<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Deine Steueridentifikationsnummer kannst du **oben links auf deinem letzten Einkommensteuerbescheid** finden.',
 },
 {
 emoji: '🗓',
 text: 'Du findest deine Steueridentifikationsnummer **auch auf deiner Lohnsteuerjahresbescheinigung**, die du von deinem Arbeitgeber zum Jahreswechsel erhältst.',
 },
 {
 emoji: '⏳',
 text: 'Die Steuer-ID bleibt ein Leben lang bestehen und **verändert sich nie**.',
 },
 {
 emoji: '🪪',
 text: 'Sie dient zur Identifikation deiner Person bei verschiedenen Institutionen und Finanzbehörden. Du benötigst sie **zur Übermittlung deiner Steuererklärung**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Steueridentifikationsnummer in Kürze: "
 />

<Topics>

1. [Wo findest du die Steueridentifikationsnummer?](#wo-findest-du-die-steuer-id)
2. [Was ist eine Steueridentifikationsnummer und wozu dient sie?](#was-bringt-die-steuer-id)
3. [Wofür benötigst du deine Steueridentifikationsnummer](#wofuer-brauchst-du-die-steuer-id)
4. [Steueridentifikationsnummer bei Kindern](#steuer-id-bei-kindern)
5. [Steueridentifikationsnummer beantragen](#steuer-id-beantragen)
6. [Steuernummer und Steueridentifikationsnummer – Das ist der Unterschied](#unterschied-steuernummer-steuer-id)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wo-findest-du-die-steuer-id">Wo findest du die Steueridentifikationsnummer? </Headline>

Du hast keine Ahnung, wo du deine Steuer ID findest? Dann schau doch mal auf deinem letzten **[Steuerbescheid](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerbescheid)** vom Finanzamt nach. Hier findest du sie oben links auf dem Bescheid. 
Wenn du den nicht zur Hand haben solltest, findest du die Steuer ID außerdem noch auf deiner monatlichen **Gehaltsabrechnung**, deiner **Lohnsteuerbescheinigung** oder auf dem **Schreiben vom Bundeszentralamt für Steuern**.

![Bild von Steuer-ID auf Lohnsteuerbescheinigung](/uploads/Steueridentifikationsnummer_finden_702e5206eb.webp)

<HintBox>
Falls du deine Steuererklärung schon einmal mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) gemacht hast, kannst du auch dort deine Steuer-ID finden. Dafür gehst du einfach in den Chat einer bereits abgegebenen Steuererklärung und schaust in der Aufgabe "Persönliches" nach. So sparst du dir den Aufwand, um nach einem abgehefteten Steuerbescheid zu suchen 😉
</HintBox>

<Headline level="2" number="2" id="was-bringt-die-steuer-id">Was ist eine Steueridentifikationsnummer und wozu dient sie?</Headline>

Die sogenannte **Steuer-ID** begleitet dich dein Leben lang. Du bekommst sie bei Geburt zugeteilt und behältst sie bis an dein Lebensende. Deine Steuer-ID gehört also zu den wenigen Beständigkeiten im verwirrenden Steuer-Dschungel 🌴 

Die **Steueridentifikationsnummer** ist eine Nummer bestehend aus 11 Ziffern, die jeder Deutsche vom **Bundeszentralamt für Steuern** kurz BZSt zugeteilt bekommt. 

Die Steuer ID verändert sich nie und bleibt dauerhaft gültig. Sie übersteht daher, im Gegensatz zur Steuernummer, jede [Ehe](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) ❤️ oder Scheidung 💔 und jeden [Umzug](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/umzugskosten) 🚚 


<Youtube id="4WDnJ9Il1L8" width="560" height="315" />

<Headline level="2" number="3" id="wofuer-brauchst-du-die-steuer-id">Dafür benötigst du deine Steueridentifikationsnummer</Headline>

Die Steuer-ID wurde zur **Modernisierung des Steuersystems und des Besteuerungsverfahrens** geschaffen. Nur mit der Angabe deiner Steuer ID kannst du deine Steuererklärung elektronisch an das Finanzamt übermitteln oder deine elektronische [Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung) erhalten. 

Du benötigst deine Steuer-ID also zum einen, wenn du einen neuen Job aufnimmst. Hier musst du deine Steuer ID deinem neuen Arbeitgeber mitteilen. Zum anderen benötigst du sie, wenn du deine Steuererklärung machen möchtest.

**Weitere Institutionen bei denen du deine Steuer ID benötigst:**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🏥">Krankenkassen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">Sämtliche Ämter wie Arbeitsamt, Familienkasse etc.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Banken</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍💼">Versicherungsgesellschaften</EmojiListItem>
</EmojiList>

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="4" id="steuer-id-bei-kindern">Steueridentifikationsnummer bei Kindern</Headline>

Im Jahr 2008 hat das Bundeszentralamt für Steuern jedem/jeder Deutschen **automatisch eine Steuer ID Nummer zugeteilt**. 

