) geht das ganz einfach im Chat 💬 und du kannst deine Steuererklärung in 20 Minuten ohne Steuerwissen erledigen 🤩

## Häufig gestellte Fragen zu Steuerklasse 1 💭 {#faq}

<Collapsable title="Bei welcher Steuerklasse zahlt man am wenigsten?"level="3">
Die geringsten Abzüge gibt es definitiv bei **Steuerklasse 3**. Hier gibt es aber einen entscheidenden Haken, denn für Steuerklasse 3 musst du verheiratet sein und **dein Partner bekommt Steuerklasse 5** und somit sehr hohe Abzüge. Durch die Steuererklärung, die ihr dann abgeben müsst, kommt es außerdem sehr **oft zu Nachzahlungen** 😱
</Collapsable>

<Collapsable title="Gibt es einen Unterschied zwischen Steuerklasse 1 und 4?"level="3">
Zwischen Steuerklasse 1 und 4 gibt es nur einen entscheidenden Unterschied: Für **Steuerklasse 4** musst du **verheiratet** sein. Was die Abzüge angeht, gibt es keinen Unterschied zwischen den beiden Steuerklassen 😃
</Collapsable>

<Collapsable title="Zahlt man bei Steuerklasse 1 die meisten Steuern?"level="3">
Die meisten Steuern werden bei den **Steuerklassen 5 und 6** abgezogen. Für Steuerklasse 5 musst du verheiratet sein und deine bessere Hälfte zahlt dafür deutlich weniger Steuern. **Steuerklasse 6** wird nur bei einem **Zweitjob** verwendet 🙄
</Collapsable>

## Du hast Fragen zu Steuerklasse 1? Schreib uns!

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Steuerklasse 1 ist die Steuerklasse für Ledige und Singles. Erfahre hier, was Steuerklasse 1 für dich bedeutet!

Steuerklasse 1 hat super hohe Abzüge 😱 Zumindest hört man das sehr oft 😅 Wenn du alles über Steuerklasse 1 weißt, wirst du feststellen, dass es gar nicht so schlimm ist. Deswegen erfährst du hier alles, was du über Steuerklasse 1 wissen musst 🤩

Steuerklasse 1 – Ledige und Singles

<ContentWrapper size="xsmall"> 

## Das Wichtigste zu Steuern für Werkstudenten in Kürze:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💰">Als Werkstudent gilt für dich der **Grundfreibetrag**, du kannst also bis zu **10.908 € pro Jahr** steuerfrei verdienen!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤑">Du bist zusätzlich von allen **Sozialabgaben** außer der Rentenversicherung **befreit**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧾">Da du einige **Studienausgaben** wie Bücher oder gar deinen [Laptop **absetzen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen) kannst, lohnt sich eine Steuererklärung für dich trotzdem!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👶">Sofern du **unter 25 Jahre** alt bist, hast du weiterhin noch Anspruch auf **Kindergeld**, auch als Werkstudent.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>
1. [Muss man als Werkstudent Steuern zahlen?](#steuern)
2. [Was ist das Werkstudentenprivileg?](#privileg)
3. [Steuervorteile als Werkstudent](#vorteile)
4. [Lohnt sich eine Steuererklärung als Werkstudent?](#steuerbot)
5. [Bekommt man als Werkstudent Kindergeld?](#kindergeld)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

## Muss man als Werkstudent Steuern zahlen? {#steuern}
Ob du als Werkstudent tatsächlich Steuern zahlen musst, ist nicht abhängig von deinem Status als Werkstudent. Lohnsteuer musst du als Werkstudent nämlich dann zahlen, wenn du mit deinem zu versteuernden Einkommen über den sogenannten [**Grundfreibetrag**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) kommst 🤩

![Werkstudent-Steuern.webp](/uploads/Werkstudent_Steuern_b43cf42226.webp)


### Sozialversicherungen und andere Abgaben für Werkstudenten 
Die Abgaben für die **Rentenversicherungen** sind die einzigen Sozialabgaben, von denen du als Werkstudent tatsächlich betroffen bist. Das gilt natürlich auch nur, wenn dein **Gehalt oberhalb von 520 €** liegt. 

Von Abgaben für **Krankenversicherung** und **Pflegeversicherung** bist du zwar **befreit**, das bedeutet aber nicht, dass du von der Pflicht einer Krankenversicherung befreit bist. Du zahlst lediglich keine zusätzlichen Abgaben dafür! 🤑

## Was ist das Werkstudentenprivileg? {#privileg}
Der Staat geht davon aus, dass du als Werkstudent einen Großteil deiner Zeit und deiner Kraft in dein Studium steckst. Aus diesem Grund gewährt man dir das sogenannte **Werkstudentenprivileg**, welches dich **von allen Sozialabgaben** außer der Rentenversicherung **verschont**. Du zahlst monatlich also keine Teile deines Gehalts an die Pflegeversicherung, Krankenversicherung oder Arbeitslosenversicherung 💰

## Alle Steuervorteile als Werkstudent in der Übersicht {#vorteile}

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🤩">Du genießt den hohen Grundfreibetrag, welcher dir mit [Steuerklasse 1](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-1) bis zu 10.908 € steuerfrei pro Jahr ermöglicht. Bei Steuerklasse 3 wird dieser Freibetrag sogar verdoppelt!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧾">Du bist natürlich nicht zur Steuererklärung verpflichtet.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Falls du dich zur Steuererklärung entscheidest, kannst du diverse Studienausgaben absetzen!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤑">Das Werkstudentenprivileg erspart dir die Sozialabgaben.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚑">Du hast deine eigene Krankenversicherung.</EmojiListItem>
</EmojiList>

## Lohnt sich eine Steuererklärung als Werkstudent? {#steuerbot-app}
Eine Steuererklärung kann sich für dich auch als [Student](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) richtig lohnen, denn tatsächlich kannst du unterschiedlichste [**Studienausgaben absetzen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/studienausgaben-steuererkl%C3%A4rung) 🤩 

Du bist bei deiner Steuererklärung übrigens auch nicht auf dich allein gestellt, denn [**Steuerbot**](https://app.steuerbot.com/) 🤖 hilft dir selbstverständlich gerne mit deiner Steuererklärung. In Deutschlands bestbewerteter Steuer-App machst du deine Steuererklärung ganz einfach im **Chat-Prinzip**, so als würdest du mit deinem **Steuerberater** über **WhatsApp** schreiben 💬

## Bekommt man als Werkstudent Kindergeld? {#kindergeld}
Als Werkstudent hast du weiterhin **Anspruch auf [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld)**, wenn du die normalen Voraussetzungen für Kindergeld erfüllst. Das bedeutet, wenn du **unter 18** bist, bekommst du definitiv auch als Werkstudent noch Kindergeld.

Im **Alter von 18 - 25** bekommst du Kindergeld während deinem ersten Studium. Bei einer zweiten Ausbildung in diesem Alter bekommst du ebenfalls Kindergeld, sofern du **nicht länger als 20 Stunden pro Woche** arbeitest. 

## Häufige Fragen zu Steuern als Werkstudent 💭 {#faq}

<Collapsable title="Wie viel darf man als Werkstudent steuerfrei verdienen?"level="3">
Für dich als Werkstudent gilt der sogenannte **Grundfreibetrag**. Dieser [Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) erlaubt es dir bis zu **10.908 € pro Jahr** zu verdienen, ohne Steuern dafür zahlen zu müssen 🤩
</Collapsable>

<Collapsable title="Welche Steuern zahlen Werkstudenten?"level="3">
In der Regel musst du **Lohnsteuer** und [**Kirchensteuer**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer) zahlen. Das gilt aber natürlich nur, wenn du mit deinem Gehalt über den Grundfreibetrag kommst 💰
</Collapsable>

<Collapsable title="Welche Steuerklasse hat man als Werkstudent?"level="3">
Da du als Werkstudent in der Regel ledig bist, gilt für dich Steuerklasse 1. Solltest du einen anderen Familienstand haben, so bekommst du auch entsprechend eine andere Steuerklasse. Die Einteilung in [Steuerklassen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) funktioniert, für dich also praktisch so wie für alle anderen Arbeitnehmer auch 👍
</Collapsable>

## Du hast noch Fragen zu deinen Steuern als Werkstudent? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![Support 31.png](/uploads/Support_31_9d8e4320b5.png)

<Feature headline="Garantierte Antwort in 24 Stunden" icon="clock">

Wir machen keine leeren Versprechungen und halten uns dran.

</Feature>

<Feature headline="Professionell und Kompetent" icon="star">

Auf unsere ausgebildeten Steuerexpert:innen ist immer Verlass.

</Feature>

<Feature headline="Wie ein Freund" icon="heart">

Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.

</Feature>

 

<LikeQuestion />

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Als Werkstudent musst du vermutlich Steuern zahlen, aber einige Sozialabgaben bleiben dir erspart. Erfahre hier alles, was du wissen musst! 

Als Werkstudent finanzierst du deutlich einfacher dein Studium und sammelst wertvolle Berufserfahrung. Viel wichtiger ist aber, dass du nun plötzlich mit Steuern konfrontiert wirst 😱 Aber keine Panik, denn hier erfährst du alles, was du über Steuern als Werkstudent wissen musst. 

Werkstudent & Steuern – Was musst du versteuern?

<ContentWrapper size="xsmall"> 

## Das Wichtigste zu Spenden in deiner Steuererklärung:

<EmojiListItem emoji="😇">Du kannst **Geldspenden**, **Sachspenden**, **Aufwandsspenden** und **Vergütungsspenden** in deiner Steuererklärung als [**Sonderausgaben**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) angeben.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧮">Du kannst bis zu **20 % deiner Einkünfte** spenden und als Sonderausgaben angeben.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👍">Spenden **unterhalb von 300 €** kannst du mit einem **vereinfachten Nachweis** wie einem **Kontoauszug** absetzen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧾">Um Spenden korrekt absetzen zu können, solltest du für jede Spende eine **Spendenquittung** verlangen.</EmojiListItem>

<Topics>
1. [Wie kann man Spenden von der Steuer absetzen?](#wie)
2. [Voraussetzungen, um Spenden abzusetzen](#voraussetzungen)
3. [Ist eine Spendenquittung notwendig?](#quittung)
4. [Wie geht man mit Sachspenden um?](#sachspenden)
5. [Was sind eigentlich Aufwands- und Vergütungsspenden?](#aufwand)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

## Wie kann man Spenden von der Steuer absetzen? {#wie}
Um Spenden abzusetzen, musst du mittlerweile nur noch deine **Spenden als Sonderausgaben** angeben. Eine **Spendenquittung** brauchst du für den ganzen Prozess ebenfalls nicht mehr, solange der **Zahlungsempfänger** eine **Spendenbescheinigung** elektronisch an das **Finanzamt** weiterleitet. 

Ob das erledigt wird, kannst du in der Regel recht einfach abklären und falls die Bescheinigung nicht direkt an das Finanzamt geschickt wird, lässt du ganz altmodisch eine Spendenquittung für dich ausstellen 😉

Insgesamt kannst du bis zu **20 % deiner Einkünfte** spenden und diese Spenden dann in deiner Steuererklärung als Sonderausgaben absetzen. Um deine Steuerlast so stark zu senken wie möglich, solltest du alle Spenden angeben, also auch **Sach- und Aufwandsspenden** 🛠

![Spenden-Steuererklaerung.webp](/uploads/Spenden_Steuererklaerung_af1dbb2177.webp)

### Regelmäßige Spenden solltest du beim Finanzamt ankündigen!
Wenn du **regelmäßig** spendest, erwartet dich sicherlich häufiger eine [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung). Nervig daran ist aber, dass du immer bis zu deiner Steuererklärung und ihrer Bearbeitung warten musst, bis die Rückzahlung dann auch bei dir ankommt. Um das zu vermeiden, kannst du beim Finanzamt einen **Antrag auf Lohnsteuerermäßigung** stellen ⚖️

Dir wird nun ein **[Freibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag)** eingetragen und du zahlst **monatlich weniger Steuern**. Wenn du allerdings in einigen Monaten nicht spendest, obwohl du dafür einen Freibetrag hast eintragen lassen, so kann es zu einer **[Steuernachzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung)** kommen. 

## Das sind die Voraussetzungen, um deine Spenden abzusetzen {#voraussetzungen}

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="😇">Deine Spende ist eine **freiwillige Abgabe** und du erwartest **keine Gegenleistung**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🇩🇪">Die Spende geht an eine **steuerbegünstigte Organisation** mit **Sitz in Deutschland**</EmojiListItem>
</EmojiList>

Folgende Organisationen sind in Deutschland steuerbegünstigt und somit für deine Spende geeignet:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="⛪️">Kirchen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏫">Universitäten</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🦖">Staatliche Museen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👼">Gemeinnützige Stiftungen und Vereine</EmojiListItem>
</EmojiList>

## Ist eine Spendenquittung notwendig? {#quittung}
Eine Spendenquittung muss nicht immer zwingend an dich ausgestellt werden, da der Empfänger die **Spendenbescheinigung** auch **direkt an das Finanzamt** übermitteln kann. Wichtig ist aber, dass tatsächliche eine Zuwendungsbestätigung ausgestellt wird. Es ist nur egal, ob die Quittung an dich oder direkt an das Finanzamt geht 🤓

Du musst deine Spendenbescheinigung in vielen Fällen nicht beim Finanzamt vorzeigen. Es herrscht aber eine **Aufbewahrungspflicht** für dich, denn das Finanzamt kann dich nach den **Sonderausgaben in deiner Steuererklärung** fragen und wenn du hier Spenden angegeben hast, musst du diese dem Finanzamt mit einer **korrekten Spendenbescheinigung** nachweisen können.

### Mit Spenden bis 300 € ist es besonders einfach
Für Spenden bis zu einer Höhe von **300 €** ist das Absetzen ganz besonders einfach. Zwar musst du deinen Spendenbeleg weiterhin aufheben, aber für die Angabe der Kosten in deiner Steuererklärung reicht es schon vollkommen aus, wenn du einen sogenannten **"vereinfachten Nachweis"** lieferst. Das kann zum Beispiel ein **Kontoauszug** oder ein **Ausdruck vom Online-Banking** sein 🤩

## Wie geht man mit Sachspenden in der Steuererklärung um? {#sachspenden}
Neben der klassischen Geldspende kannst du auch mit einer **Sachspende** schon viel Gutes tun. Auch hierdurch kannst du deine Steuerlast senken, wenn du bei der Sachspende auf einige Faktoren achtest. Sofern es sich um **Neuware** handelt, ist der **Wert deiner Spende** einfach zu ermitteln. Im Falle von **Gebrauchtware** ist das ein wenig schwieriger, da du den Wert an dieser Stelle **schätzen** musst. Gerade bei umfangreicheren Sachspenden lohnt sich dieser Aufwand, um deine Steuerlast zu senken 🤑

Wie auch bei der Geldspende musst du bei Sachspenden eine Zuwendungsbestätigung bzw. Spendenquittung vorlegen können. Darauf müssen immer folgende Informationen enthalten sein: 

- Genaue **Bezeichnung des Gegenstands**
- **Alter und Zustand** des Gegenstands
- **Ursprünglicher Kaufpreis**
- **Datum** der Spende 
- **Aktueller (geschätzter) Wert** des Gegenstands

## Was genau sind eigentlich Aufwands- und Vergütungsspenden? {#aufwand}
**Aufwands- und Vergütungsspenden** sind eigentlich sehr einfach erklärt. Wenn in einer Organisation oder einem Verein **Arbeit** anfällt, für die du vergütet werden solltest, kannst du auf die **Bezahlung für die Arbeit** verzichten. Eine **Vergütungsspende** ist es dann, wenn du auf die **Bezahlung für die Arbeit verzichtest**. Eine **Aufwandsspende** besteht dann, wenn durch deine **Arbeit** Kosten wie zum Beispiel **Fahrtkosten** 🚗 für dich entstehen und du diese **Aufwendungen nicht erstattet** haben willst.

Für beide Punkte muss aber klar sein, wie hoch deine Kosten wären und auch hier benötigst du einen Spendennachweis, um die Kosten als Sonderausgaben angeben zu können 😬

## Häufig gestellte Fragen zu Spenden in deiner Steuererklärung💭 {#faq}

<Collapsable title="Kann man Spenden auch ohne Beleg absetzen?"level="3">
Oftmals bekommst du keine Spendenquittung, da diese direkt elektronisch an das Finanzamt übermittelt wird. In dieser Situation existiert aber ein Beleg, den das Finanzamt bekommt. Komplett ohne Spendenbeleg wirst du deine Spenden selten absetzen können. Bei einer Spende **unterhalb von 300 €** reicht aber ein **vereinfachter Nachweis** in Form eines Kontoauszugs 👍
</Collapsable>

<Collapsable title="Was ist besser – Spendenquittung oder Rechnung?"level="3">
Leider gilt eine Rechnung nicht als Spendenquittung. Wenn du eine Spende als solche absetzen möchtest, bedarf es einer Spendenquittung. Eine **Rechnung** könnte lediglich bei **Sachspenden** hilfreich sein, um den **Kaufpreis** des **gespendeten Gegenstands** zu ermitteln. Im Großen und Ganzen solltest du bei deinen Spenden also immer eine Zuwendungsbestätigung verlangen 😬
</Collapsable>

<Collapsable title="Kann ich auch Spenden an Privatpersonen absetzen?"level="3">
**Ja**, alle Vorgänge, die oben beschrieben sind, gelten für **Privatpersonen**. Du kannst also **Geldspenden**, **Sachspenden**, **Aufwandsspenden** und **Vergütungsspenden** in deiner Steuererklärung als **Sonderausgaben** angeben und deine Steuerlast senken 🤩
</Collapsable>

## Du hast noch Fragen zu Spenden in deiner Steuererklärung? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Du kannst Spenden als Sonderausgaben in deiner Steuererklärung angeben und dadurch jedes Jahr Steuern sparen! 

Jeden Tag eine gute Tat! Wer mit diesem Motto durch das Leben geht, der hat mit Sicherheit schon häufiger gespendet. Wusstest du schon, dass deine gute Tat deine Steuerlast senken kann? Hier zeigen wir dir, wie du mit Spenden in deiner Steuererklärung deine Steuerlast senken kannst 🤩

Spenden in deiner Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall"> 

## Das Wichtigste zu Aufwendungen für Arbeitsmittel:

<EmojiListItem emoji="🛠">Aufwendungen für Arbeitsmittel sind Kosten für Gegenstände und Verbrauchsgüter, die du für deinen Beruf brauchst. Typische Beispiele sind Arbeitskleidung und Werkzeuge. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Du kannst **Arbeitsmittel** als **Werbungskosten** absetzen, um deine Steuerlast zu senken!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚖️">Wenn du einen Gegenstand **privat und beruflich** nutzt, unterstützt das Finanzamt dich, indem es den **Teil der beruflichen Nutzung** als Kosten in deiner Steuererklärung anerkennt.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧾">Falls du **keinerlei Belege aufgehoben** hast, sind dir bis zu **110 € pro Jahr pauschal für Arbeitsmittel** gestattet, ohne einen Beleg vorzeigen zu müssen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💰">**Arbeitsmittel** mit einem **Preis oberhalb von 800 €** zuzüglich **Mehrwertsteuer** müssen über die **Nutzungsjahre** abgeschrieben werden. Du musst die **Kosten** also auf die **Nutzungsjahre aufteilen**. In der Steuererklärung gibst du dann **jedes Jahr** nur die **Kosten für ein Nutzungsjahr** an, bis der Gegenstand komplett abgesetzt wurde.</EmojiListItem>

<Topics>
1. [Was sind Aufwendungen für Arbeitsmittel?](#was)
2. [Welche Kosten werden berücksichtigt?](#kosten)
3. [Welche Regeln gelten bei gleichzeitiger beruflicher und privater Nutzung?](#regeln)
4. [Dein Chef kann dir deine Arbeitsmittel stellen](#chef)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

## Was sind Aufwendungen für Arbeitsmittel? {#was}
Arbeitsmittel sind Gegenstände, die du beruflich nutzt, die du aber privat bezahlt hast. Typische Beispiele dafür sind zum Beispiel deine **berufstypische Arbeitskleidung**, wie ein **Arztkittel**, oder **verschiedene Werkzeuge** und **Arbeitsgeräte**. 🛠

Aber auch **Fachliteratur** 📚, die du dir privat angeschafft hast, kann ein Arbeitsmittel sein, wenn du sie zu **mindestens 10 % für die Arbeit** verwendest. 10 % der Kosten für Fachliteratur sind **Aufwendungen für Arbeitsmittel**, die du absetzen kannst. 