Wenn du jetzt ein Baby 🍼 bekommst, erhältst du ein paar Wochen nach der Anmeldung der Geburt beim Standesamt ein Schreiben, in dem dir die Steuer-ID für das Baby mitgeteilt wird. Hebe diesen Zettel gut auf, du oder dein Kind werden ihn in Zukunft noch öfters brauchen 💁‍♀️

#### Du bist Ausländer:in? So bekommst du deine Steueridentifikationsnummer👇

Sobald du dich beim **Einwohnermeldeamt** gemeldet hast, solltest du automatisch Post vom Bundeszentralamt für Steuern erhalten. Die Steuer-ID kannst du dann direkt deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin weitergeben, damit der Lohnsteuerabzug vorgenommen werden kann. So kommst du endlich in den Genuss deutsche Steuern zu zahlen 😁

Wenn du im Ausland lebst und deswegen keine Steuer ID hast, dann musst du den **[Antrag auf Vergabe einer steuerlichen Steueridentifikationsnummer](https://www.formulare-bfinv.de/ffw/form/display.do?%24context=062FF0C409E65B8E8D98)** für nicht meldepflichtige Personen durch das Finanzamt ausfüllen und bei deinem zuständigen Finanzamt abgeben.

<CTABox buttonText="Steuererklärung starten" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog">

Steuer-ID hin oder her 🤓 Mit **Steuerbot** ist die Steuererklärung kinderleicht! In **20 Minuten** und **ohne jegliches Steuerwissen** ist deine Steuererklärung erledigt!

</CTABox>

<Headline level="2" number="5" id="steuer-id-beantragen">Steueridentifikationsnummer beantragen - so gehst du vor</Headline>

Du hast deine Steueridentifikationsnummer verloren? Falls tatsächlich mal der Fall eintritt und du nicht mehr weißt, wo deine Steuer ID ist, dann erstmal Ruhe bewahren. Das ist kein Problem 😁 Das Bundeszentralamt für Steuern verliert nämlich nichts.

Wenn du in einem festen Arbeitsverhältnis bist, kannst du **bei deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin nachfragen**, da die Steuer ID in den Personaldaten hinterlegt ist. Außerdem kannst du nochmal auf Gehaltsabrechnungen, Lohnsteuerbescheinigungen oder Steuerbescheiden nachschauen.

Falls das jedoch nicht den gewünschten Erfolg bringt, kannst du deine Steueridentifikationsnummer beim Bundeszentralamt für Steuern nochmal beantragen. Du kannst hier entweder eine E-Mail oder einen Brief schreiben oder das [Formular](https://www.bzst.de/SiteGlobals/Kontaktformulare/DE/Steuerliche_IDNr/Mitteilung_IdNr/mitteilung_IdNr_node.html) auf der Homepage ausfüllen. Daraufhin erhältst du einen Brief an deine Wohnsitzadresse, in dem dir deine Steuer ID erneut mitgeteilt wird.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="6" id="unterschied-steuernummer-steuer-id">Steuernummer und Steueridentifikationsnummer – Das ist der Unterschied</Headline>

Du bist gerade dabei, deine Steuererklärung zu erstellen und wirst nach deiner **[Steuernummer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/wo-finde-ich-meine-steuernummer)** und **Steuer-ID** gefragt. Was ist jetzt der Unterschied? Gute Frage – Wir haben die Antwort 😁

Die Steuer ID wurde ja in den obigen Absätzen ausführlich erklärt. Sie wird bei der Geburt zugeteilt, gilt ein Leben lang und dient zur Identifikation deiner Person bei verschiedenen Institutionen. Aber was ist mit der Steuernummer? 

Die Steuernummer erhältst du bei der ersten Abgabe deiner Steuererklärung oder bei Anmeldung eines Gewerbes oder einer Selbstständigkeit vom Finanzamt. Wenn sich dein **Wohnort** und somit die **Zuständigkeit deines Finanzamtes** ändert, bekommst du eine neue Steuernummer zugeteilt.

Die Steuernummer dient der **Zuordnung der Steuerpflichtigen** beim Finanzamt und enthält 13 Ziffern. Die Steuernummer enthält Informationen über das jeweilige Finanzamt, den Bezirk sowie eine persönliche Unterscheidungsnummer.