![Aufwendungen-für-Arbeitsmittel.webp](/uploads/Aufwendungen_fuer_Arbeitsmittel_2647e307dc.webp)


## Welche Kosten für Arbeitsmittel werden berücksichtigt? {#kosten}
Zunächst denkt man bei Arbeitsmitteln nur an die **Anschaffungskosten**, aber mach dir keine Sorgen, denn tatsächlich werden noch völlig andere Kosten übernommen. 
<EmojiListItem emoji="🛠">**Reparaturkosten** für den Erhalt deiner Arbeitsmittel kannst du ebenfalls in deiner Steuererklärung angeben. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🔧">**Wartungskosten** kommen gerade bei technischen Arbeitsmitteln zustande und können ebenfalls abgesetzt werden.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧼">**Reinigungskosten** deiner Arbeitsmittel werden auch berücksichtigt, wenn du sie in deiner Steuererklärung angibst. </EmojiListItem>

### Teure Arbeitsmittel für die Abschreibung
Besonders teure Arbeitsmittel, die **mehr als 800 € zuzüglich Mehrwertsteuer** kosten, kannst du meist nicht auf einen Schlag absetzen. Bei diesen Arbeitsmitteln musst du den Wert **über mehrere Jahre abschreiben**. Dafür benutzt du die sogenannte [AfA Tabelle](https://www.bundesfinanzministerium.de/Web/DE/Themen/Steuern/Steuerverwaltungu-Steuerrecht/Betriebspruefung/AfA_Tabellen/afa_tabellen.html), in der die **Nutzungsdauer teurer Arbeitsmittel** angegeben wird 🧾

Du teilst nun den gesamten Preis durch die Jahre der Nutzungsdauer und kannst dann über die gesamte Nutzungsdauer jedes Jahr einen Teil als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) angeben. 

Beachte dabei aber, dass du hier **monatsgenau** abschreiben musst. Das bedeutet, dass du im Kaufjahr nur die Nutzung für die Monate absetzen darfst, in denen du den Gegenstand tatsächlich auch besessen hast. Bei einem **Kauf im Juni** bedeutet das also, dass du in dem Jahr nur die Nutzung für die Monate **Juni bis Dezember** abschreiben kannst 😬

### Sofortabschreibungen für Computer und Software
Seit dem **1. Januar 2021** können **[Computer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen)** und **Software** sofort abgesetzt werden. Du brauchst hierfür also keine Tabelle und musst auch nicht wirklich viel ausrechnen 🤩

Du gibst lediglich die Kosten in deiner Steuererklärung an und ggf. noch den beruflichen Teil der Nutzung. Für den gesamten beruflichen Teil kannst du **Steuervorteile** bekommen!

### Private Gegenstände können später beruflich genutzt werden
Es kann immer mal vorkommen, dass **private Gegenstände** sich als nützlich für deinen Beruf rausstellen und du diese dann zum Arbeitsmittel machst. Obwohl du dafür nicht direkt etwas ausgegeben hast, kannst du den Gegenstand zum Arbeitsmittel umwidmen. Hierdurch wird der Gegenstand steuerlich relevant und kann in deiner Steuererklärung angegeben werden 🤑

Nach der **Umwidmung** deines **Privatgegenstands** zum **Arbeitsmittel**, kannst den Gegenstand auch als Arbeitsmittel behandeln. Beläuft sich der Wert auf **unter 800 € zuzüglich Mehrwertsteuer**, so kannst du dein "neues" Arbeitsmittel **direkt absetzen**, ansonsten musst du es **abschreiben**.

### Einrichtungsgegenstände sind teilweise Arbeitsmittel
Wenn du diesen Artikel gerade auf deinem **privaten Bürostuhl** liest, dann stellst du dir sicher gerade die Frage, ob der **Bürostuhl** vielleicht auch **als Arbeitsmittel zählt**. Die gute Nachricht ist: Ja, der Bürostuhl, sowie diverse **andere Einrichtungsgegenstände** zählen ebenfalls als Arbeitsmittel, wenn diese von dir **beruflich** genutzt werden 💼

Sofern du einen Einrichtungsgegenstand nahezu ausschließlich beruflich verwendest, kannst du diesen absetzen oder abschreiben. Wo genau die Einrichtungsgegenstände sich befinden, spielt dabei keine Rolle. Dein Regal für beruflich relevante Fachlektüre kann also sowohl im **[Arbeitszimmer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitszimmer-absetzen)**, als auch im **Wohnzimmer** stehen 😉

## Welche Regeln gelten bei gleichzeitiger beruflicher und privater Nutzung? {#regeln}
Gerade bei Einrichtungsgegenständen und technischen Geräten ist es häufig, dass die **berufliche und private Nutzung gleichzeitig** stattfindet. Dieser Fall wird vom Finanzamt berücksichtigt, indem man dir ermöglicht, nur den **beruflichen Teil** abzusetzen. Angeben kannst du in deiner Steuererklärung alle Gegenstände, die du zu **mindestens 10 % beruflich** nutzt. 

## Dein Chef kann dir deine Arbeitsmittel stellen {#chef}
Nicht immer musst du alle Arbeitsmittel auch selbst kaufen, nur um dann nachträglich das Geld über die **Steuererklärung** zurückzuholen. In vielen Fällen stellt dein **Chef** dir deine Arbeitsmittel 🛠

Diese kannst du natürlich nicht absetzen, aber du musst auch nicht in Vorkasse dafür gehen. Solltest du zu den gestellten Arbeitsmitteln noch weitere Arbeitsmittel zukaufen müssen, kannst du diese dann aber mit Beleg absetzen 🧾

## Häufig gestellte Fragen zum Thema Aufwendungen für Arbeitsmittel 💭 {#faq}

<Collapsable title="Was sind Arbeitsmittel ohne Belege?"level="3">
Das Finanzamt erlaubt die Angabe von **110 € für Arbeitsmittel**, ohne das Vorweisen von Belegen. Dieser Betrag gilt jährlich, lohnt sich aber nur, wenn du keinerlei Belege aufgehoben hast oder du wirklich nur 110 € in einem Jahr für Arbeitsmittel ausgegeben hast. Für die meisten Steuerzahler lohnt es sich mehr, einfach **alle Belege aufzuheben**. 
</Collapsable>

<Collapsable title="Kann man jedes Jahr einen Laptop absetzen?"level="3">
Seit dem **1. Januar 2021** kannst du einen **Laptop** unabhängig von dessen Kosten **komplett in einem Jahr absetzen**. Wenn du im nächsten Jahr direkt wieder einen neuen Laptop für die Arbeit brauchst, kannst du im nächsten Jahr auch erneut einen weiteren Laptop absetzen 🤩
</Collapsable>

<Collapsable title="Kann man auch Telefon- und Internetkosten absetzen?"level="3">
**[Internet- und Telefonkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/telefonkosten-internetkosten-steuer)** absetzen ist eigentlich nicht angedacht. Das gilt aber für den Grundgedanken, dass Internet und Telefon von dir ausschließlich privat verwendet werden. Sobald eine gewisse **beruflich begründete Nutzung** vorliegt, kannst du anfangen deine Aufwendungen für Internet und Telefon in der Steuererklärung anzugeben 🤑
</Collapsable>

## Du hast noch Fragen zu Aufwendungen für Arbeitsmittel? Schreib uns!
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Computer, typische Arbeitskleidung (Arztkittel), Druckerpatronen und die Aufwendungen für viele weitere Arbeitsmittel, kannst du von der Steuer absetzen! 

Gegenstände, die du nur für die Arbeit verwendest, besitzt du sicherlich. In den meisten Fällen hast du einige dieser Gegenstände auch selbst bezahlt, da du dir damit selbst einen Gefallen tun wolltest. Wusstest du, dass du diese Aufwendungen für Arbeitsmittel von der Steuer absetzen kannst? 🤩

Aufwendungen für Arbeitsmittel absetzen – So geht's!

<ContentWrapper size="xsmall"> 

## Das Wichtigste zur Riester-Rente in deiner Steuererklärung: 

<EmojiListItem emoji="🧓">Die Riester-Rente ist eine Art der **Altersvorsorge**, bei der du von staatlichen Förderungen und Steuervorteilen profitieren kannst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤑">Der Staat gibt einen Zuschuss von **175 € pro Jahr** auf die Riester-Rente für jeden Sparer und bis zu **300 € im Jahr für jedes Kind**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Du kannst **4 % deines Brutto-Jahresgehalts**, aber **maximal 2.100 €** als [**Sonderausgaben**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) in deiner Steuererklärung angeben, wenn du diesen Betrag in deine Riester-Rente investierst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Die Riester-Rente zählt zu den **Kapitalerträgen**, auf die normalerweise Abgeltungssteuer gezahlt wird. Die **Abgeltungssteuer** fällt auf deine Auszahlungen der Riester-Rente nicht an. Die Riester-Rente ist hier eine Ausnahme unter den Kapitalerträgen.</EmojiListItem>

<Topics>
1. [Was ist die Riester-Rente?](#was)
2. [Mit der Riester-Rente kannst du Steuern sparen](#sparen)
3. [Was ist die Günstigerprüfung?](#guenstiger)
4. [Warum du schädliche Verwendung dringend vermeiden solltest!](#schaedlich)
5. [So sparst du bei der Abgeltungssteuer](#abgeltungssteuer)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

## Was ist die Riester-Rente? {#was}
Die Riester-Rente ist eine staatlich geförderte Form der Altersvorsorge. Hier kannst du jeden Monat einen Teil deines Gehalts einzahlen und wirst dabei vom Staat gefördert. Unter anderem kannst du deine Beiträge für die Riester-Rente auch von der Steuer absetzen. Zusätzlich bekommt jeder, der riestert eine **Zulage** von **175 € pro Jahr** und bis zu **300 € pro Jahr** für jedes deiner Kinder 🤑

![Riester-Rente-Steuererklärung.webp](/uploads/Riester_Rente_Steuererklaerung_77fcab966b.webp)


## Mit der Riester-Rente kannst du Steuern sparen {#sparen}
Sobald du in Rente gehst, musst du deine **Rentenzahlungen versteuern**. Damit das aber nicht so schlimm für dich ausfällt, kannst du die Beiträge zur Riester-Rente in deiner Steuererklärung als Sonderausgaben angeben. Das, was du später zahlst, setzt du also heute noch ab 😉 Du kannst leider nicht so viele Kosten für die Riester-Rente in der Steuererklärung angeben, wie du möchtest, denn hier gibt es ein Limit: **4 % deines Bruttoeinkommens**, aber **maximal 2.100 €**🧾

Wenn du **staatliche Zulagen** zu deiner Riester-Rente bekommst, dann werden diese Zulagen **von deiner Steuerersparnis abgezogen**. Du sparst entsprechend nur Steuern durch den Eigenanteil, den du in deine Riester-Rente einzahlst 😬

## Was ist eine Günstigerprüfung? {#guenstiger}
Das Finanzamt überprüft, ob für jemanden, der Riester-Sparen betreibt, es günstiger ist, die Zulagen zu erhalten oder die Beiträge steuerlich abzusetzen. Um eine **doppelte Vergünstigung** zu **vermeiden**, wird geprüft, was für den Einzelnen besser ist. 

<EmojiListItem emoji="➖">Zunächst zieht das Finanzamt deine **Riester-Einzahlungen** vom **Einkommen** ab und **subtrahiert** die **Zulagen** von der dadurch **eingesparten Steuer**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Wenn sich hier eine **positive Differenz** ergibt, wird der Betrag von der **Steuerschuld** abgezogen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📉">Ergibt sich **keine positive Differenz**, sind die **staatlichen Zuschüsse** die günstigere Option für dich.</EmojiListItem>

## Warum du schädliche Verwendung dringend vermeiden solltest! {#scheadlich}
Die Riester-Rente kann dir Steuervorteile verschaffen. Das funktioniert aber nur, wenn du deine Riester-Rente auch tatsächlich für die Altersvorsorge nutzt. Solltest du das Geld aus deiner **Riester-Rente** also schon **vor dem Rentenalter auszahlen**, so hast du **keinen Anspruch mehr auf Steuervorteile** und du musst die **gesparten Steuern sogar zurückzahlen**. Man spricht bei einer verfrühten Auszahlung von der sogenannten **schädlichen Verwendung** ⚠️

## So sparst du bei der Abgeltungssteuer {#abgeltungssteuer}
Wer **Kapitalerträge** erwirtschaftet, der muss auch **25 % Abgeltungssteuer** zahlen. Die **Abgeltungssteuer entfällt** aber, wenn du dein Geld **in die Riester-Rente angelegt hast**. Sparst du also mit deiner Riester-Rente mehr Geld an als es für dich absetzbar wäre, dann kannst du dennoch Steuern sparen, da auf die später ausgezahlte Riester-Rente keine Abgeltungssteuer anfällt.

## Häufig gestellte Fragen zur Riester-Rente in deiner Steuererklärung 💭 {#faq}

<Collapsable title="Muss man die Riester-Rente versteuern?"level="3">
So wie andere Rentenzahlungen auch, wird die **Riester-Rente normal versteuert**. Lediglich die Abgeltungssteuer kannst du dir bei einer Riester-Rente sparen 🤑
</Collapsable>

<Collapsable title="Wann lohnt sich Riester-Rente nicht?"level="3">
Eine Riester-Rente kommt mit einer **Beitragsgarantie**. Durch diese Beitragsgarantie muss das Geld möglichst **risikoarm** für dich angelegt werden und dadurch ist eine **hohe Rendite nicht wirklich wahrscheinlich**. Eine Riester-Rente lohnt sich für dich also nicht, wenn du auf hohe Renditen hoffst. Wenn du dein **Geld** nur **sicher anlegen** möchtest, ist die Riester wahrscheinlich die beste Möglichkeit für dich 👍
</Collapsable>

<Collapsable title="Wie lange muss man leben, damit Riester sich lohnt?"level="3">
Wie alt du werden musst, damit du alle selbst gezahlten Beträge verzinst als Rente bekommst, kann pauschal nicht gesagt werden, da das von deinem **Familienstand**, deinem **Einkommen** und deinem **Sparverhalten** abhängig sein kann. **Über 70 Jahre** alt, musst du aber in nahezu allen Fällen werden, damit die Riester-Rente sich wirklich lohnen kann.
</Collapsable>

<Collapsable title="Kann man die Riester-Rente kündigen und auszahlen lassen?"level="3">
Theoretisch kannst du die Riester-Rente kündigen und dir dein Geld schon früher auszahlen lassen. Hierdurch **verlierst** du aber auch **rückwirkend alle Steuervorteile** der Riester-Rente. Die **gesparten Steuern** musst du dann sogar **zurückzahlen** 😱
</Collapsable>

## Du hast noch Fragen zur Riester-Rente in deiner Steuererklärung? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Wir machen keine leeren Versprechungen und halten uns dran.

</Feature>

<Feature headline="Professionell und Kompetent" icon="star">

Auf unsere ausgebildeten Steuerexperten:innen ist immer Verlass.

</Feature>

<Feature headline="Wie ein Freund" icon="heart">

Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.

</Feature>

 

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</ContentWrapper>

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Deine Riester-Rente bringt Steuervorteile! – Erfahre hier, wie du Steuern sparst und gleichzeitig deine Zukunft absicherst. 

Die Riester-Rente ist bekannt als Altersvorsorge, die wenig risikobehaftet ist. Wusstest du aber auch, dass du Steuern sparen kannst und sogar staatliche Zuschüsse auf dich warten, wenn du eine Riester-Rente abschließt 🤩

Riester-Rente in deiner Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zum Elterngeld in Kürze:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🍼 ">Elterngeld dient als **Ausgleich** für dein **weggefallenes Gehalt** während der Elternzeit.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👆">Wenn du **mehr als 410 €** Elterngeld erhalten hast, musst du das in deiner **Steuererklärung** erfassen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤯 ">Elterngeld ist grundsätzlich zwar **steuerfrei**, **erhöht** aber deinen **persönlichen Steuersatz**.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>

1. [Was ist Elterngeld?](#was)
2. [Wer bekommt Elterngeld?](wer)
3. [Wie hoch ist das Elterngeld?](#wie)
4. [Wie wird das Elterngeld beantragt?](#beantragung)
5. [Wie wird das Elterngeld versteuert?](#versteuerung)
6. [Muss ich das Elterngeld in der Steuererklärung angeben und wenn ja, wo erfasse ich es?](#angabe)
7. [Steuerklassenwechsel um mehr Elterngeld zu erhalten!](#steuerklassenwechsel)
8. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

## Was ist Elterngeld?{#was}

Ihr erwartet ein Baby? 👶 Herzlichen Glückwunsch! Damit auch finanziell alles passt, hat der Staat das sogenannte **Elterngeld** ins Leben gerufen. 

Es dient dazu, werdenden Eltern das weggefallene Gehalt zumindest teilweise zu ersetzen. Ihr erhaltet als Paar das Elterngeld maximal 14 Monate, wovon ihr die Verteilung selbst wählen könnt. Ein Elternteil muss jedoch **mindestens 2 Monate** Elterngeld beziehen und **maximal 12 Monate** bei der Basisvariante. 

![2A1I.gif](/uploads/2_A1_I_1f18e97ef1.gif)


Wenn sich der oder die Partner:in an der Erziehung beteiligt, erhaltet ihr die 2 zusätzlichen Monate Elterngeld. Alleinerziehenden stehen hier generell die 14 Monate Elterngeld zu 💁‍♀️

👆 **Übrigens:** Wenn euer Baby nach dem 1. September 2021 geboren ist und 6 Wochen vor dem errechneten Geburtstermin geboren wurde, erhaltet ihr 4 zusätzliche Monate Elterngeld. 

## Wer bekommt Elterngeld?{#wer}

**Elterngeld bekommst du als:**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👩‍💼">Arbeitnehmer:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👮‍♀️">[Beamte:r](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-beamte)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍🎨">Selbständige:r</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧚‍♀️">Elternteil ohne Einkommen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍🎓">[Student:in](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) und [Azubi](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🦸‍♀️">Elternteil, das getrennt oder alleinerziehend ist.</EmojiListItem>
</EmojiList>
 

Wichtig für den Erhalt von Elterngeld ist, dass ihr euer Kind nach der Geburt **selbst erzieht und betreut**. 

Wenn ihr Elterngeld erhaltet, dürft ihr außerdem **nicht mehr** als **30 Stunden** in der Woche **arbeiten**. Die Kinder müssen außerdem im selben Haushalt wie ihr, in Deutschland wohnen – klingt logisch oder? 😁

## Wie hoch ist das Elterngeld?{#wie}

Das Elterngeld wird an deinem **durchschnittlichen Nettoeinkommen des Jahres** vor der Geburt bemessen. Du erhältst mindestens 300 € und maximal 1.800 € im Monat. Falls du dich für Elterngeld-Plus entscheidest, welches doppelt so lange wie das Basis-Elterngeld ausgezahlt wird, halbiert sich der Betrag dementsprechend.

Je nachdem, wie hoch dein monatliches Einkommen **vor der Geburt** war, fällt das Elterngeld aus:

<EmojiListItem emoji="👉">monatliches Einkommen **zwischen 1.000 €** und **1.200 €**– 67 % </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👉">monatliches Einkommen **ab 1.220 €** – 66 % </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👉">monatliches Einkommen **ab 1.240 €** – 65 % </EmojiListItem>
 

Wenn dein Einkommen vor der Geburt weniger als 1.000 € beträgt, steigt die **Elterngeld Ersatzrate** in Schritten von 0,1 % auf bis zu 100 % an. Je geringer dein Einkommen vor der Geburt war, desto höher ist die Ersatzrate des Elterngeldes.

## Wie wird das Elterngeld beantragt?{#beantragung}

Damit du in den Genuss des Elterngeldes kommst, muss du natürlich – wie bei fast allem in Deutschland 😁 – einen [schriftlichen Antrag für Kindergeld](https://familienportal.de/familienportal/familienleistungen/elterngeld/faq/wie-kann-ich-elterngeld-beantragen--124762). bei deiner **zuständigen Elterngeldkasse** stellen.

Du kannst den Elterngeld Antrag alleine stellen oder zusammen mit deinem oder deiner Partner:in. Bis zum Ende des Elterngeld-Bezuges habt ihr die Möglichkeit diesen zu ändern. Falls ihr beispielsweise Elterngeld-Plus Monate in Basis-Elterngeld Monate tauschen möchtet, könnt ihr das also jederzeit tun 🥳 Je nachdem verkürzt sich dann aber die Bezugsdauer des Elterngeldes 💁‍♀️

Am Besten ihr trödelt nach der Geburt mit dem Elterngeld Antrag nicht lange herum, da die Elterngeldkassen teilweise Bearbeitungszeiten von 6 bis 8 Wochen haben. **Rückwirkende Zahlungen** erhaltet ihr nur für die **letzten 3 Monate** von der Elterngeldkasse. 

## Wie wird das Elterngeld versteuert?{#versteuerung}

Elterngeld ist grundsätzlich steuerfrei. Es unterliegt jedoch dem **[Progressionsvorbehalt](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/progressionsvorbehalt)** und führt dazu, dass dein zu versteuerndes Einkommen und dein persönlicher Steuersatz steigt. 

Aufgrund dieser Tatsache kommt es leider häufig zu Nachzahlungen in der Steuererklärung 😤 Wenn es euch möglich ist, legt ihr also am Besten monatlich etwas Geld beiseite, damit es zu keiner bösen Überraschung am Jahresende kommt. 

**Hier ein kleines Beispiel, damit du siehst, was der Bezug von Elterngeld und somit Lohnersatzleistungen ausmacht:**

<InfoBox>
<EmojiListItem emoji="☝️">Du bist in der **[Steuerklasse 1](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-1).**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Dein zu **versteuerndes Einkommen** im Jahr 2021 beträgt **20.000 €**. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💰">Zusätzlich hast du **6.000 €** an **Elterngeld** bezogen.</EmojiListItem>
 
<EmojiListItem emoji="👉">Die Einkommensteuer auf 26.000 € mit Progessionsvorbehalt beträgt: **3.008 €**. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👉">Die Einkommensteuer auf 20.000 € ohne Progressionsvorbehalt – also ohne Lohnersatzleistungen – beträgt: **2.266 €**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💡">Der Bezug von Elterngeld sorgt somit für eine **steuerliche Mehrbelastung** von **742 €**.</EmojiListItem>

</InfoBox>

## Muss ich das Elterngeld in der Steuererklärung angeben und wenn ja, wo erfasse ich es?{#angabe}

Wenn du Elterngeld bezogen hast, bist du sogar zur Abgabe einer Steuererklärung **verpflichtet** und musst dieses dementsprechend angeben. 

Du erfasst deine [Lohnersatzleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen) unter **Zeile 43 im Formular ESt.1A** der Einkommensteuererklärung 2021.
 
![73EA3AB0-F86D-48BF-87A4-6943A2B8084F_4_5005_c.jpeg](/uploads/73_EA_3_AB_0_F86_D_48_BF_87_A4_6943_A2_B8084_F_4_5005_c_06c0102671.jpeg)
 
Übrigens 👆 in der [**Steuerbot-App**](https://app.steuerbot.com/) wirst du an der entsprechende Stelle gefragt, ob du Lohnersatzleistungen bezogen hast und kannst hier einfach den Betrag – ohne langes Suchen im Formular – erfassen 😁

## Steuerklassenwechsel um mehr Elterngeld zu erhalten!{#steuerklassenwechsel}

Eine [Änderung der Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-aendern) kann sinnvoll sein, um die **Höhe** des Mutterschaftsgeldes und Elterngeldes zu **optimieren** 👆

**Das Elterngeld wird so bemessen:** Der Nettoauszahlungsbetrag deines Gehalts der letzten 12 Monate vor der Geburt wird zusammengezählt und daraus der Durchschnitt gebildet. Von diesem Durchschnittsbetrag erhältst du im Normalfall 65 % als monatliches Elterngeld.

Wenn du rechtzeitig vor der Geburt deine [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) wechselst, beispielsweise in Steuerklasse 3 und dein Mann so lange Steuerklasse 5 erhält, habt ihr zwar in diesen Monaten etwas weniger Geld zur Verfügung – das gleicht sich jedoch bei der Steuererklärung aus. Durch die Änderung der Steuerklasse in 3 ist dein Nettoauszahlungsbetrag höher und somit die Bemessungsgrundlage deines Elterngeldes höher.

Die Steuerklasse sollte hier jedoch spätestens 7 Monate vor Beginn des Monats, in dem du in Mutterschutz gehst, geändert werden 💡

Andere Lohnersatzleistungen wie Kurzarbeitergeld oder Übergangsgeld bemessen sich ebenfalls am Nettogehalt. Die Steuerklasse hat immer Auswirkungen auf das Nettogehalt und sollte daher bedacht gewählt werden 👩‍🏫

## Häufige Fragen zum Elterngeld in der Steuererklärung 💭 {#faq}
<Collapsable title="Wo trage ich Elterngeld in der Steuererklärung ein?"level="3">

Elterngeld ist, wie auch andere Progressionsleistungen, in der Zeile 38 des Mantelbogens einzutragen.

</Collapsable>

<Collapsable title="Wie viel Steuern muss ich wegen Elterngeld nachzahlen?"level="3">

Eine pauschale Antwort ist aufgrund der Komplexität des Einkommensteuerrechts nicht möglich. Es hängt im Grunde davon ab, wie hoch die steuerpflichtigen Einkünfte sind und wie viel Einkommensteuer bereits vorausgezahlt wurde.

</Collapsable>

<Collapsable title="Wann muss Elterngeld versteuert werden?"level="3">

Es gilt das Zuflussprinzip, das heißt, wenn Elterngeld in 2022 bezogen wurde, muss es in der Steuererklärung für 2022 angegeben werden (spätestens zum 31.07.2023, bzw. 29.02.2024 – ggf. verlängerte Fristen wegen Covid-19 beachten – erklärt werden).

</Collapsable>

<Collapsable title="Ist Elterngeld steuerpflichtig?"level="3">

Nein, es ist steuerfrei (vgl. § 3 Nr. 67 EStG). Es unterliegt aber dem Progressionsvorbehalt nach § 32b EStG und erhöht deshalb den Steuersatz auf Ihr steuerpflichtiges Einkommen.

</Collapsable>

<Collapsable title="Muss ich wegen des Elterngeldes eine Einkommensteuererklärung abgeben?"level="3">

Wer im Kalenderjahr mehr als 410 EUR Progressionsleistungen (ALG I, Mutterschaftsgeld, Elterngeld, Kurzarbeitergeld, etc.) erhalten hat, muss grundsätzlich eine Einkommensteuererklärung abgeben, damit das Finanzamt prüfen kann, ob man genug Einkommensteuer gezahlt hat.

Wenn man der Abgabeverpflichtung nicht nachkommt, wird das Finanzamt ggf. erst Jahre später auf Sie zukommen und Sie zur Abgabe auffordern.

</Collapsable>

 

<LikeQuestion />

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Wer bekommt Elterngeld? Wie hoch ist das Elterngeld? Wie wird das Elterngeld beantragt? Wir beantworten alles einfach und präzise!

Wenn du ein Baby erwartest, unterstützt dich der Staat mit Leistungen wie Elterngeld, um dein weggefallenes Gehalt in der Elternzeit abzufedern. Doch wie wirkt sich das Elterngeld auf deine Steuererklärung aus? Wer erhält es und wo wird es erfasst? Wir informieren dich über alles Wichtige rund ums Elterngeld 👶 

Elterngeld in der Steuererklärung

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## Das Wichtigste zur Versteuerung der Abfindung in Kürze:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💰">Im Falle einer **Kündigung** zahlt der/die Arbeitgeber:in häufig eine **Abfindung**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="😤">Die Abfindung muss seit 2006 **komplett versteuert** werden.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤑">Durch die Anwendung der **Fünftelregelung** kannst du **Steuern sparen!**</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>

1. [Was ist eine Abfindung?](#was)
2. [Wer hat Anspruch auf eine Abfindung?](#wer)
3. [Wie wird die Abfindung versteuert?](#wie)
4. [Mit der Fünftelregelung weniger Steuern zahlen und somit Steuern sparen!](#fuenf)
5. [Deine Abfindung und Steuererklärung mit Steuerbot!](#steuerbot)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

## Was ist eine Abfindung?{#was}

Die Abfindung ist ein Geldbetrag, den du **einmalig** als **Sonderzahlung** erhältst und der dich finanziell bis zum nächsten Job absichern soll. Du wirst mit der Abfindung für den **Verlust deines Arbeitsplatzes** und **bevorstehenden Verdienstausfällen** abgesichert und entschädigt. 

![g0bL.gif](/uploads/g0b_L_c8c19ee35d.gif)

## Wer hat Anspruch auf eine Abfindung?{#wer}

Wenn dein Chef dir kündigt, musst du doch auf jeden Fall eine Abfindung erhalten, oder? Leider ist das nicht immer so 😤 Eine gesetzliche Regelung für die Zahlung einer Abfindung gibt es leider nicht, also hast du auch keinen Anspruch darauf 💁‍♀️ 

Da es **keine gesetzliche Vorschrift** gibt, ist auch die Höhe der Abfindung nicht geregelt. Im Normalfall sagt man, dass **ein halbes Monatsgehalt pro Jahr**, in dem du für das Unternehmen tätig warst, als fair gelten. Das ist doch schon mal besser als nichts 😁

## Wie wird die Abfindung versteuert?{#wie}

Abfindungen sind leider nicht steuerfrei 😤 Seit dem Jahr 2016 müssen Abfindungen **voll versteuert** werden und gelten als **außerordentliche Einkünfte** nach § 34 des Einkommensteuergesetzes 🤓

Die gute Nachricht an der ganzen Sache: zumindest musst du **keine Sozialversicherungsabgaben** auf die Abfindung bezahlen. Das heißt keine Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung. Die Abfindung muss "nur" der Steuer unterworfen werden. 

Dafür weniger erfreulich: Wenn deine außerordentlichen Einkünfte ansteigen, erhöht sich leider auch dein persönlicher Steuersatz 🤯 Bei einer hohen Abfindung steigt dein Steuersatz und führt dazu, dass du eine [Steuernachzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) tätigen musst.

## Mit der Fünftelregelung weniger Steuern zahlen und somit Steuern sparen!{#fuenf}

Eine gute Nachricht jagt hier die Nächste – die Steuern, die du auf die Abfindung zahlst, können mit der **Fünftelregelung** etwas gemildert werden. 

### Was ist die Fünftelregelung?

Die Fünftelregelung besagt: 🔮 Die **volle Summe** deiner Abfindung **wird versteuert**, es wirkt sich jedoch **nur ein Fünftel** auf deinen **Steuersatz** aus. Von der Fünftelregelung profitierst du am meisten, wenn zwischen der Höhe deiner Abfindung und der Höhe deines zu versteuernden Einkommens eine große Differenz liegt. 

### Wie berechnet sich die Fünftelregelung?

1. Die **Steuer** für das verbleibende zu versteuernde **Einkommen** wird **berechnet**.
2. **Ein Fünftel** der Abfindung wird zu dem verbleibenden zu versteuernden Einkommen **hinzugerechnet** und ebenfalls daraus die **Steuer berechnet**.
3. Die **Differenz** dieser Berechnungen entspricht der Steuer für einen Fünftel der Abfindung. Somit ist das **Fünffache dieser Differenz** die Steuer für die gesamte Abfindung.

Klingt ziemlich kompliziert, oder? Am besten wir schauen uns das mal **anhand eines Beispiels** an 💁‍♀️

Uwe hat die [Steuerklasse 1](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-1). Leider hat Uwe seinen Arbeitsplatz verloren und dafür von seinem / seiner Arbeitgeber:in eine Abfindung in Höhe von **10.000 €** erhalten. Darüber freut er sich total, hat aber Angst, dass ihm nach der Versteuerung nicht viel übrig bleibt. Außerdem hat Uwe ein zu versteuerndes Einkommen von **30.000 €**. Hier wurden [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten), Sonderausgaben und [außergewöhnliche Belastungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) schon abgezogen.

![Fünftel-Regelung_Zeichenfläche 1_Zeichenfläche 1.png](/uploads/Fuenftel_Regelung_Zeichenflaeche_1_Zeichenflaeche_1_84a40b2543.png)

Die Steuerersparnis hält sich tatsächlich in Grenzen, aber besser als nichts, oder? 

### Für die Anwendung der Fünftelregelung müssen außerdem zwei Voraussetzungen erfüllt sein:

<EmojiList>
	<EmojiListItem emoji="☝️">**Die Abfindung muss innerhalb eines Kalenderjahres ausgezahlt werden.** Dein:e Arbeitgeber:in kann dir die Abfindung auch in Teilbeträgen zahlen. Wenn eine dieser Teilbeträge jedoch ins Folgejahr fällt, darf dieser 10 % der Hauptleistung nicht überschreiten. Ansonsten kann das Finanzamt die Anwendung der Fünftelregelung untersagen.</EmojiListItem>
	<EmojiListItem emoji="✌️">**Es muss zu einer Zusammenballung von Einkünften kommen.** Deine Einkünfte aus der Abfindung müssen also höher sein als die wegfallenden Einkünfte. Die realen Einkünfte und die Abfindung müssen höher sein als die realen Einkünfte und die weggefallenen Einkünfte durch den Jobverlust.</EmojiListItem>
</EmojiList>

### Wird die Fünftelregelung automatisch angewandt?

In der Regel ist dein:e Arbeitgeber:in dazu **verpflichtet**, die Fünftelregelung anzuwenden. In manchen Fällen kann es jedoch sein, dass die Zusammenballung der Einkünfte nur durch dem/der Arbeitgeber:in unbekannte Einkünfte entsteht. Hier kannst du die Fünftelregelung dann einfach selbst beantragen. 

## Deine Abfindung und Steuererklärung mit Steuerbot!{#steuerbot}

Die Abfindung ist eigentlich schon auf der [Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung) ausgewiesen. Sie muss nicht nochmal separat angegeben werden. Die Fünftelregelung wird vom Finanzamt automatisch angewandt, wenn sie für dich günstiger ist. Du musst hierfür keine Extraangaben machen. 

Steuerbot ist die erste [Steuer-App](https://app.steuerbot.com/), mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen!

Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als würdest du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) bekommst 🤑

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren [Support](https://www.steuerbot.com/support) kontaktieren 👍

## Häufig gestellte Fragen zum Thema Abfindung versteuern 💭 {#faq}

<Collapsable title="Wird Abfindung netto ausgezahlt?"level="3">
Hierfür musst du dich in der Regel mit deinem Arbeitgeber einigen, denn auch dafür gibt es keine gesetzliche Regelung. Entspannter wäre für dich natürlich die Nettozahlung, aber in der Regel wird brutto ausbezahlt und du musst dich um die Versteuerung kümmern 😬
</Collapsable>

<Collapsable title="Wird eine Abfindung auf die Rente angerechnet?"level="3">
Leider ist auch hier mit "Nein" zu antworten. Eine Abfindung ist kein Arbeitsentgelt und wird somit nicht auf deine Rente angerechnet. Die Abfindung ist also wirklich nur für den Moment von großem Vorteil. Langfristig kannst du deine Rente nur mit einem geregelten Einkommen aufstocken 👵
</Collapsable>

<Collapsable title="Hat eine Abfindung Einfluss auf Arbeitslosengeld?"level="3">
Eine völlig freiwillige Abfindung ohne Gegenleistung hat keinen Einfluss auf deinen Anspruch auf Arbeitslosengeld. Lediglich wenn die Abfindung gezahlt wurde, um deine Kündigungsfrist zu verkürzen, kann dein Anspruch auf Arbeitslosengeld wegfallen für die Zeit, welche du gegen die Abfindung eingetauscht hast. Je nach Angebot deines Arbeitgebers handelt es sich dabei aber weiterhin um einen sehr guten Deal für dich 🤑
</Collapsable>


 

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Dank der Fünftelregelung zahlst du weniger Steuern – wir erklären dir alles einfach und verständlich!

Gerade in Zeiten von Pandemien und globalen Ausnahmesituationen werden Mitarbeiter:innen immer häufiger gekündigt. Diese erhalten dann im besten Fall eine Abfindung. Doch ist diese Abfindung steuerfrei oder muss sie versteuert werden? Wir klären dich auf 🔍 

Abfindung versteuern - Weniger Steuern zahlen dank Fünftelregelung!

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## Das Wichtigste zu vermögenswirksamen Leistungen in Kürze:

<EmojiListItem emoji="💰">**Vermögenswirksame Leistungen** sind Zahlungen in Höhe von **bis zu 40 € pro Monat**, die dir dabei helfen sollen dein **Vermögen aufzubauen**. Die VWL werden in der Regel von deinem **Arbeitgeber bezahlt**. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Es gibt unterschiedliche Anlageformen: **Banksparpläne**, **Fondssparpläne** oder **Bausparverträge**. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🙋">**Jeder Arbeitnehmer** kann VWL-Verträge abschließen. Dein Arbeitgeber ist derjenige, der auf die VWL-Konten einzahlt. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Liegt dein zu **versteuerndes Einkommen unterhalb von 20.000 €**, hast du Anspruch auf die **Arbeitnehmersparzulage**. Hiermit bezuschusst der Staat deine VWL mit bis zu **80 € pro Jahr**. </EmojiListItem>

<Topics>
1. [Was sind vermögenswirksame Leistungen?](#was)
2. [Vermögenswirksame Leistungen in deiner Steuererklärung](#steuerbot)
3. [So sparst du mit deiner VWL!](#sparen)
4. [Gibt es unterschiedliche vermögenswirksame Leistungen?](#vl-unterschiede)
5. [VWL-Sparen ohne deinen Arbeitgeber](#ohne-arbeitgeber)
6. [Was gilt für Beamte und den öffentlichen Dienst?](#beamte)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

## Was sind vermögenswirksame Leistungen? {#was?}
Grundsätzlich handelt es sich bei vermögenswirksamen Leistungen (kurz: **VWL** oder **VL**) um eine **freiwillige Zahlung** von deinem **Arbeitgeber**, die dir langfristig beim **Vermögensaufbau** helfen soll. 

Dein Arbeitgeber kann dir bis zu **40 € pro Monat** zukommen lassen 🤑 Die VWL sind dabei unabhängig von deinem Gehalt. Leider bekommst du das Geld nicht direkt, sondern es muss für dich angelegt werden. Beispiele für die **Anlageformen** wären ein **Wertpapiersparplan** oder ein **Baukredit** 📈

![Vermoegenswirksame-Leistungen-Steuererklaerung.webp](/uploads/Vermoegenswirksame_Leistungen_Steuererklaerung_cb688bd11a.webp)


## So sparst du mit deiner VWL! {#sparen}
1. Um mit vermögenswirksamen Leistungen zu sparen, musst du zunächst mit deinem Arbeitgeber klären, ob er dir VWL gewähren möchte oder nicht. In einigen **Tarifverträgen** gibt es bereits **Abmachungen bzgl. VWL**, es kann also sein, dass du dir diesen ersten Schritt sparen kannst 🤓
2. Nun suchst du einen Vertrag aus, den du besparen möchtest. 
3. Diesen Vertrag schließt du ab und lässt dir ein **Formular** von deinem Arbeitgeber **unterschreiben**, mit dem er bestätigt, dass er den abgesprochenen Betrag in den Sparvertrag einbezahlt. 
4. In der Regel wird der Vertrag nun **6 Jahre** bespart und dann kannst du nach einem weiteren Jahr – der sogenannten **Sperrfrist** – mit dem Geld tun, was du möchtest 🤩

<InfoBox>

Während der **Sperrfrist** kannst du meist direkt einen neuen Sparvertrag abschließen, um auch während der Sperrfrist **weiterhin** zu sparen 💰
 Falls du mit **Bausparverträgen** sparst, muss mindestens **7&nbsp;Jahre eingezahlt** werden! 

</InfoBox>

### Wie die Arbeitnehmersparzulage dir helfen kann 
Sparen wird dir durch vermögenswirksame Leistungen bereits vereinfacht. Wenn dein Einkommen aber eher gering ist – der Staat spricht hier von **20.000 €** bei VL-Aktienfonds oder **17.900 €**, falls du einen Bausparvertrag besparst – hast du durch die [**Arbeitnehmersparzulage**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitnehmer-sparzulage) die Möglichkeit noch mehr Geld anzusparen. 

Der Staat bezuschusst deine Ersparnisse in diesem Fall mit **80 € pro Jahr** bei den **meisten VWL-Verträgen** 📈 und mit bis zu **43 € pro Jahr** bei einem **Bausparvertrag** 🏡 Die oben genannten Grenzen, sowie die Zuschüsse werden bei **gemeinsam veranlagten [Ehepaaren](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare)** übrigens **verdoppelt**. 

## Vermögenswirksame Leistungen in deiner Steuererklärung {#steuerbot}

Obwohl die VWL nicht direkt auf dein Konto kommt, gelten vermögenswirksame Leistungen weiterhin als **Lohn aus nicht selbstständiger Arbeit** und müssen somit ebenfalls besteuert werden. Du musst den Betrag der VWL also auf dein Gehalt und alle weiteren steuerpflichtigen Einnahmen rechnen, um dein zu versteuerndes Einkommen zu berechnen. Die **Arbeitnehmersparzulage** hingegen wird **nicht besteuert**, muss aber dafür jedes Jahr aufs Neue in der Steuererklärung beantragt werden. 

Mit [**Steuerbot**](https://app.steuerbot.com/) 🤖 sind diese Schritte ganz einfach. Hier wirst du im Chat mit Fragen unter anderem auch bei diesem Prozess begleitet und falls ein Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage besteht, stellt Steuerbot für dich sogar automatisch den Antrag 🤩

## Gibt es unterschiedliche vermögenswirksame Leistungen? {#vl-unterschiede}
Insgesamt gibt es **4 verschiedene Anlagemöglichkeiten**, die du mit deinen vermögenswirksamen Leistungen besparen kannst. Welche Variante für dich am besten geeignet ist, hängt von deiner **Wohnsituation**, deinem **zu versteuernden Einkommen** und deiner **Risikobereitschaft** ab. Außerdem spielt es eine Rolle welche Art von **staatlicher Förderung** du vielleicht bekommen könntest.

### Alle staatlichen Förderbeträge und die jeweiligen Einkommensgrenzen in der Übersicht
|Anlageform|Staatliche Förderung |Einkommensgrenze für die Förderung (single / verheiratet) |Höhe der Förderung im Jahr|
|-|-|-|-|
|🏦 **Banksparplan** |keine staatliche Förderung|❌|❌|
|📈 **Fondsparplan** |Arbeitnehmer- sparzulage |20.000 € / 40.000&nbsp;€ |20 % auf den VWL Betrag bis zu 400&nbsp;€; maximal 80&nbsp;€|
|🏠 **Bausparvertrag** |Arbeitnehmer- sparzulage|17.900 € / 35.800&nbsp;€ |9 % auf den VWL Betrag bis zu 470&nbsp;€; maximal 43&nbsp;€|
|🏠 **Bausparvertrag** |Wohnungs- bauprämie |35.000 € / 70.000&nbsp;€ | 10 % auf den Sparbetrag bis zu 700&nbsp;€; maximal 70&nbsp;€|
|💳 **Baukredittilgung** |Arbeitnehmer- sparzulage|17.900 € / 35.800&nbsp;€ |9 % auf den VWL Betrag bis zu 470&nbsp;€; maximal 43&nbsp;€|

### 🏦 VWL-Banksparplan 
Der Banksparplan ist für dich interessant, wenn du deine vermögenswirksamen Leistungen möglichst **risikofrei** verwenden möchtest und du **keinen Anspruch auf staatliche Zuschüsse** hast. Du bekommst während deiner Laufzeit auf einen solchen Sparplan zwar eher **geringe Zinsen**, aber dafür am Ende der Vertragslaufzeit einen **Bonus von bis zu 14 %** auf den **gesamten angesparten Betrag** 🤑

### 📈 VWL-Fondssparplan 
Fondssparpläne glänzen meist mit der Möglichkeit auf **recht hohe Renditen**. Der Nachteil ist allerdings, dass du hier versuchst durch die **Aktienmärkte** Gewinn zu erzielen 📈 Wer die **Schwankung** der Aktienmärkte kennt, der weiß, dass hier ein gewisses Risiko vorhanden ist 📉 

Praktisch ist hier allerdings, dass du mit einem zu versteuernden Einkommen von bis zu 20.000 € weiterhin **Anspruch auf die Arbeitnehmersparzulage** hast. Mit **kostengünstigen Indexfonds** kannst du dein Risiko trotz der hohen Schwankungen auf dem Aktienmarkt im besten Fall senken ⚖️

### 🏠 VWL-Bausparvertrag 
Beim Bausparvertrag gibt es einige Regeln, auf die man achten muss. Die Grenze für die Arbeitnehmersparzulage liegt bei 17.900 € und ist somit niedriger als bei anderen Anlageformen. Beim Bausparvertrag zahlst du zudem **Abschlusskosten**, welche bei einem klassischen VWL-Banksparplan nicht anfallen. 

Wirklich interessant ist der Bausparvertrag, wenn du **eine Immobilie besitzt** 🏚 und für Ausbau oder Renovierung dieser Immobilie weiteres Geld ansparen möchtest. Alternativ ist er interessant, wenn du vorhast in naher Zukunft eine **Immobilie zu kaufen** 🏠 Ist das nicht der Fall, so sind die anderen Sparpläne vermutlich besser für dich geeignet 🤔

### 💳 Baukredittilgung 
Wenn du aktuell noch einen **Baukredit tilgen** musst, so kannst du deine VWL in einigen Fällen auch hier nutzen, da die Zinsen, die du hier zahlen musst, überwiegend höher sind als die zu erwartende Rendite der anderen Sparpläne. Leider gibt es einige Banken, die dieses Vorgehen nicht unterstützen. 

Unterstützt deine Bank das Einbezahlen auf das Darlehenskonto, so kannst du deine vermögenswirksamen Leistungen hier sehr gut und nahezu **100 % risikofrei** anlegen. Nutzt du die Immobilie selbst, kannst du zusätzlich sogar die Arbeitnehmersparzulage beantragen 💰

## VWL-Sparen ohne deinen Arbeitgeber {#ohne-arbeitgeber}
Durchaus kann es sein, dass dein **Arbeitgeber nicht in deine VWL einzahlen** möchte. Alternativ kann es auch sein, dass du den **Arbeitgeber gewechselt** hast und dein neuer Arbeitgeber den Betrag nicht zahlen möchte. Hier hast du zwei Möglichkeiten:

1. Du kannst den Arbeitgeberanteil deiner VWL auch aus **eigener Tasche zahlen**. Hierfür musst du das zwar dennoch mit deinem Arbeitgeber absprechen. Dieser ist dann aber **verpflichtet**, den von **dir gewählten Betrag** von deinem **Nettogehalt abzuziehen** 📈
2. Alternativ kannst du deinen VWL Vertrag für die restliche Dauer auf **"beitragsfrei"** stellen. Durch diese Umstellung muss niemand mehr auf deine VWL einzahlen, aber du sparst natürlich auch nicht weiter 📉

Die zweite Variante ist für dich vermutlich nur dann interessant, wenn du einen Arbeitgeberwechsel hinter dir hast und dein neuer Arbeitgeber nicht weiterzahlen möchte, du aber auch nicht aus eigener Tasche zahlen willst. 

## Was gilt für Beamte und den öffentlichen Dienst? {#beamte}
Als eine im **öffentlichen Dienst beschäftigte Person, [Beamter](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-beamte), Richter oder Soldat** bekommst du VWL von deinem Dienstherrn. Das gilt aber erst, wenn du **mindestens 6 Monate im jeweiligen Beruf** tätig bist. Nun bekommst du **6,65 € pro Monat** ausgezahlt, wenn du **Vollzeit** arbeitest und deine Bezüge einschließlich Familienzuschlag **oberhalb von 971,45 €** liegen. 

Als **[Azubi](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi)** oder **Person mit Bezügen unterhalb dieser Grenze** bekommst du sogar **13,29 € pro Monat**. Auch hier kannst du jederzeit weiter aus eigener Tasche aufstocken 💰

## Häufig gestellte Fragen zu vermögenswirksamen Leistungen 💭 {#faq}

<Collapsable title="Wie bekomme ich vermögenswirksame Leistungen?"level="3">
Um VWL zu bekommen, musst du im Großen und Ganzen nicht mehr tun, als einen **VWL-Sparvertrag abzuschließen** und von deinem Chef bestätigen lassen, dass dieser in den Vertrag einzahlt. Falls er nicht einzahlen möchte, kannst du den Vertrag von deinem Nettogehalt zahlen 🤔
</Collapsable>

<Collapsable title="Für wen lohnen sich vermögenswirksame Leistungen?"level="3">
Vermögenswirksame Leistungen lohnen sich vor allem für diejenigen Person, die Anspruch auf die **Arbeitnehmersparzulage** haben, wenn sie einen VWL-Sparvertrag abschließen. Für alle anderen bleibt es natürlich trotzdem praktisch einen Sparplan anzulegen, denn Vorsorge für die Zukunft kann nie Schaden 😉
</Collapsable>

<Collapsable title="Was passiert mit vermögenswirksamen Leistungen nach einer Kündigung?"level="3">
Bei vermögenswirksamen Leistungen handelt es sich um einen normalen Vertrag, den du natürlich auch kündigen kannst. Im Normalfall kannst du dir das Geld dann **frühzeitig auszahlen** lassen. Wenn du allerdings zusätzlich die Arbeitnehmersparzulage bekommst, **verlierst** du durch eine frühzeitige Kündigung auch den **Anspruch auf derartige staatliche Zuschüsse** 😑
</Collapsable>

<Collapsable title="Wer bekommt keine VWL?"level="3">
Keine vermögenswirksamen Leistungen bekommst du als **freier Mitarbeiter**, **Selbstständiger** oder **[Rentner](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-rentner)**. Zudem kann es tatsächlich vorkommen, dass dir dein Arbeitgeber die VWL erst **nach der Probezeit** bezahlen möchte. In dieser Zeit kannst du dich natürlich dazu entscheiden ohne Zahlungen deines Arbeitgebers mit dem Sparen anzufangen 😎
</Collapsable>

## Du hast noch Fragen zu vermögenswirksamen Leistungen? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![Support 31.png](/uploads/Support_31_9d8e4320b5.png)

<Feature headline="Garantierte Antwort in 24 Stunden" icon="clock">

Wir machen keine leeren Versprechungen und halten uns dran.

</Feature>

<Feature headline="Professionell und Kompetent" icon="star">

Auf unsere ausgebildeten Steuerexperten:innen ist immer Verlass.

</Feature>

<Feature headline="Wie ein Freund" icon="heart">

Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.

</Feature>

 

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Mit vermögenswirksamen Leistungen (auch VL oder VWL) hilft dir dein Arbeitgeber beim Vermögensaufbau! 

Vermögenswirksame Leistungen sollen dir langfristig dabei helfen, ein Vermögen aufzubauen 🤑 Was du über die vermögenswirksamen Leistungen wissen musst, um richtig zu sparen, erfährst du hier 😎

Vermögenswirksame Leistungen in deiner Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zum Freistellungsauftrag in Kürze:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💸 ">Du kannst **1.000 € deiner Kapitalerträge** vom **Steuerabzug befreien**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓 ">In den **Vorjahren** waren es nur **801 €**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🙋 ">Der **Sparer-Pauschbetrag** gilt **pro Person** und nicht pro Konto.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏨 ">Die **Banken überprüfen nicht**, ob die **Grenze des Freistellungsauftrags überschritten** wurde</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>

1. [Allgemeines zu Kapitalerträgen](#allgemeines-zu-kapitalertragen)
2. [Vorteile eines Freistellungsauftrags](#vorteile-eines-freistellungsauftrags)
3. [Wie erstelle ich einen Freistellungsauftrag?](#wie-erstelle-ich-einen-freistellungsauftrag)
4. [Wie erstelle ich Freistellungsaufträge für mehrere Konten bei unterschiedlichen Banken?](#wie-erstelle-ich-freistellungsauftrage-fur-mehrere-konten-bei-unterschiedlichen-banken)
5. [Wie bekomme ich meine Kapitalerträge zurück?](#wie-bekomme-ich-meine-kapitalertrage-zurück)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

![Freistellungsauftrag.webp](/uploads/Freistellungsauftrag_85cd35327d.webp)

## Allgemeines zu Kapitalerträgen
Anleger und Wertpapierbesitzer müssen auf Kapitalerträge aus Geldanlagen, wie Zinsen, Renditen oder Kursgewinne aus Aktien, Steuern bezahlen. Die sogenannte **Abgeltungssteuer**. Liegt der Bank ein Freistellungsauftrag vor, so sind die Kapitalerträge bis zu einer gewissen Höhe steuerfrei und können vom Anleger behalten werden. Diese Grenze ist der sogenannte **Sparer-Pauschbetrag** und liegt bei 1.000 €, bei [Verheirateten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) bei 2.000 €. 

**Ohne Freistellungsauftrag führen die Banken 25 % deiner Einkünfte aus Kapitalvermögen** als Kapitalertragsteuer ans Finanzamt ab, zuzüglich Solidaritätszuschlag und [Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer). Die gezahlte Kapitalertragsteuer kannst du dir mit deiner Steuererklärung zurückholen.

## Vorteile eines Freistellungsauftrags

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✅">Durch den Freistellungsauftrag kannst du deine Kapitaleinkünfte bis zur Höhe des Sparer-Pauschbetrags (1.000 € für Ledige und 2.000 € für Verheiratete) **behalten** und damit wirtschaften.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Du kannst mehrere Freistellungsaufträge bei mehreren Banken einrichten. Alle Freistellungsaufträge dürfen **insgesamt 1.000 € (2.000 € für Verheiratete) nicht übersteigen.**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Pro Bank oder Kreditinstitut brauchst du **nur einen Freistellungsauftrag**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Der Freistellungsauftrag ist **unbefristet gültig**.</EmojiListItem>
</EmojiList>

## Wie erstelle ich einen Freistellungsauftrag?

Die meisten Banken haben **vorausgefüllte Formulare**. Du brauchst nur einen Freistellungsauftrag bei jedem Finanzinstitut stellen, dieser gilt unbefristet für alle Konten und Depots, die du bei deiner Bank besitzt. Mehrere Freistellungsaufträge bei unterschiedlichen Banken dürfen in der Summe den Sparer-Pauschbetrag nicht überschreiten. 

Falls du planst, deinen Freistellungsauftrag direkt bei deiner Bank auszufüllen, solltest du **deine [Steuer-Identifikationsnummer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steueridentifikationsnummer) mitnehmen**. Die Angabe ist seit 2016 verpflichtend. Die elfstellige Nummer findest du auf deinem letzten [Steuerbescheid](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerbescheid), oder auch auf deiner Lohnsteuerjahresbescheinigung deines Arbeitgebers. 

## Wie erstelle ich Freistellungsaufträge für mehrere Konten bei unterschiedlichen Banken?

Falls du mehrere Konten bei verschiedenen Banken hast, brauchst du für jedes Kreditinstitut (nicht für jedes Konto) einen Freistellungsauftrag. Wichtig ist, dass der zulässige Höchstbetrag (Sparerpauschbetrag) nicht überschritten wird. **Bei Ledigen liegt der Höchstbetrag bei 1.000 €, bei Verheirateten bei 2.000 €.** Damit du nicht den Überblick verlierst, ist es ratsam eine Liste der von dir verwendeten Kreditinstitute zu erstellen und den Sparer-Pauschbetrag auf die verschiedenen Banken zu verteilen, zum Beispiel 450 € bei Bank A und 550 € bei Bank B.

## Wie bekomme ich meine Kapitalerträge zurück?

Auch ohne Freistellungsantrag kannst du über deine Steuererklärung die automatisch abgeführte Kapitalertragsteuer vom Finanzamt erstattet bekommen. In deiner **Steuererklärung mit der [Steuerbot App](https://app.steuerbot.com/)** kommst du im Interview automatisch zur Frage nach deinen Kapitalerträgen (Anlage KAP). Mit Abgabe deiner Steuererklärung berechnet das Finanzamt, ob zu viel Abgeltungssteuer abgeführt wurde und erstattet dir gegebenenfalls die Differenz.

### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

### Welche Vorteile hat Steuerbot?

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✅">Wir ermöglichen es fast allen Steuerzahlenden, sich die **durchschnittliche Steuerrückerstattung von 1.072 €** zu sichern.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Es dauert **nur 20 Minuten**, um deine Steuererklärung einzureichen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Kein Steuerwissen erforderlich! Du kannst keine Fehler machen. Auch für **absolute Steuerlaien** ist die Steuererklärung also ein Klacks!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Der beste **Support unterstützt dich** jederzeit – garantierte Antwortzeiten innerhalb von 24 Stunden.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Du kannst für die letzten **vier Jahre rückwirkend** einreichen, falls du es vorher noch nicht getan hast.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Steuerbot erledigt die Übermittlung für dich. Du musst dich nicht mit dem Finanzamt auseinandersetzen. Über die **offizielle ELSTER-Schnittstelle** übermittelt Steuerbot deine Daten sicher und zuverlässig an dein Finanzamt – **ganz ohne Papier!**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Wenn du deine **[Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung)** erhalten hast, kannst du deine Steuererklärung mit der App erledigen – **mehr brauchst du nicht!**</EmojiListItem>
</EmojiList>


## Häufige Fragen zum Freistellungsauftrag 💭 {#faq}

<Collapsable title="Kann man einen Freistellungsauftrag auch nachträglich ändern?" last>
Ja, du kannst den Freistellungsauftrag nachträglich wieder ändern 👍
</Collapsable>

<Collapsable title="Werden Freistellungsbeträge an das Finanzamt gemeldet?" last>
Alle Beträge, die im Rahmen eines Freistellungsauftrags nicht versteuert werden, werden dem Finanzamt gemeldet. Das erledigt das jeweilige Kreditinstitut für dich 🤩
</Collapsable>

<Collapsable title="Was kostet ein Freistellungsauftrag?" last>
Für einen Freistellungsauftrag musst du keinen Cent zahlen. Du kannst also nur Gewinnen ✅
</Collapsable>

## Du hast Fragen? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Was ist ein Freistellungsauftrag? Mit dem Freistellungsauftrag kannst du steuerfrei Kapitalerträge bis 1.000 € pro Jahr erwirtschaften.

Banken führen ohne Freistellungsauftrag Steuern für Kapitalerträge aus Zinsen, Aktien und Renditen automatisch ans Finanzamt ab.

Freistellungsauftrag bei Kapitalerträgen – Das musst du wissen!

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zur Beantragung des Kinderfreibetrags in Kürze:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🎂 ">Der Kinderfreibetrag steht dir in der Regel nur **bis zum 18. Geburtstag des Kindes** zu. Damit das Kind länger berücksichtigt werden kann, gibt es **besondere Regelungen**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📑">Im Gegensatz zum [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) musst du den **Kinderfreibetrag nicht gesondert beantragen**. Es reicht aus, wenn du die **Anlage Kind** bei deiner **Steuererklärung** ausfüllst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="↔️">Du profitierst **entweder** vom Kindergeld **oder** vom Kinderfreibetrag. Das Finanzamt setzt **automatisch** die bessere Variante für dich an.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="☝️">Erst ab einem Einkommen von **30.000 €** lohnt sich der Kinderfreibetrag **für Singles** und **ab 60.000 € für [Ehepaare](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare)**.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>

1. [So beantragst du den Kinderfreibetrag](#so-beantragst-du-den-kinderfreibetrag)
2. [Bedingungen für den Kinderfreibetrag](#bedingungen-fur-den-kinderfreibetrag)
3. [Höhe des Kinderfreibetrags](#hohe-des-kinderfreibetrags)
4. [Kindergeld oder Kinderfreibetrag? Was lohnt sich mehr?](#kindergeld-oder-kinderfreibetrag-was-lohnt-sich-mehr)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)


</Topics>

## So beantragst du den Kinderfreibetrag
Es gibt zwei Wege, damit der Kinderfreibetrag berücksichtigt wird. Du kannst dich dafür entscheiden, dass der **Kinderfreibetrag** schon **beim Lohnabzug** oder **erst in deiner Einkommensteuererklärung** berücksichtigt wird 🤔

### Berücksichtigung bei den Lohnabzügen
Damit dein:e Arbeitgeber:in deinen **Kinderfreibetrag bereits bei der Lohnauszahlung** berücksichtigt, kannst du einen sogenannten **Antrag auf Lohnsteuerermäßigung** stellen. Das ist über verschiedene Wege machbar. 
 
Du kannst das [Formular für den Antrag auf Lohnsteuerermäßigung](https://www.formulare-bfinv.de/ffw/content.do) ausfüllen und an das Finanzamt schicken. Suche dazu nach einem Klick auf "Formular" oben links auf der Seite nach *Antrag auf Lohnsteuerermäßigung*. Du kannst den Antrag auch direkt im Finanzamt stellen oder über [Elster](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) einreichen.

### Berücksichtigung in der Steuererklärung
Entscheidest du dich, den Antrag auf Lohnsteuerermäßigung nicht zu stellen, aber möchtest auch nicht auf den Kinderfreibetrag verzichten, dann musst du lediglich in der [Steuerbot-App](https://app.steuerbot.com/) die Fragen im Abschnitt Kind beantworten oder die in deiner Steuererklärung die **Anlage Kind ausfüllen**, wenn du Steuerbot nicht benutzt. 

Da du nun in der Regel zu viele Steuern gezahlt hast, wartet dann auch meist eine [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) auf dich 🤑

## Bedingungen für den Kinderfreibetrag
Natürlich ist der 👶 **Kinderfreibetrag**, wie auch viele andere Freibeträge an Konditionen gebunden. Damit du den Kinderfreibetrag beantragen darfst, müssen folgende Punkte erfüllt sein:
- Es handelt sich um ein **leibliches Kind, Stiefkind oder Adoptivkind**.
- Das Kind muss **jünger als 18** sein.
 
Das Kind kann auch **über den 18. Geburtstag hinaus** berücksichtigt werden, jedoch müssen auch dafür bestimmte Bedingungen erfüllt sein ☝️

### Ein Kind bis 21 kann berücksichtigt werden, wenn
- … das Kind **arbeitssuchend** gemeldet sein.

### Ein Kind bis 25 kann berücksichtigt werden, wenn
- … das Kind 🔧 **[Azubi](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi)** oder 🎓 **[Student](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student)** ist.
- … das Kind sich in einer **Übergangszeit von höchstens vier Monaten** befindet, die zwischen zwei Ausbildungsabschnitten oder zwischen einem Ausbildungsabschnitt und der Ableistung des gesetzlichen Wehr- oder Zivildienstes liegt.
- … das Kind eine **Berufsausbildung** mangels ❌ fehlendem Ausbildungsplatzes **nicht beginnen kann**.
- … das Kind sich **im Bundesfreiwilligendienst** oder einem **freiwilligen sozialen Jahr befindet**.

### Ein Kind, das älter als 25 ist, kann berücksichtigt werden, wenn
- … das Kind wegen körperlicher, geistiger oder seelischer🦼 Behinderung außerstande ist **sich selbst zu unterhalten**.

## Höhe des Kinderfreibetrags
Wenn vom Kinderfreibetrag 👶 gesprochen wird, dann ist in der Regel auch der Freibetrag für Betreuung, Ausbildung und Erziehung 🧑‍🏫 gemeint. Die **Höhe des Kinderfreibetrags** liegt bei **3.012 €** und der **Freibetrag für Betreuung, Ausbildung und Erziehung** bei **1.464 €** pro Kind. 
 
Somit steht dir pro Kind jährlich ein Freibetrag von insgesamt **4.476 € pro Kind** zu. Bei Ehegatten **verdoppelt** sich dieser Freibetrag. 

## Kindergeld oder Kinderfreibetrag? Was lohnt sich mehr?
Ob sich der Ansatz des Kindergeldes mehr lohnt, als der des Kinderfreibetrags, lässt sich grob abschätzen. Du profitierst als Single 👩‍👦 **ab einem Einkommen von 30.000 €** vom Kinderfreibetrag. Ehepartner 👨‍👩‍👧‍👦 hingegen profitieren erst **ab einem gemeinsamen Einkommen von 60.000 €** davon. 
 
Jedoch musst du dir selbst auch gar keine Gedanken darüber machen, was nun günstiger für dich ist und was nicht. Das Finanzamt nimmt dir nämlich, **im Rahmen einer [Günstigerprüfung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/guenstigerpruefung)**, die Entscheidung ab und setzt **automatisch** den für dich günstigeren Betrag an.

## Häufige Fragen zum Kinderfreibetrag 💭 {#faq}
<Collapsable title="Wenn das eigene Kind ein Kind bekommt, wirkt sich das dann auf den Kinderfreibetrag aus?"level="3">
Sofern weiterhin **alle Bedingungen erfüllt** sind, damit du den **Kinderfreibetrag oder Kindergeld** bekommst, ist es egal, ob dein Kind selbst ein Kind bekommt ☺️
</Collapsable>

<Collapsable title="Kann für jedes Stiefkind der Kinderfreibetrag beansprucht werden?"level="3">
Beim Stiefkind ist die Lage nicht ganz so einfach wie beim eigenen Kind, denn gerne bezeichnet man das Kind des Partners schon als Stiefkind. Steuerlich gesehen gilt das aber erst, wenn du **mit dem erziehenden Elternteil des Kindes verheiratet** bist und dein Stiefkind mit dir bzw. euch gemeinsam lebt 👨‍👩‍👦
</Collapsable>

## Du hast Fragen zur Beantragung des Kinderfreibetrags? Schreib uns!

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Kinderfreibetrag beantragen 2023 – Steuern und Geld sparen als Elternteil 👍

Sobald du eine Familie gründest und ein Kind bekommst, steht dir nicht nur das Kindergeld, sondern auch der Kinderfreibetrag zu. Mit dem Kinderfreibetrag sollst du als Elternteil steuerlich entlastet werden, immerhin kostet das Großziehen von Kindern schon genug Geld und Nerven 😉

So beantragst du den Kinderfreibetrag richtig!

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zur Übungsleiterpauschale in Kürze:
<EmojiListItem emoji="💰">Als **Ausbilder, Dozent, Pfleger, Erzieher** oder **Künstler** darfst du durch die Übungsleiterpauschale bis zu **3.000 € im Jahr (250 € monatlich)** verdienen, ohne das Geld versteuern zu müssen!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">Es ist egal, ob du den Betrag von 3.000 € in einem Monat verdienst oder er sich über das **ganze Jahr verteilt**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤩">Der Betrag ist nicht nur steuerfrei, sondern auch **sozialversicherungsfrei**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🏫">Um die Übungsleiterpauschale zu beanspruchen, muss es sich entweder um eine **nebenberufliche Tätigkeit** mit **pädagogischer Ausrichtung** handeln oder eine Tätigkeit innerhalb einer **gemeinnützigen Organisation**. Auch **begünstigte Tätigkeiten** haben Anspruch auf die Trainerpauschale.</EmojiListItem>

<Topics>
1. [Was ist die Übungsleiterpauschale?](#absetzen)
2. [Wie hoch ist die Trainerpauschale?](#wie)
3. [Die Übungsleiterpauschale in deiner Steuererklärung](#steuerbot)
4. [Mit diesen Tipps kannst du als Übungsleiter Steuern sparen!](#sparen)
5. [Was gilt für Betreuer, Vormunde und Pfleger?](#betreuer)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

## Was ist die Übungsleiterpauschale? {#was}
Die Übungsleiterpauschale bzw. der Übungsleiterfreibetrag ist ein **[Steuerfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag)**, den du **jährlich** verdienen darfst, wenn du **nebenberuflich** eine **pädagogische Tätigkeit** in einem **Verein** oder einer **wohltätigen Organisation** ausführst. Der Betrag ist **steuer-** und **sozialversicherungsfrei**🤩 

Die Trainerpauschale gilt für dich ganz egal, ob du sonst noch einer anderen Haupttätigkeit nachgehst oder nicht. Also auch als Hausmann oder Hausfrau hast du Anspruch auf die Übungsleiterpauschale. Tätigkeiten, bei denen du Anspruch auf die Pauschale hast, sind zum Beispiel: 

<EmojiListItem emoji="👩‍🏫">Lehrer:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍🎨">Künstler:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍🏫">Dozent:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍👧‍👧">Erzieher:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍⚕️">Pfleger:in</EmojiListItem>

![Uebungsleiterpauschale.gif](/uploads/Uebungsleiterpauschale_836a1f425a.gif)

## Wie hoch ist die Trainerpauschale? {#wie}
Die Übungsleiterpauschale beträgt **3.000 € pro Jahr**. Im **Monat** kannst du also bis zu **250 € steuerfrei** durch deine Tätigkeit als Übungsleiter oder Trainer verdienen. 

Ob du die 3.000 € **innerhalb eines Monats** oder **über mehrere Monate** verteilt verdienst, spielt **keine Rolle**. Alle Erträge aus deiner Tätigkeit als Übungsleiter, die die 3.000 € übersteigen, musst du normal versteuern. Je nach Tätigkeit ist eine gute Absprache mit dem entsprechenden Verein also sehr wichtig! 

### Diese Voraussetzungen musst du für die Übungsleiterpauschale erfüllen

Im Großen und Ganzen musst du die folgende 4 Voraussetzungen beachten, um zu prüfen, ob du ein Anrecht auf die Übungsleiterpauschale hast:

<EmojiListItem emoji="🥈">**Nebenberufliche Tätigkeit:** Es muss sich um eine nebenberufliche Tätigkeit handeln. Wenn du die Tätigkeit hauptberuflich ausführst, hast du keinen Anspruch auf die Trainerpauschale.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🩹">**Begünstigte Tätigkeit:** Die Tätigkeit muss begünstigt sein. Das ist der Fall bei einer **pädagogischen Ausrichtung** oder der Pflege von alten, behinderten oder anderweitig pflegebedürftigen Menschen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="❤️">**Arbeit in einer öffentlich-rechtlichen oder gemeinnützigen Körperschaft:** Hiermit sind Einrichtungen wie Schulen oder Universitäten, aber auch Sportvereine gemeint. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪️">**Förderung gemeinnütziger, mildtätiger oder kirchlicher Zwecke:** Darunter fallen Arbeiten für die Kirche, sowie Organisationen, die nicht auf Profit orientiert sind. </EmojiListItem>

## Die Übungsleiterpauschale in deiner Steuererklärung {#steuerbot}
In deiner Steuererklärung trägst du deine Einnahmen, die unter die Übungsleiterpauschale fallen, einfach bei deinen **steuerfreien Aufwandsentschädigungen oder Einnahmen** ein. Alle Erträge, die die Übungsleiterpauschale übersteigen, trägst du als **steuerpflichtigen Arbeitslohn**, von dem noch kein Steuerabzug vorgenommen wurde, ein. 

Machst du deine Steuererklärung mit der **[Steuerbot-App](https://app.steuerbot.com/)**, erledigst du diese Schritte einfach im **Chat in der App** 📲

## Mit diesen Tipps kannst du als Übungsleiter Steuern sparen! {#sparen}
- **Werbungskostenpauschale nutzen**: Wenn du sonst keiner Arbeit nachgehst, kannst du deine Übungsleitertätigkeit auch als Arbeitnehmer ausführen. Hierdurch hast du Anspruch auf die **Werbungskostenpauschale in Höhe von 1.230 €** für Arbeitnehmer.
- **Übungsleiterpauschale und Minijob**: Eine geringfügige Beschäftigung bzw. ein [Minijob](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob) kann neben einer Übungsleitertätigkeit steuer- und sozialversicherungsfrei ausgeführt werden. Deine Übungsleitertätigkeit kann auch der Minijob sein. 
- **Ehrenamtsfreibetrag und Übungsleiterpauschale**: Für den Fall, dass du mehrere Ehrenämter ausführst, kannst du für eine der Tätigkeiten die Ehrenamtspauschale und für eine andere die Übungsleiterpauschale nutzen.
- **Aufwendungsersatz:** Sicherlich entstehen für dich Kosten, wenn du als Übungsleiter arbeitest. Diese Aufwendungen dürfen durch deinen Verein oder die Organisation steuerfrei erstattet werden.

### Was gilt für Betreuer, Vormunde und Pfleger? {#betreuer}
Auch Personen, die gesetzlich die Rolle als Betreuer, Vormund oder Pfleger eingenommen haben, können die Übungsleiterpauschale nutzen. Alle Aufwandsentschädigungen, die du als eine dieser 3 Gruppen erhältst, sind bis zu 3.000 € im Jahr steuerfrei. Die folgenden Voraussetzungen machen dich zum Betreuer, Vormund oder Pfleger: 

- **Betreuer**: Du arbeitest nebenberuflich als Vertreter für eine volljährige Person, die aufgrund von Krankheit oder Behinderung ihre Angelegenheiten nicht selbst regeln kann. 
- **Vormund**: Du bist der gesetzlich verantwortliche für eine minderjährige Person. Eine Vormundschaft wird vergeben, wenn die Eltern aus unterschiedlichsten Gründen nicht der Vormund sein können.
- **Pfleger**: Du betreust eine Person nur für einen bestimmten Zeitraum oder in einer einzigen Angelegenheit. 


## Häufig gestellte Fragen zur Übungsleiterpauschale 💭 {#faq}

<Collapsable title="Gibt es die Übungsleiterpauschale auch für Minijobber?"level="3">
**Ja**, die Übungsleiterpauschale gibt es auch für Minijobber. Du kannst als Minijobber auch eine Tätigkeit als Übungsleiter durchführen. Ebenso kann deine Tätigkeit als **Übungsleiter dein Minijob** sein. Hierdurch kannst du dein Minijob-Gehalt entweder monatlich aufbessern oder dir den Pauschalbetrag einmal im Jahr komplett auszahlen lassen 🤑
</Collapsable>

<Collapsable title="Wird die Übungsleiterpauschale auf die Rente angerechnet?"level="3">
Da die Übungsleiterpauschale nicht nur steuerfrei, sondern auch **sozialversicherungsfrei** ist, wird sie nicht auf deine Rente angerechnet 😕
</Collapsable>

<Collapsable title="Hat ein Übungsleiter Anspruch auf Urlaub?"level="3">
Ja, prinzipiell hast du als Übungsleiter gegenüber deinem Verein auch einen **Anspruch auf Urlaub** oder sogar auf **Entgeltfortzahlung** im Falle von Krankheit 🤒
</Collapsable>

## Du hast noch Fragen zur Übungsleiterpauschale? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Feature headline="Garantierte Antwort in 24 Stunden" icon="clock">

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</Feature>

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Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.

</Feature>

 

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Mit der Übungsleiterpauschale kannst du bis zu 3.000 € im Jahr nebenberuflich steuerfrei verdienen! 

Du arbeitest als Trainer, Übungsleiter oder ähnliches und möchtest herausfinden, wie sich diese Tätigkeit auf deine Steuererklärung auswirkt? Keine Sorge, denn auf dieser Seite findest du alle wichtigen Infos auf einen Blick! 🤩

Übungsleiterpauschale – Alle Infos zur Trainerpauschale in der Übersicht

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zu Steuerklassen in Kürze
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="📈">Die Steuerklasse bestimmt den monatlichen Lohnsteuerabzug.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤩">Die Steuerklasse hat keine Auswirkung auf deine Steuererklärung.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍👩‍👧‍👦">Die Einordnung in die jeweilige Steuerklasse erfolgt nach dem Familienstand.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>

1. [Was ist eine Steuerklasse?](#was-ist-eine-steuerklasse)
2. [Welche Steuerklassen gibt es?](#welche-steuerklassen-gibt-es)
3. [Was habe ich für eine Steuerklasse?](#was-habe-ich-fuer-eine-steuerklasse)
4. [Welche Steuerklasse ist die Beste?](#welche-steuerklasse-ist-die-beste)
5. [Wie kann ich die Steuerklasse ändern?](#wie-kann-ich-die-steuerklasse-aendern)
6. [Welche Besonderheiten gibt es bei Steuerklassen? ](#welche-besonderheiten-gibt-es-bei-steuerklassen)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

## Was ist eine Steuerklasse?

Du fragst dich wieso von deinem **Bruttogehalt** so wenig auf deinem Konto landet? Das liegt unter anderem an der Lohnsteuer, die einbehalten wird. Die **Steuerklasse** (oder auch **Lohnsteuerklasse**) bestimmt wie viel Lohnsteuer du jeden Monat zahlen musst 💸 und ab welchem Betrag diese fällig wird. Davon hängt also ab, wie viel Geld du jeden Monat verpulvern kannst 😁

Die Steuerklasse bestimmt also unter anderem wieviel von deinem Bruttogehalt als Nettogehalt auf dein Konto ausgezahlt wird. Du kannst in der [Lohnsteuertabelle](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuertabelle) nachsehen, wie hoch bei deiner derzeitigen Steuerklasse deine Abzüge sind. 

Easy peasy lemon squeezy 🍋 - wieso also nicht einfach in die Steuerklasse wechseln, bei der es am wenigsten Abzüge gibt und bei der du am meisten rausbekommst? So easy ist das leider nicht 😩

Die Steuerklassen sind für bestimmte Personengruppen festgelegt. Je nachdem zu welcher Personengruppe du gehörst, erfolgt die Einteilung in die jeweilige Steuerklasse.

Durch die Einteilung in unterschiedliche Steuerklassen werden die unterschiedlichen Einkommens- und Freibeträge, wie der Enltastungsbetrag für Alleinerziehende und die [Pauschbeträge](https://www.steuerbot.com/steuerwissen/pauschbetraege), wie beispielsweise der **Arbeitnehmer-Pauschbetrag** in Höhe von 1.200 €, die im Steuerrecht geregelt sind, bei der monatlichen Gehaltsabrechnung direkt berücksichtigt. Das sorgt für mehr Gerechtigkeit im Steuersystem ⚖️

![Steuerklassen.webp](/uploads/Steuerklassen_74318713de.webp)

## Welche Steuerklassen gibt es?

### Steuerklasse 1 – Singles 😎

[Steuerklasse 1](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-1) ist die Standardsteuerklasse, unter die du fällst, wenn du Single bist. Verwitwete oder geschiedene Personen erhalten ebenfalls Steuerklasse 1. Der [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag), also der Betrag ab dem eine Steuer überhaupt anfällt, liegt im Jahr 2023 bei 10.908 €.

### Steuerklasse 2 – Alleinerziehende 👩‍👦👨‍👧

[Steuerklasse 2](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-2) ist Alleinerziehenden vorenthalten. Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende ist hier bereits einberechnet. Er beträgt für 2023 4.260 € für das erste und 240 € für jedes weitere Kind. Der Grundfreibetrag bzw. Jahresfreibetrag beträgt ebenfalls 10.908 €.

Die Steuerklasse 2 erhältst du jedoch nicht automatisch. Wenn du also von der Steuervergünstigung, die du hierdurch erhältst, profitieren möchtest, musst du einen [Antrag für Steuerklasse 2](https://www.formulare-bfinv.de/) bei deinem Finanzamt einreichen.

Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende steht dir zu, wenn du alleinstehend bist und zu deinem Haushalt mindestens 1 Kind gehört, für das dir Kindergeld oder der [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) zusteht. 

### Steuerklassen 3 und 5 für Verheiratete – Unterschiedlich hohe Einkommen 💍 

Diese Kombination ist für [Ehepaare](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare). Steuerklasse 3 wird dem oder der Mehrverdiener:in oder Alleinverdiener:in zugeordnet. Der Gegenpart erhält Steuerklasse 5. Diese Kombination **verpflichtet** zur **Abgabe einer Steuererklärung**. 

Monatlich erhältst du bei dieser Kombination im Vergleich zur Steuerklasse 4 und 4 mehr Netto vom Bruttoverdienst. Da die Abzüge bei Steuerklasse 3 sehr gering sind, und beim niedrigeren Lohn mit Steuerklasse 5 zu wenig Steuern einbehalten werden, führt das häufig zu [**Steuernachzahlungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) bei der Steuererklärung. Der Jahresfreibetrag 2023 beträgt 21.816 € in Steuerklasse 3.

Steuerklasse 5 ist der Gegenpart zur Steuerklasse 3. Diese Steuerklasse wird oft an die oder den Geringverdiener:in vergeben. In dieser Steuerklasse gibt es keinen Jahresfreibetrag 😩 Das liegt daran, dass alle Freibeträge bei dem oder der Partner:in mit Steuerklasse 3 liegen. Das hat zur Folge, das jeder Euro, den du hier verdienst, direkt steuerpflichtig wird – das erklärt die hohen Abzüge in dieser Steuerklasse. 

Wenn du dir unsicher bist, welche Steuerklassen-Kombinationen du und dein:e Partner:in wählen könnt. Die Summe der Steuerklassen muss immer 8 betragen also beispielsweise Steuerklasse 3 und Steuerklasse 5 ergibt in Summe 8 🤓 

### Steuerklassen 4 und 4 für Verheiratete – Einkommen in ungefähr gleicher Höhe ❤️

Auch diese Kombination ist für Ehepaare. Diese Steuerklasse wird euch automatisch nach der Hochzeit zugeteilt. Wenn ihr also keinen gesonderten Antrag beim Finanzamt stellt, behaltet ihr diese Steuerklasse. Bei der Steuerklassenkombination 4 und 4 habt ihr monatlich weniger Netto vom Bruttogehalt als bei Steuerklasse 3 und 5. Steuerklasse 4 macht Sinn, wenn die Gehälter ungefähr gleich hoch sind. 

Es besteht hier **keine Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung** 💁‍♀️ außer ihr entscheidet euch für das Steuerklasse 4 mit Faktor. Wenn ihr aber freiwillig eine Steuererklärung abgebt, führt das bei dieser Kombination oft zu [**Steuerrückzahlungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung). Der Jahresfreibetrag liegt bei insgesamt 21.816 €.

### Steuerklasse 6 – Zweitjob und Nebenjob 💰

Last but not least gibt es noch die Steuerklasse 6. Diese wird dir zugewiesen, wenn du neben deinem **Hauptjob** einen **Nebenjob** hast. Hast du Steuerklasse 6, bist du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet👩‍💻 

Handelt es sich bei deinem Nebenjob um einen [Minijob](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob), dann musst du darauf achten, ob dieser **pauschal von der Minijobzentrale versteuert** wird oder ob er **ordentlich versteuert** wird. Falls der Minijob ordentlich versteuert wird, so wird dir für diesen die Steuerklasse 6 zugeteilt. 

In dieser Steuerklasse gibt es leider keinen [Steuerfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag). Dadurch muss jeder einzelne Cent versteuert werden, was zu hohen Abzügen führt. Bei der Steuererklärung kannst du dafür in der Regel mit einer Erstattung rechnen 💸 

Es macht daher mehr Sinn einen Vollzeitjob in Steuerklasse 1 zu haben als beispielsweise 2 Teilzeitjobs, von denen einer in Steuerklasse 1 und der andere in Steuerklasse 6 eingeordnet wird. Warum? Weil dein Nettogehalt monatlich deutlich höher ausfällt und du nicht auf eine Steuerrückerstattung dank deiner Steuererklärung warten musst.

Falls du in deinem Hauptjob den Grundfreibetrag von 10.908 € unterschreitest, kann der nicht ausgeschöpfte Betrag auf eine andere Lohnsteuerkarte übertragen werden (**Hinzurechnungsbetrag**).

 

![Steuerklassen 3.png](/uploads/Steuerklassen_3_b0e24d1e42.png)


## Was habe ich für eine Steuerklasse? {#was-habe-ich-fuer-eine-steuerklasse}

Wenn du dir gerade nicht sicher bist, ob du verheiratet oder Single bist – solche Informationen können im stressigen Alltag ja mal untergehen 😂 – und welche Steuerklasse du somit hast, dann kannst du auf deiner monatlichen **Gehaltsabrechnung** nachsehen. Dort findest du die Besteuerungsmerkmale 🤓

Hier findest du zum einen die Angabe deiner Steuerklasse, wie auch Infos zur [Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer) und eventuellen Kinderfreibeträgen. Die Einordnung geschieht übrigens automatisch von Seiten des Arbeitgebers. Du musst dafür nichts tun 🤩


## Welche Steuerklasse ist die Beste?

Wusstest du, dass die Steuerklassen nur eine Auswirkung auf die **Abzüge von deinem Bruttolohn** pro Monat haben? Wenn du am Ende eine Steuererklärung abgibst, dann gleicht sich das alles aus. 

Die Steuerbelastung wird im Rahmen der Einkommensteuererklärung anhand des zu versteuernden Einkommens festgesetzt. Hiervon wird die bereits gezahlte und einbehaltene Lohnsteuer abgezogen. 

Hattest du bspw. durch die Steuerklasse 3 monatlich relativ viel Netto von deinem Bruttogehalt und dein:e Ehepartner:in durch die Steuerklasse 5 weniger Netto vom Brutto, gleicht sich das durch die Steuererklärung aus. Im Endeffekt gibt es also gar keine bessere Steuerklasse. 

Aber sie haben ihre Vor- und Nachteile. Dazu kannst du oben auch nochmal die einzelnen Steuerklassen checken oder unsere Artikel zu den jeweiligen Steuerklassen lesen. 

## Wie kann ich die Steuerklasse ändern? {#wie-kann-ich-die-steuerklasse-aendern}

Wenn sich die Lebensumstände ändern und somit auch der Familienstand ändert, 👰‍♀️ erhältst du vom Finanzamt automatisch eine neue Steuerklasse. Als Verheiratete:r oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft lebenden Person kannst du mehrmals im Jahr die [Steuerklasse ändern](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-aendern) oder wechseln. 

Um die Steuerklasse zu ändern kannst du einfach auf [Elster Online](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel) einen **Antrag zum Steuerklassenwechsel** ausfüllen. Für den Wechsel aus Steuerklasse 3 und 5 in 4 und 4 benötigst du auch keinerlei Nachweise. Der Antrag kann einfach mit Zustimmung des / der Partner:in übermittelt werden. 

Bis zum 1.1.2020 konnten Verheiratete oder eingetragene Partner:innen nur unter bestimmten Voraussetzungen die Steuerklasse ändern – das ist jetzt nicht mehr so 👍 

### Optimierung des Elterngeldes durch die Änderung der Steuerklasse

Eine Änderung der Steuerklasse kann außerdem auch sinnvoll sein, um die Höhe des Mutterschaftsgeldes und [Elterngeldes](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elterngeld-steuererklaerung) zu optimieren 👆 

Das **Elterngeld** wird so bemessen: Es wird der Nettoauszahlungsbetrag deines Gehalts der letzten 12 Monate vor der Geburt zusammengezählt und damit der Durchschnitt gebildet. Von diesem Durchschnittsbetrag erhältst du im Normalfall 65 % als monatliches Elterngeld.

Wenn du rechtzeitig vor der Geburt deine Steuerklasse wechselst, beispielsweise in Steuerklasse 3 und dein Mann so lange Steuerklasse 5 erhält, habt ihr zwar in diesen Monaten etwas weniger Geld zur Verfügung – das gleicht sich jedoch bei der Steuererklärung aus. 

Durch die Änderung der Steuerklasse in 3 ist dein Nettoauszahlungsbetrag höher und somit auch die **Bemessungsgrundlage deines Elterngeldes**. 

Die Steuerklasse sollte hier jedoch spätestens 7 Monate vor Beginn des Monats, in dem du in Mutterschutz gehst, geändert werden 💡 

Andere [**Lohnersatzleistungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen) wie Kurzarbeitergeld oder Übergangsgeld bemessen sich ebenfalls am Nettogehalt. Die Wahl der Steuerklasse hat immer Auswirkungen auf das Nettogehalt und sollte daher bedacht gewählt werden 👩‍🏫 

Übrigens, die Tatsache, dass du ein Kind bekommst oder eines hast, hat keine Auswirkung auf deine Steuerklasse – außer du bist alleinerziehend. Kinder werden steuerlich mit dem **Kinderfreibetrag** abgegolten. 
## Welche Besonderheiten gibt es bei Steuerklassen? 

### Steuerklasse im Trennungsjahr

Sollte es zu einer Trennung 💔 in der Ehe oder eingetragenen Lebenspartnerschaft kommen, könnt ihr im **Trennungsjahr** weiterhin die Zusammenveranlagung und somit Steuerklassenkombination 3 und 5 oder 4 und 4 wählen. In dem Jahr nach der Trennung muss die Steuerklasse dann in 1 oder 2 gewechselt werden. 

### Steuerklasse 4 und 4 mit Faktorverfahren

Steuerklasse 4 ist die Standard-Steuerklasse für Ehepaare. Nach der Hochzeit werdet ihr automatisch in diese Steuerklasse eingeordnet, außer ihr beantragt eine abweichende Einordnung in Steuerklasse 3 und 5 oder Steuerklasse 4 und 4 mit Faktorverfahren. 

Hier findet eine genaue, dem Einkommen entsprechende Verteilung der monatlichen Lohnsteuerabzüge statt. Der **Faktor** wird auf **Basis eures zu versteuerndes Einkommen** vom Finanzamt **prognostiziert**. Ihr müsst den Faktor also nicht selber berechnen.

Falls ihr euch für diese Kombination aus Steuerklassen entscheidet, muss in jedem Fall eine Steuererklärung abgegeben werden, da der Lohnsteuerabzug nur auf Prognosewerten beruht.

Übrigens, die Steuerklassen 3 und 5 haben wohl bald ausgedient 👋 und werden durch Steuerklasse 4 und 4 mit Faktorverfahren ersetzt. 

## Häufige Fragen 💭 {#faq}
<Collapsable title="Wie ändere ich meine Steuerklasse und wo findet man das Formular zum Welchsel der Steuerklasse?">

Im Normalfall bekommst du deine Steuerklasse automatisch zugeteilt. Falls du deine Steuerklasse als Verheiratete:r jedoch ändern möchtest, kannst du auf [Elster Online](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) einen [Antrag zum Wechsel der Steuerklasse](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel) ausfüllen ✍️

</Collapsable>

<Collapsable title="Welche Steuerklasse ist die Beste?">
Die Steuerklasse hat nur Auswirkung auf deine monatlichen Abzüge. Wenn du am Ende des Jahres eine Steuererklärung machst, gleicht sich alles aus – so gesehen gibt es keine Steuerklasse die am Besten ist. 

Geht es dir allerdings nur darum zu wissen, bei welcher Steuerklasse die monatlichen Abzüge am geringsten sind, so muss hier ganz klar mit Steuerklasse 3 geantwortet werden 😉

</Collapsable>

<Collapsable title="In welcher Steuerklasse muss ich eine Steuererklärung abgeben?">

Die [Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/wer-muss-eine-steuererklaerung-machen) besteht auf jeden Fall bei der Steuerklassenkombination 3 und 5 sowie bei Steuerklasse 6. Bei allen anderen Steuerklassen gilt der allseits bekannte Spruch "es kommt darauf an" 😁

</Collapsable>

 

<LikeQuestion />

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[662, 560, 579]} />

</ContentWrapper>

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<CTARefundSection />

Steuerklassen in der Übersicht ✓ die richtige Steuerklasse für dich ✓ deine Steuerklasse mit Kindern 👨‍👩‍👧‍👦 und im Trennungsjahr ✓ verständlich erklärt von ► Steuerbot

Steuerklasse 1, 2, 3, 4, 5 oder 6? Welche ist die Beste? Und wann lohnt sich überhaupt ein Wechsel? Wir beantworten diese Fragen einfach und ausführlich!

Steuerklassen – Die Übersicht mit Anleitung zum Wechsel

<ContentWrapper size="xsmall">

<InfoBox>
**Mehr Zeit für die Steuererklärung 2022** 📣
 Die Abgabefrist wird auch in diesem Jahr **um zwei Monate verlängert**. Durch das Vierte Corona-Steuerhilfegesetz hat sich die Steuerfrist für die Steuererklärung 2022 auf den **30. September 2023** verschoben. 

</InfoBox>

## Das Wichtigste zur Steuererklärung Frist 2022:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="ℹ️">Die Frist für die Steuererklärung 2022 ist **abhängig davon**, ob du **verpflichtet** bist eine Steuererklärung abzugeben oder ob du **freiwillig** eine einreichst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">Du bist **verpflichtet** eine Steuererklärung abzugeben? Für das Steuerjahr 2022 musst du die Erklärung bis zum **30. September 2023** einreichen. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💡">Auch bei einer **freiwilligen Steuererklärung** macht es Sinn, die Steuererklärung zu diesem Zeitpunkt einzureichen. Dann musst du nicht lange auf deine Rückerstattungssumme warten. Theoretisch hast du Zeit bis zum **31. Dezember 2026.**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔙">Aktuell kannst du noch für 2018 und folgende Jahre deine Steuerklärung einreichen! Das sind insgesamt also **4 Jahre rückwirkend**! </EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>

1. [Die Frist für die Steuererklärung: Davon ist sie abhängig](#abhängig)
2. [Die Frist für die verpflichtende Steuererklärung 2022](#pflicht)
3. [Die Frist für die freiwillige Steuererklärung 2022](#antrag)
4. [Die Frist für die Steuererklärung 2022 mit professioneller Hilfe](#profi)
5. [3 Gründe, warum es sich lohnt jetzt gleich abzugeben](#jetzt)
4. [Du kannst die Steuerfrist nicht einhalten? Fristverlängerung beantragen! ](#fristverlangerung)
5. [Abgabefrist verpasst? So gehst du jetzt am Besten vor!](#frist-verpasst)
6. [Der schnellste Weg zur Abgabe der Steuererklärung 2022](#so-machst-du-deine-steuerklarung)

</Topics>

## Die Frist für die Steuererklärung: Davon ist sie abhängig {#abhängig}

Wann genau die Frist zur Abgabe der Steuererklärung abläuft, lässt sich in einem Satz leider nicht beantworten 🤷‍♀️ Es kommt immer darauf an! Ob du mehrere Einkünfte hast oder zum Beispiel Lohnersatzleistungen beziehst.

Der genaue Abgabetermin hängt davon ab, ob man die Einkommenssteuererklärung **freiwillig** abgibt, dazu **verpflichtet** ist oder man professionelle Hilfe von einem **Steuerberater** oder dem **Lohnsteuerhilfeverein** in Anspruch nimmt. 


### Das sind die grundsätzlichen Regeln für die Abgabefrist der Steuererklärung:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🙇‍♀️">Verpflichtende Abgabe und **selbst angefertigt:** Ende Juli des Folgejahres</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍🏫">Verpflichtende Abgabe **mit professioneller Hilfe:** Ende Februar des übernächsten Jahres</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💆">**Freiwillige Abgabe:** Vier Jahre Zeit</EmojiListItem>
 </EmojiList>

### Ausnahme der Frist für die Steuererklärung 2022 durch die Corona-Pandemie
Doch auch von diesen Fristen wird **oft abgewichen** 👆 Durch die[ Corona-Steuerhilfegesetze](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Gesetzestexte/Gesetze_Gesetzesvorhaben/Abteilungen/Abteilung_IV/20_Legislaturperiode/2022-06-22-Viertes-Corona-Steuerhilfegesetz/0-Gesetz.html) bleibt dir mehr Zeit für deine [Steu­er­er­klä­rung 2021](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerjahre/steuerjahr-2021) und die Steuererklärung 2022. Wegen der Corona-Pandemie gibt es also besondere Regeln.

## Die Frist für die verpflichtende Steuererklärung 2022 {#pflicht}

Dieses Mal kannst du dir etwas länger Zeit lassen, aber nicht zu lange. Denn für das Steuerjahr 2022 wird die Abgabefrist **aufgrund der anhaltenden Corona-Umstände verlängert** 🦠 

<InfoBox hideBot>

 🗓 Die **Steuererklärung-Frist 2022** für die **verpflichtende** Steuererklärung endet am **30. September 2023**.

</InfoBox>

#### Wann bin ich verpflichtet die Steuererklärungen abzugeben?

**Der häufigste Fall:** Wenn du **Lohnersatzleistungen** bezogen hast. Zu Lohnersatzleistungen zählen Arbeitslosengeld I, Elterngeld, Krankengeld, Insolvenzgeld und Kurzarbeitergeld. Um herauszufinden, wann die Lohnersatzleistungen zu einer Steuererklärungspflicht führen, müssen die jährlich gezahlten Leistungen betrachtet werden.

Falls du es genauer brauchst haben wir hier die genaue Auflistung. Wenn du eine der folgenden Fragen mit _Ja_ beantwortest, dann bist du zur Abgabe der Steuererklärung verpflichtet. Es liegt dann eine **Pflichtveranlagung** vor. 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🤲">Du hast Lohnersatzleistungen wie **Arbeitslosengeld I** oder **Kurzarbeitergeld** erhalten?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🐎">Du hast **mehrere Jobs** und Einküfte nebeneinander und damit [Steuerklasse 6](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen#welche-steuerklassen-gibt-es)?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏘">Du vermietest **Immobilien** und Grundstücke?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">Du betreibst ein **Gewerbe**, beziehst mehrere Einkünfte oder bist selbständig?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Du hast **keine Steuern für deine Dividenden** gezahlt?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👵">Du bist im wohlverdienten **Ruhestand**?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🪄">Du hast **Verlustvorträge** geltend gemacht?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👫">Du bist **verheiratet**, hast die **Steuerklasse 3**, dein:e Partner:in hat die **Steuerklasse 5** und ihr Beide arbeitet?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤷‍♀️">Du wurdest vom Finanzamt **dazu aufgefordert**?</EmojiListItem>
</EmojiList>

Falls du also mehrere Einkünfte beziehst, dann kannst du eigentlich auch davon ausgehen, dass du verpflichtet bist.

<CTABox buttonText="Steuererklärung starten" link="https://steuerbot.page.link/aktuelles-steuerjahr">

**Steuerbot** ist die erste **Steuer-App**, mit der du die **Steuererklärung komplett im Chat** erledigen kannst 💬

</CTABox>

### Keiner der Punkte zur verpflichtenden Steuererklärung trifft auf dich zu? 
Keiner der Gründe trifft zu, du willst dir aber tatsächlich zu viel gezahltes Geld zurückholen? Dann ist die freiwillige Steuererklärung das Richtige für dich 👇


## Die Frist für die freiwillige Steuererklärung 2022 {#antrag}

Falls du nicht zur Abgabe verpflichtet bist, weil du keine Lohnersatzleistungen beziehst, dann ist alles easy und du kannst dich **mit ziemlicher Sicherheit auf eine hohe Steuererstattung** vom Finanzamt freuen 🤑 Sonst hätte das Finanzamt dich wahrscheinlich schon längst aufgefordert, die Steuererklärung einzureichen.

<InfoBox hideBot>

 🗓 Die **Steuererklärung-Frist 2022** für die **freiwillige** Einkommenssteuererklärung endet am **31.&nbsp;Dezember 2026**.

</InfoBox>

 

Wenn du deine Steuererklärung freiwillig einreichst, dann kannst du das bis zu **vier Jahre rückwirkend** machen. Man nennt das **Antragsveranlagung**. Du hast also jetzt noch die Möglichkeit deine Einkommenssteuererklärungen für die Steuerjahre 2019, 2020, 2021 und 2022 einzureichen und direkt vier Mal zu kassieren!

### Das sind die Fristen für die vier zurückliegenden Steuerjahre:

Mit der [rückwirkenden Steuererklärung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/rueckwirkende-steuererklaerung) kannst du deine Steuererklärung bis zu vier Jahre rückwirkend machen – vorausgesetzt du reichst deine Steuererklärung **freiwillig** ein. 

Als [Student:in](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) hast du sogar noch mehr Zeit und kannst einen Verlustvortrag bis zu sieben Jahre rückwirkend beantragen. **Daraus ergeben sich folgende Abgabetermine:**
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2019:** 31. Dezember 2023</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2020:** 31. Dezember 2024</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2021:** 31. Dezember 2025</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2022:** 31. Dezember 2026</EmojiListItem>
</EmojiList>

### Einmal Steuererklärung, immer Steuererklärung?
Die Frage aller Fragen: Wird die Steuererklärung nach der aller ersten Abgabe zur Pflicht? **Das ist totaler Quatsch** und einer der größten Steuer-Mythen 🥸 Nur weil du jetzt einmal eine Erklärung abgegeben hast, musst du das nicht jedes Jahr tun. Es sei denn, du bist, wie vorher erwähnt, tatsächlich zur Abgabe verpflichtet. Es ist dir jedes Jahr selbst überlassen, ob du das Geld, das dir rechtmäßig zusteht, dem Staat schenken willst oder ob du es dir zurückholst 😉

## Die Frist für die Steuererklärung 2022 mit Steuerberater {#profi}

Mit Steuer-Apps geht die Steuererklärung super einfach und schnell 😉 Professionelle Unterstützung bei der Steuererklärung ist aber auch eine Möglichkeit. Wenn du dir also professionelle Hilfe von einem **Steuerberater** oder dem **Lohnhilfesteuerverein** suchst, dann gelten nochmal andere Abgabefristen. Unabhängig davon ob du Lohnersatzleistungen beziehst und verpflichtet bist deine Einkommenssteuererklärung einzureichen.

Du bekommt automatisch **sieben Monate Aufschub**. Grundsätzlich ist das der letzte Februartag des übernächsten Jahres. Aufgrund des vierten Corona-Steuerhilfegesetzes hat sich die Frist auch hier um einige Monate verschoben:

<InfoBox hideBot>

 🗓 Die **Steuererklärung-Frist 2022** für die Steuererklärung mit **professioneller Hilfe** endet am **31.&nbsp;Juli 2024**.

</InfoBox>

 

Wenn eine Einkommenssteuererklärung besonders spät abgegeben wird, kann es sein, dass die Steuererstattung oder -nachzahlung verzinst wird. In diesem Fall würde eine Erstattung also um die Zinsen steigen und eine Nachzahlung wegen der Zinsen noch höher ausfallen. Wegen der verlängerten Abgabefrist verschiebt sich auch der Zeitpunkt, ab dem Zinsen für Steuererstattungen oder -nachzahlungen anfallen, um weitere drei Monate. Allerdings behält sich das Finanzamt das Recht vor, vom Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein die Abgabe einer Steu­er­er­klä­rung zu verlangen. Du wirst dann schriftlich informiert. Solche Fristen sind verbindlich.

## 3 Gründe, warum es sich lohnt jetzt gleich die Steuererklärung 2022 abzugeben {#jetzt}
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💰">Die Finanzämter bearbeiten die Steuererklärung **nach dem Eingangsdatum** – also der chronologischen Reihenfolge nach – ab. Das heißt, du erhältst deine Steuererstattung **umso schneller, je früher** du abgibst. </EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="✅">Gerade wenn du zur Abgabe verpflichtest bist, **ersparst du dir viel Stress**. Vielleicht weißt du gar nicht, dass du verpflichtet bist?! Mahngebühren müssen wirklich nicht sein. </EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="💡">Mittels der Steuererklärung bekommst einen sehr guten **Überblick** über deine Einkünfte und deine Ausgaben. Dadurch erhältst du **womöglich eine höhere Rückerstattung** — mit der du nicht unbedingt gerechnet hast. </EmojiListItem>
</EmojiList>

<CTA href="https://steuerbot.page.link/UGAJ">Starte deine Steuererklärung</CTA>

## Du kannst die Steuerfrist nicht einhalten? Nutze unsere Muster-Formulierung zur Fristverlängerung! {#fristverlangerung}

Du kannst eine **Fristverlängerung beantragen** 💌 Das kannst du entweder über [Elster mit einem Elster-Zertifikat](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/eingfristverl) machen oder du benutzt unser **Musteranschreiben zur Fristverlängerung** und schickst es an dein [Finanzamt](https://www.bzst.de/DE/Service/Behoerdenwegweiser/Finanzamtsuche/GemFa/finanzamtsuche_node.html):

*Hallo liebes Finanzamt-Team,*

*aufgrund persönlicher Umstände werde ich meine Einkommensteuererklärung, Steuernummer 'Deine Steuernummer oder Steuer-Identifikationsnummer eintragen', nicht bis zum Stichtag bei Ihnen einreichen können.*

*Bitte verlängern sie meine Frist bis 'Datum eintragen'.*
*Bitte bestätigen Sie den Erhalt meiner Nachricht schriftlich. Vielen Dank im Voraus.*

*Freundliche Grüße*
 *'Deinen Namen eintragen'*

## Abgabefrist 2022 verpasst? So gehst du jetzt am Besten vor! {#frist-verpasst}

Wenn das Finanzamt weder die Einkommensteuererklärung noch eine Fristverlängerung vorliegen hat, dann fordert es Abgabepflichtige häufig zur Abgabe auf. Du bekommst in diesem Fall **ein Schreiben zugeschickt**. In diesem Schreiben wird dir dann ein Datum vorgegeben, das du unbedingt einhalten solltest.

Aber auch wenn du kein Scheiben vom Finanzamt bekommen hast, solltest du als Abgabepflichtige:r so schnell wie möglich die Steuererklärung einreichen. Es ist sehr, sehr unwahrscheinlich, dass dich das Finanzamt vergessen hat und du so davonkommst 😅 Und bis dahin verstreichen die Monate und der Verspätungszuschlag wächst von Monat zu Monat automatisch.

### Achtung: Verspätungszuschläge drohen! 🥵

Mit der Änderung der Fristverlängerungen ab den Steuerjahren 2018, gibt es in Versäumnis-Fällen auch eine Neuerung – der **automatische Verspätungszuschlag**. Dieser beträgt **pro Monat der verspäteten Abgabe 0,25 Prozent deiner Steuersumme**, die du nachzahlen musst. **Mindestens jedoch 25 € pro Monat**. Maximal beträgt der Verspätungszuschlag **25.000 €.** In diesem Fall hat das Finanzamt keine Möglichkeit, nach eigenem Ermessen Verspätungszuschläge zu erheben. Diese entstehen dann **automatisch für jeden Monat der Versäumnis**.

In allen anderen Fällen wird zwar nicht automatisch ein Verspätungszuschlag festgesetzt, die Finanzbeamten haben aber einen **Ermessensspielraum** und können auch nach eigenem Ermessen einen Verspätungszuschlag festsetzen. Gegen solche Verspätungszuschläge kannst du aber Einspruch einlegen, wenn deine Versäumnis entschuldbar ist.

Wenn das nicht der Fall ist, sind die **Finanzämter oft kulant**. Vor allem wenn es sich nur um wenige Tage oder eine Woche handelt. Oft versenden die Finanzämter auch Erinnerungsschreiben, in denen ein neuer Abgabetermin bekannt gegeben wird. Auf jeden Fall solltest du dich sofort mit [deinem Finanzamt](https://www.bzst.de/DE/Service/Behoerdenwegweiser/Finanzamtsuche/GemFa/finanzamtsuche_node.html) in Verbindung setzen&nbsp;☝️ 

Wenn du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet bist, dann wird ein Verspätungszuschlag automatisch festgesetzt, wenn du deine Erklärung nicht 14 Monate nach dem Steuerjahr abgegeben hast. Am Ende erfährst du das offiziell über dein Steuerbescheid, den du per Post erhältst.

### Dafür haben wir einen Notfall-Plan für dich 💪

- Setze dich sofort mit [deinem Finanzamt](https://www.bzst.de/DE/Service/Behoerdenwegweiser/Finanzamtsuche/GemFa/finanzamtsuche_node.html) in Verbindung. Eine Formulierung findest du oben.
- Du kannst auch versuchen beim Finanzamt anzurufen. Schildere deine Situation und bitte um Kulanz. Vielleicht findet ihr gemeinsam eine Lösung.
- Erledige deine Steuererklärung und reiche diese dringend nach. Diese ist weiterhin fällig, auch wenn du in Verzug bist.

### Steuerschätzung unbedingt vermeiden 🧮
Wer sich nach der versäumten Abgabefrist still verhält oder grundsätzlich weigert eine Einkommenssteuererklärung abzugeben, dem droht im schlimmsten Fall eine „Steuerschätzung”! Das kann drastische Konsequenzen haben. Dann wird eine Besteuerungsgrundlage geschätzt und anschließend ein Steuerbescheid erlassen. Du kannst davon ausgehen, dass dieser **zu deinem** **Nachteil** ausfällt. Außerdem befreit dich die Schätzung nicht von der Pflicht zur Abgabe der Steuererklärung.

## Der schnellste Weg zur Abgabe der Steuererklärung 2022 {#so-machst-du-deine-steuerklarung}

Es gibt natürlich mehrere Wege, die Steuererklärung bei deinem Finanzamt einzureichen.

<EmojiListItem emoji="😤">**Der offizielle Weg:** Eine kostenfreie, aber sehr knifflige Durchführung der Steuererklärung bietet die Finanzverwaltung über das [Online-Portal „Mein Elster“](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster). Wenn du dich mit dem Steuerrecht auskennst und weißt, welche Formulare du benötigst, kann das durchaus eine Alternative für dich sein. </EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="💾">**Digital:** Für den einfacheren digitalen Weg zur Steuererklärung kann man zwischen verschiedenen Softwares zum Download oder Cloud-Lösungen über den Browser wählen. </EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="📲">**Der einfachste Weg – mobile Steuer-Apps:** Der neueste und schnellste Weg ist, die Steuerklärung komplett über das Smartphone einzureichen. Millionen Nutzer:innen verwenden bereites Steuer-Apps für die Bearbeitung ihrer Steuererklärung.</EmojiListItem>

 
**Für alle, die sich nicht mit dem Steuerrecht auseinandersetzen wollen, bietet Steuerbot eine sehr einfache und schnelle Lösung, um die maximale Steuererstattung herauszuholen.**

### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Einkommenssteuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. 

<Youtube id="MU85bXbYhII" width="560" height="315" />

### Welche Vorteile hat Steuerbot?

<EmojiListItem emoji="💶">Wir ermöglichen es allen, sich die **maximale Steuererstattung** zu sichern.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏱">Es dauert **nur 20 Minuten**, um deine Steuererklärung einzureichen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🦦">Kein Steuerwissen erforderlich! Du kannst keine Fehler machen. Auch für **absolute Steuerlaien** ist die Steuererklärung also ein Klacks!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💆‍♀️">Der beste **Support unterstützt dich** jederzeit – garantierte Antwortzeiten innerhalb von 24 Stunden.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔙">Du kannst direkt für die letzten **vier Jahre rückwirkend** einreichen, falls du es vorher noch nicht getan hast.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📃">Wenn du deine [Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung) erhalten hast, kannst du deine Steuererklärung mit der App erledigen – mehr brauchst du nicht!</EmojiListItem>

<CTA href="https://steuerbot.page.link/UGAJ">Jetzt Steuererklärung erledigen!</CTA>


## Du hast Fragen zur Steuererklärung Frist 2022? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![Support 31.png](/uploads/Support_31_9d8e4320b5.png)

<Feature headline="Garantierte Antwort in 24 Stunden" icon="clock">

Wir machen keine leeren Versprechungen und halten uns dran.

</Feature>

<Feature headline="Professionell und Kompetent" icon="star">

Auf unsere ausgebildeten Steuerexperten:innen ist immer Verlass.

</Feature>

<Feature headline="Wie ein Freund" icon="heart">

Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.

</Feature>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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</ContentWrapper>

<Spacer size="xxlarge" />

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Am 30.09.23 endet die Frist für die Steuererklärung 2022 ► Wichtiges zu den Abgabefristen ✓ Das musst du beachten ✓ ► Jetzt Steuererklärung mit Steuerbot starten!

Welche Frist gilt für die Steuererklärung 2022? Wird die Abgabefrist erneut verlängert? Wir zeigen dir alle wichtigen Fristen 2023 für die Abgabe der Steuererklärung! 



Steuererklärung 2022 Frist: Diese Fristen gelten für das Jahr 2023!

<ContentWrapper size="xsmall"> 

## Das Wichtigste zur Energiepreispauschale für Studierende in Kürze:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👩‍🎓">**Wer?** Studierende, die zum **1. Dezember 2022** immatrikuliert waren.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Wann?** Den Antrag kannst du ab dem **15. März 2023** stellen!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🖱">**Wo?** Auf [einmalzahlung.de](https://www.einmalzahlung200.de/eppsg-de)!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🪪">**Was brauchst du?** Du musst ein **BundID-Konto** auf [id.bund.de](https://id.bund.de/de) erstellen und die **Zugangsdaten** nutzen, die von deiner **Ausbildungsstätte automatisch** zur Verfügung gestellt werden.</EmojiListItem>
</EmojiList>


<Topics>
1. [Was ist die Einmalzahlung?](#was)
2. [Wer bekommt die Einmalzahlung?](#wer)
3. [Ab wann kann der Antrag gestellt werden?](#wann)
4. [Wie bekommt man die Energiepreispauschale?](#wie)
5. [Häufige Fragen zur 200 € Energiepreispauschale 💭](#faq)

</Topics>

## Was ist die Einmalzahlung? {#was}
[Studierende](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) und Fachschüler:innen können die Energiepreispauschale beanspruchen. Diese wurde ins Leben gerufen, um Studierenden finanziell **unter die Arme zu greifen** in einer Zeit, die für viele finanziell kaum tragbar ist. Die Zahlung beläuft sich auf **200 €** und ist komplett **steuerfrei**! 🤩

![Energiepreispauschale-200.gif](/uploads/Energiepreispauschale_200_55f5f45f01.gif)

## Wer bekommt die Einmalzahlung? {#wer}
Anspruch auf die Zahlung haben:
- alle **Studierende**
- **Schüler:innen** in **Fachschulklassen**, welche für den Besuch eine Berufsausbildung benötigen
- **Auszubildende** und **Berufsschüler** auch, die eine Ausbildung über **mindestens 2 Jahre** machen

👉 Wenn einer dieser Punkte auf dich **zum Zeitpunkt des 1. Dezembers 2022** zutraf und du gleichzeitig **in Deutschland gelebt** hast, so hast du einen Anspruch auf die Zahlung.

## Ab wann kann der Antrag gestellt werden? {#wann}
Du kannst die Einmalzahlung ab dem **15. März** beantragen. Da an diesem Stichtag vermutlich sehr viele Anträge bei den Ämtern eingehen werden, solltest du mit **einigen Tagen Bearbeitungszeit** rechnen. Lass dich also nicht verunsichern, wenn du kurz nach Stellung des Antrags nicht direkt eine Antwort oder das Geld bekommst. 

Alles wird klappen, wenn du dich an die folgenden einfachen Schritte hältst! Du bekommst übrigens auch eine Mail, in der dir mitgeteilt wird, ob man dir die Pauschale auszahlt oder nicht 👍

## Wie bekommt man die Energiepauschale? {#wie}
1. Lege dir ein **[BundID-Konto](https://id.bund.de/de/eservice/konto/registration/1)** an. Hierfür benötigst du: 
- einen **Personalausweis mit Chip**
- einen **elektronischen Aufenthaltstitel**
- deine **EU-Identität** oder deine **Unionsbürgerkarte**
- ein **Smartphone** mit einer **[Identifizierungs-App](https://www.ausweisapp.bund.de/home/)**
- alternativ kannst du dein persönliches **[ELSTER](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster)-Zertifikat** verwenden
2. Sobald du ein BundID-Konto hast und das Verfahren losgeht, bekommst du von deiner Ausbildungsstätte einen **persönlichen Zugangscode** zur Antragsplattform.
3. Hier hinterlegst du nun deine Kontodaten und schon bist du fertig!

Eigentlich ziemlich einfach, oder? 🤩

Die **Plattform** soll übrigens auch für **künftige Zahlungen an Bürger** genutzt werden, es lohnt sich also ein Bund-ID-Konto zu erstellen, selbst wenn du glaubst, dass du keinen Anspruch auf die [Pauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) hast.

## Häufige Fragen zur 200 € Energiepreispauschale für Studierende 💭 {#faq}
<Collapsable title="Was gilt für Personen, die nahe an der Grenze in Deutschland studieren, aber im Ausland leben?"level="3">
Da das Angebot nur für Personen gilt, die auch in **Deutschland** leben, hast du keinen Anspruch auf die Pauschale. Also wenn du an einer deutschen Universität oder Fachschule lernst, aber im Ausland lebst, dann kriegst du keinen Bonus. 
</Collapsable>

<Collapsable title="Kann das Angebot der Einmalzahlung auch genutzt werden, wenn andere Pauschalen angenommen wurden?"level="3">
Ja, das ist kein Problem. Alle **vorher genutzten Pauschalen** und **Unterstützungen** waren **unabhängig** von der jetzigen Einmalzahlung. Mach dir also keine Sorgen, um die alten Boni – sondern freue dich über den Neuen 🤑
</Collapsable>

<Collapsable title="Besteht auch noch ein Anspruch auf die Pauschale, wenn die Ausbildung mittlerweile beendet ist?"level="3">
Du bist nun mit deiner Ausbildung fertig und bekommst im Optimalfall nun schon ein Gehalt von deinem Arbeitgeber ausgezahlt. Das bedeutet aber nicht, dass der Staat dir nicht trotzdem hilft. Solange du am **1. Dezember 2022** noch **Studierende:r oder Auszubildende:r** warst, hast du weiterhin einen Anspruch auf die Einmalzahlung! 🎰
</Collapsable>

## Du hast Fragen zur Einmalzahlung für Studierende? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Der Staat vergibt steuerfei 200 € für Studierende. Erfahre hier wie du deine 200 € beanspruchst!

Du warst am 1. Dezember 2022 an einer Hochschule oder Uni als Student gemeldet? Dann kannst du 200 € steuerfrei vom Staat einfordern! Steuerbot erklärt dir, worauf du achten musst! 🤩

200 € Energiepreispauschale für Studierende – so holst du sie dir!

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## Das Wichtigste zum Verlustvortrag in Kürze:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="📉">Mit einem Verlustvortrag kannst du **Verluste**, die du in einem Steuerjahr gemacht hast, in die **nächsten Jahre übertragen** und **steuerlich geltend machen**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Verlustvorträge und Verlustnachträge **verringern das zu versteuernde Einkommen**. Das heißt, du kannst dir über die **Steuererklärung** Geld vom Finanzamt zurückholen. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔙">Du kannst deinen Verlustvortrag **bis zu 7 Jahre rückwirkend** beantragen!</EmojiListItem>
</EmojiList>


<Topics>

1. [Der Verlustvortrag einfach erklärt](#einfach)
2. [Beispielrechnung für einen Verlustvortrag](#beispiel)
3. [So lange kannst du einen Verlustvortrag geltend machen](#lange)
4. [Der Verlustvortrag bei Student:innen](#student)
5. [Der Verlustvortrag bei Azubis](#azubi)
6. [Verlustvortrag beantragen: So einfach geht's!](#beantragen)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>


## Der Verlustvortrag einfach erklärt! {#einfach}

Der **Verlustvortrag** ermöglicht es dir, Verluste, die in einem Steuerjahr entstanden sind, in das nächste Steuerjahr zu übertragen und dort geltend zu machen. **Und zwar genau so:**

1. Deine **Ausgaben** sind höher als deine **Einnahmen** 👀
2. Du nimmst deshalb den entstandenen **Verlust in das nächste Jahr** mit 🧳 
3. Dort verrechnest du ihn **mit deinen positiven Einkünften** des Jahres 🧮 
4. … und **sparst** so mächtig Steuern 🤑 

Falls du in einem Jahr keine Einnahmen, sondern nur Ausgaben hattest, macht das gar nichts. Dann wird einfach der komplette Verlust ins nächste Jahr übertragen. Das passiert so lange, bis du in einem Jahr Einkünfte hast, die dann mit dem Verlust verrechnet werden und diesen reduzieren.

Vom Finanzamt bekommst du hier einen gesonderten **Verlustfeststellungsbescheid**. Aus diesem ist der Stand deines Verlustes zu Beginn des Jahres, der Verbrauch des Verlustes und der Stand des Verlustes zum Ende des Jahres ersichtlich. 

Es gibt außerdem die Möglichkeit eines **Verlustrücktrages**. Hier kann der entstandene Verlust in das vorherige Steuerjahr zurückgetragen werden.

Wichtig zu wissen: **Gezahlte [Versicherungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/versicherungen-in-der-steuererkaerung), Arztrechnungen oder [Handwerkerleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/handwerkerleistungen) wirken sich nicht auf deinen Verlust aus**. Das liegt daran, dass der Verlust für den Betrag festgestellt wird, um den die Ausgaben, die unmittelbar mit deinen Einnahmen zusammenhängen ([Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten)), deine Einnahmen übersteigen.

✅ **Ausgaben, die den Verlust erhöhen**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🚗">[Fahrtkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚚">[Umzugskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/umzugskosten)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏠">Kosten für Unterkunft (bspw. Miete bei [doppelter Haushaltsführung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung))</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📕">Kosten für Lernmaterialien und [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💵">[Kontoführungsgebühren](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kontofuehrungsgebuehren-steuererklaerung)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🎓">Fortbildungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧾">Gewerkschaftsbeiträge</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💻">[Computer, Laptop, Tablet](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen), Drucker, Scanner, sonstige Arbeitsmittel etc.</EmojiListItem>
</EmojiList>

![Verlustvortrag.webp](/uploads/Verlustvortrag_3e70fb36c4.webp)


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 ❌ **Ausgaben, die den Verlust nicht erhöhen**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="❤️">Versicherungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪">[Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍⚕️">Arztrechnungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔨">Handwerkerleistungen und [haushaltsnahe Diensleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen)</EmojiListItem>
</EmojiList>

### ⏩ Verlustvortrag
Wie der Name schon zum Teil aussagt, kannst du den Verlust in die folgenden Jahre vortragen lassen. Kurz gesagt wird der Verlust auf die Einnahmen des Folgejahres angerechnet und du sparst durch das geringere zu versteuernde Einkommen, bares Geld.

### ⏪ Verlustrücktrag
Der Verlustrücktrag ist das Gegenstück zum Verlustvortrag. Anstatt den Verlust auf kommende Jahre anzurechnen wird der Verlust, soweit möglich, auf bereits vergangene Jahre angerechnet. Selbst wenn die Bescheide rechtskräftig sind, die Einspruchsfrist also abgelaufen ist, dürfen die Bescheide anhand dieser Regelung geändert werden.

 

Sieh es also mal so: Einen Verlust, den du in einem Jahr erzielt hast, kannst du in einem anderen Steuerjahr gewinnbringend einsetzen 😉

## Beispielrechnung für einen Verlustvortrag {#beispiel}

Hier eine kleine Beispielrechnung, wie ein Verlustvortrag funktioniert.

<Unresponsive>

|||2021|2022|
|-|-|-|-|
|Einnahmen||0|6.950||
|Ausgaben|-|2.195|1.000|
|Einkünfte|=|2.195|5.950|
|Verlustabzug|-|0|2.195|
|Einkommen|=|0|3.755|

</Unresponsive>

 

Wie du siehst, wird im Jahr 2021 ein Verlust festgestellt, denn es sind Ausgaben vorhanden, aber keine Einnahmen. Dieser Verlust wird dann im nächsten Jahr, 2022, in dem ein Gewinn, beziehungsweise ein Überschuss, erzielt wurde angerechnet. Würde es in 2022 ebenfalls einen Verlust geben, dann wird der Verlust aus 2021 und 2022 auf 2023 angerechnet.

## So lange kannst du einen Verlustvortrag geltend machen {#lange}

Während die [Abgabefrist](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/abgabefrist-steuererklaerung) für die freiwillige Abgabe einer Steuererklärung bei **vier Jahren** liegt, kannst du den Verlustvortrag bis zu **sieben Jahre rückwirkend** geltend machen. Grundvoraussetzung ist jedoch, dass für die jeweiligen Jahre **kein bestandskräftiger Bescheid** vorliegt. 

## Der Verlustvortrag bei Studierenden {#student}

Grundsätzlich ist es so, dass 🧑‍🎓 [Studierende](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) im Erststudium ihre **Kosten nur als [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben)** geltend machen können. Und das auch nur in dem Jahr in dem die Kosten angefallen sind. 
 
Hast du aber bereits ein Studium abgeschlossen oder vor dem Studium eine Ausbildung gemacht, dann handelt es sich um ein **Zweitstudium** und die [Studienkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/studienausgaben-steuererkl%C3%A4rung) dafür sind **als Werbungskosten** abzugsfähig.
 
Der Abzug als Sonderausgabe schließt einen Verlustvortrag oder -rücktrag aus, der Abzug als Werbungskosten hingegen kann zu einem Verlust führen, welcher dann später angerechnet werden kann. 
 
## Der Verlustvortrag bei Azubis {#azubi}

Genau das gleiche gilt auch für [Azubis](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi). Hier wird nicht zwischen Erst- und Zweitstudium unterschieden, sondern zwischen **Erst- und Zweitausbildung**.

Da eine Ausbildung aber oft in einem **Arbeitsverhältnis** stattfindet, du also angestellt bist, erhältst du am Ende des Jahres eine **[Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung)**. Deinen Ausgaben im Jahr stehen also fast immer Einnahmen gegenüber. Das bedeutet, dass sich deine **Ausgaben schon oft im Jahr steuermindernd auswirken** und garnicht vorgetragen werden müssen.

## Verlustvortrag beantragen: So einfach geht's! {#beantragen}

Mit der [**Steuerbot-App**](https://app.steuerbot.com/) geht die Verlustfeststellung ganz einfach. Einfach Einnahmen und Ausgaben angeben, Steuerbot bemerkt **automatisch**, ob ein Verlust vorliegt und kann die Verlustfeststellung beim **Finanzamt dann für dich beantragen**.
 
### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

### Welche Vorteile hat Steuerbot?

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💶">Wir ermöglichen es allen, sich die **maximale Steuerrückerstattung** zu sichern.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏱">Es dauert **nur 20 Minuten**, um deine Steuererklärung einzureichen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🦦">Kein Steuerwissen erforderlich! Du kannst keine Fehler machen. Auch für **absolute Steuerlaien** ist die Steuererklärung also ein Klacks!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔙">Du kannst direkt für die letzten **vier Jahre rückwirkend** einreichen, falls du es vorher noch nicht getan hast.</EmojiListItem>
</EmojiList>

## Häufig gestellte Fragen zum Verlustvortrag 💭 {#faq}
<Collapsable title="Wie viel bekommen Studenten wegen dem Verlustvortrag zurürck?">
Für Studenten, die endlich im Berufsleben angekommen sind ist eine Steuerrückzahlung von mehr als 3.000 € nicht unüblich, wenn alle Verluste fleißig in der Steuererklärung angegeben wurden. Mit Auslandssemestern oder vielen Praktika kann dieser Betrag sogar noch höher ausfallen 🤑
</Collapsable>

<Collapsable title="Wie hoch kann ein Verlustvortrag sein?">
Die Grenze für einen Verlustvortrag liegt bei 1.000.000 € und ist damit so hoch angesetzt, dass nahezu niemand sich um die Grenze sorgen muss 🤩
</Collapsable>

<Collapsable title="Achtet das Finanzamt automatisch auf einen Verlustvortrag?">
Ja, sobald du einen Verlustvortrag beantragt hast, wird dieser automatisch mitberechnet 👍
</Collapsable>

## Du hast Fragen? Schreib uns!

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Einfach und verständlich: Das ist der Verlustvortrag und so kannst du damit Steuern sparen!

Den Begriff Verlustvortrag hast du sicherlich auch schon mal gehört. Aber was ist das eigentlich? Das erklären wir dir hier – einfach und verständlich 💡

Was ist ein Verlustvortrag?

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zur Lohnsteuerbescheinigung in Kürze:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="ℹ️">Die Lohnsteuerbescheinigung enthält **Informationen** zu deinem **Einkommen** und deinen **persönlichen Steuermerkmalen**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏭">Du **erhältst** die Lohnsteuerbescheinigung von deinem **Arbeitgeber** oder deiner Arbeitgeberin.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📑">Die Lohnsteuerbescheinigung wird bei der Erstellung der **Steuererklärung** **benötigt**.</EmojiListItem>
</EmojiList>


<Topics>

1. [Was ist eine Lohnsteuerbescheinigung?](#was-ist-eine-lohnsteuerbescheinigung)
2. [Diese Informationen findest du auf der Lohnsteuerbescheinigung](#welche-informationen-enthalt-eine-lohnsteuerbescheinigung)
3. [Dafür benötigst du die Lohnsteuerbescheinigung](#wofuer-benoetigt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung)
4. [Wann bekommt man eine Lohnsteuerbescheinigung?](#wann-bekommt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung)
5. [Deine Lohnsteuerbescheinigung ist fehlerhaft – das kannst du tun!](#deine-lohnsteuerbescheinigung-ist-fehlerhaft-das-kannst-du-tun)
6. [Lohnsteuerbescheinigung verloren oder nicht erhalten – so gehst du vor!](#du-hast-deine-lohnsteuerbescheinigung-verloren-oder-nicht-erhalten)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

## Was ist eine Lohnsteuerbescheinigung? {#was-ist-eine-lohnsteuerbescheinigung}

Als Arbeitnehmer:in erhältst du in der Regel einmal pro Jahr von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin einen **Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung**. Hierauf siehst du, was du in dem jeweiligen Jahr verdient hast 😎 Du kannst hier auf einen Blick – okay, manchmal benötigt es auch zwei Blicke 😁 – erkennen, welche **Steuerabzüge** und **Sozialabgaben** du gezahlt hast und auch beispielsweise welcher Religion du angehört hast.

![Lohnsteuerbescheinigung.gif](/uploads/Lohnsteuerbescheinigung_3df81adb1d.gif)


Die Lohnsteuerbescheinigung ist die Zusammenführung der Beträge aus den monatlichen Gehaltsabrechnungen zu Jahresbeträgen. 

## Diese Informationen findest du auf der Lohnsteuerbescheinigung {#welche-informationen-enthalt-eine-lohnsteuerbescheinigung}

Aus der Lohnsteuerbescheinigung kannst du super viele Informationen ablesen. Falls du also beispielsweise auf der Suche nach deiner **Steuer-ID** bist, findest du sie hier 🕵️‍♂️ 

Folgende Informationen lassen sich aus der Lohnsteuerbescheinigung ablesen:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👩">Deine [Steuer-ID](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steueridentifikationsnummer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏰ ">In Zeile 1 den Bescheinigunszeitraum, für welchen Zeitraum die Lohnsteuerbescheinigung gilt</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💰 ">In Zeile 3 deinen Bruttoarbeitslohn</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">In den Zeilen 4 bis 7 deine gezahlten Abzüge wie Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und [Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👷‍♂️">In Zeile 15 dein erhaltenes Kurzarbeitergeld oder Zuschuss zum Mutterschaftsgeld</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏥">In den Zeilen 22 bis 27 deine Beiträge zu gezahlten Kranken- und Pflegeversicherung sowie Renten- und Arbeitslosenversicherung und eventuell erhaltene Zuschüsse</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Deine [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👧 ">[Kinderfreibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪️ ">Dein Kirchensteuermerkmal</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💃">Dein Geburtsdatum</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">Die Anschrift und der Name deines Arbeitgebers oder deiner Arbeitgeberin</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📁">Deine eTin: Deine persönliche elektronische Transfernummer. Sie ist mittlerweile nicht mehr von Bedeutung, wurde aber früher für den Datenabgleich und Datentransfer mit dem Finanzamt benötigt</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="👩‍💻">Deine Personalnummer</EmojiListItem>
</EmojiList>
&nbsp;

**So sieht eine Lohnsteuerbescheinigung aus:**

![2021-08-18-bekanntmachung-muster-ausdruck-elektronische-LSt-bescheinigung-2022.jpg](/uploads/2021_08_18_bekanntmachung_muster_ausdruck_elektronische_L_St_bescheinigung_2022_7ebafc5408.jpg)

## Dafür benötigst du die Lohnsteuerbescheinigung {#wofuer-benoetigt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung}

Der wahrscheinlich beste Grund, für den du deine Lohnsteuerbescheinigung benötigst? Um deine **Steuererklärung** zu erstellen und hoffentlich eine dicke Erstattung zu erhalten 💰 

<CTABox buttonText="Steuererklärung starten" link="https://steuerbot.page.link/aktuelles-steuerjahr">

Lohnsteuerbescheinigung rauskramen und ab geht die Post! Mit der **[Steuerbot-App](https://app.steuerbot.com/)** ist die Steuererklärung kinderleicht! In **20 Minuten** und **ohne jegliches Steuerwissen** ist deine Steuererklärung erledigt!

</CTABox>

<Spacer size="xlarge" />

Die Lohnsteuerbescheinigung dient außerdem als **Nachweis gegenüber dem Finanzamt**, falls dieses beispielsweise abweichende Daten übermittelt bekommen hat.

## Wann bekommt man eine Lohnsteuerbescheinigung? {#wann-bekommt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung}

Wenn du ein **steuerpflichtiges Arbeitsverhältnis** hast, also einfacher gesagt angestellt bist, bekommst du den Ausdruck deiner elektronischen Lohnsteuerbescheinigung entweder mit der **Dezember Gehaltsabrechnung** von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin, spätestens jedoch mit der **Februar Gehaltsabrechnung**. 

Falls du während des Jahres Job-Hopping 👩‍🎨 betrieben hast und den Arbeitgeber oder die Arbeitgeberin gewechselt hast, bekommst du deine Lohnsteuerbescheinigung im Normalfall mit der letzten Gehaltsabrechnung.

## Deine Lohnsteuerbescheinigung ist fehlerhaft – das kannst du tun! {#deine-lohnsteuerbescheinigung-ist-fehlerhaft-das-kannst-du-tun}

Dir ist ein Fehler in deiner Lohnsteuerbescheinigung aufgefallen? Niemals hast du so viel verdient – dein:e Chef:in hat sich sowas von vertan? Schade Marmelade! Nein, Spaß – wende dich hierzu am besten an die **Personalabteilung** deines Arbeitgebers oder deiner Arbeitgeberin und kläre den Fehler auf. 

Dein:e Arbeitgeber:in wird in diesem Fall die korrigierten Werte ans Finanzamt übermitteln. Der Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung ist **rechtlich nicht bindend** – der **[Steuerbescheid](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerbescheid)** hingegen schon.

In deiner Steuererklärung gibst du also einfach die richtigen Werte an. Falls also beispielsweise zu viel Lohnsteuer einbehalten wurde, winkt dir im Rahmen deiner Steuererklärung eine Erstattung 💰 – YAY!

## Lohnsteuerbescheinigung verloren oder nicht erhalten – so gehst du vor! {#du-hast-deine-lohnsteuerbescheinigung-verloren-oder-nicht-erhalten}

Da du deine Lohnsteuerbescheinigung unter anderem zur Erstellung deiner Steuererklärung brauchst, wäre es suboptimal, wenn sie verloren geht. In der Regel sollte es aber kein Problem sein, wenn sie trotz größtmöglicher Ordnungshaltung abhandenkommt.

Da die elektronische Lohnsteuerbescheinigung von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin erstellt wird, wäre der erste Schritt im Falle eines **Verlustes der Lohnsteuerbescheinigung** diese zu kontaktieren. Im Normalfall können sie dir schnell ein Ersatzdokument ausstellen, da sie verpflichtet sind die Daten 10 Jahre zu speichern. 

Falls du aus irgendwelchen Gründen keinen Kontakt zu deinem Arbeitgeber / deiner Arbeitgeberin aufnehmen kannst oder willst, kannst du auch dein **Finanzamt kontaktieren**, da diese die Daten elektronisch übermittelt bekommen haben. Dem Finanzamt liegen die Werte aus der Lohnsteuerbescheinigung also auch vor und es kann dir einen neuen Ausdruck zukommen lassen. 

Falls du die Lohnsteuerbescheinigung nur für die Erstellung deiner Steuererklärung benötigst und diese fehlt, kannst du die Daten auch aus deiner Dezember-Gehaltsabrechnung oder deiner letzten Gehaltsabrechnung herauslesen. Hier sind die Summenwerte ebenfalls erfasst.

## Häufige Fragen zur Lohnsteuerbescheinigung 💭 {#faq}
<Collapsable title="Kann man die Steuererklärung auch ohne Lohnsteuerbescheinigung machen?"level="3">
Rein theoretisch kannst du deine Steuererklärung auch machen, ohne die Lohnsteuerbescheinigung zu haben. Dafür musst du die Informationen, die in der Lohnsteuerbescheinigung enthalten sind, aber auf andere Art und Weise beschaffen. Dann ist das kein Problem 😁
</Collapsable>

<Collapsable title="Kann man die Lohnsteuerbescheinigung auch Online abrufen?"level="3">
Über [Elster](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) kannst du deine Lohnsteuerbescheinigung auch online abrufen 👍
</Collapsable>

<Collapsable title="Bekommt jeder eine Lohnsteuerbescheinigung?"level="3">
Tatsächlich ist dein Arbeitgeber dazu verpflichtet, für alle sozialversicherungspflichtigen Mitarbeiter eine Lohnsteuerbescheinigung auszustellen. Du solltest also eine bekommen, sofern du sozialversicherungspflichtig bist 😬
</Collapsable>

 

<LikeQuestion />

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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</ContentWrapper>

<Spacer size="xxlarge" />

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Dus hast deine Lohnsteuerbescheinigung verloren? Wie sageb dir, woher du sie wieder herbekommst. Ganz einfach!

Du wolltest schon immer wissen für was diese Lohnsteuerbescheinigung überhaupt gut ist? Nach diesem Artikel weißt du Bescheid 😎 

Lohnsteuerbescheinigung: so liest du sie & das machst du bei Verlust!

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<Headline nested>Steuerwissen</Headline>

Steuerwissen statt Steuerangst 😎 Hier findest du leicht verständliches Steuer-Know-how und praxisnahe Steuertipps, damit auch du zu einem echten Steuerfuchs wirst 🦊

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<Headline nested level={2}>Empfohlene Artikel</Headline>

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<Headline level={2}>{category.title}</Headline>
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</div>}
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Hier findest du die wichtigsten Fragen und Antworten zu deiner Steuererklärung mit Steuerbot. z.B. Was kostet Steuerbot? Was sind Werbungskosten? 