<HintBox>
Du findest deine Steuernummer entweder auf deinem letzten Steuerbescheid oder auf dem Schreiben vom Finanzamt, in dem es dir die Steuernummer zugeteilt hat 💡 
</HintBox>
 

**Summa summarum:** Die Steuererklärung kann ohne Steuernummer abgegeben werden, aber die Steuer ID muss immer angegeben werden 👆

<Conclusion>
Falls du deine Steuer-ID nicht mehr gefunden hast, weißt du jetzt genau wie du sie findest und viel wichtiger, auch wofür du sie brauchst. Ab jetzt verlierst du sie sicher nicht mehr und falls doch, bleibt diese Seite natürlich bestehen, falls du dich in einigen Jahren nochmal fragen solltest, wo du deine Steuer-ID ist und wofür du sie brauchst 😉
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Steueridentifikationsnummer"
 questions={[
 {
 question: 'Ist die Steuer-ID auf dem Personalausweis?',
 answer: 'Nein, die Steuer-ID findest du nicht auf deinem Personalausweis. Da du diesen immer mit dir führen solltest, wäre das Risiko zu groß, dass jemand deine Steuer-ID herausfinden kann, obwohl es sich dabei um streng vertrauliche Daten handelt 🔒',
 },
 {
 question: 'Wie schnell kommt die Steuer-ID, wenn man sie gerade beantragt hat?',
 answer: 'So genau kann man das leider nie sagen, aber in der Regel musst du mit einer Wartezeit von zwei bis vier Wochen rechnen. Sollte diese Zeit weit überschritten sein, kannst du ja noch einmal nachhaken 👍',
 },
 {
 question: 'Kann man arbeiten, wenn man noch keine Steuer-ID hat oder sie nicht findet?',
 answer: 'Wenn du einen Job angenommen hast und feststellst, dass du deine Steuer-ID nicht mehr findest, solltest du sie schnellstmöglich beantragen oder herausfinden. Da solche Fehlerchen passieren können und du nicht darunter leiden sollst, kann dein Arbeitgeber bis zu 3 Monate ohne die Steuer-ID abrechnen und die voraussichtlichen familiengerechten Lohnsteuerabzugsmerkmale anwenden 🤩',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Was ist die Steuer-ID? ▶ Warum braucht man sie? ▶ Unterschied zur Steuernummer? ▶ Was bedeuten die 11 Ziffern?

Steuerwissen

Was ist eine Steuer-ID? Für was brauche ich die Steueridentifikationsnummer und wo beantrage ich sie? Wir klären auf 😎 

Steuer-ID – Hier findest du deine Steueridentifikationsnummer!

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📏',
 text: 'Die **Bedarfsbewertung** wird angewendet, wenn für Erbschafts- oder Schenkungsteuer ein **aktueller Wert** eines Vermögensgegenstands gebraucht wird.',
 },
 {
 emoji: '🏠',
 text: '**Grundbesitz** wird nicht mehr mit dem alten Einheitswert, sondern mit dem **Grundbesitzwert** bewertet – je nach Grundstücksart mit Vergleichs-, Ertrags- oder Sachwertverfahren.',
 },
 {
 emoji: '📊',
 text: 'Auch **nicht notierte Anteile, Betriebsvermögen** oder andere Vermögenswerte werden so **zum Stichtag bewertet**.',
 },
 {
 emoji: '📆',
 text: 'Die Regelung gilt seit **1996** für Erbschafts- und Schenkungsteuer und seit **1997** auch für die **Grunderwerbsteuer**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Bedarfsbewertung in Kürze"
/>


<Topics>
1. [Was ist die Bedarfsbewertung?](#was-ist-die-bedarfsbewertung)
2. [Wann wird eine Bedarfsbewertung durchgeführt?](#wann-bedarfsbewertung)
3. [Welche Vermögensarten werden bewertet?](#vermoegensarten-bedarfsbewertung)
4. [Wie erfolgt die Bewertung von Immobilien?](#bewertung-immobilien-bedarfsbewertung)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-die-bedarfsbewertung">Was ist die Bedarfsbewertung?</Headline>
Die **Bedarfsbewertung** ist eine besondere Wertermittlung, die vor allem bei **Erbschaften** oder **Schenkungen** wichtig wird. Sie kommt immer dann zum Einsatz, wenn das Finanzamt wissen will, wie viel bestimmte Vermögenswerte **steuerrechtlich wert** sind – also wenn ein **steuerlicher Bedarf** besteht. 

<Headline level="2" number="2" id="wann-bedarfsbewertung">Wann wird eine Bedarfsbewertung durchgeführt?</Headline>
Es gibt 4 klassische und gängige Fälle, die zu einer Bedarfsbewertung führen können:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🪦">**Wenn jemand stirbt**: zur Berechnung der **Erbschaftsteuer**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🎁">**Bei Schenkungen**: zur Berechnung der **Schenkungsteuer**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏡">**Beim Kauf von Immobilien**: zur Ermittlung der **Grunderwerbsteuer**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">**Bei der Bewertung von Betriebsvermögen oder Anteilen an Firmen**</EmojiListItem>
</EmojiList>


<Headline level="2" number="3" id="vermoegensarten-bedarfsbewertung">Welche Vermögensarten werden bewertet?</Headline>
Bei einer Bedarfsbewertung schaut das Finanzamt genau hin, **welches Vermögen vorhanden ist** – und **wie viel es wert ist**. Dabei geht es um bestimmte Arten von Vermögensgegenständen, die für die **Erbschaftsteuer, Schenkungsteuer oder Grunderwerbsteuer** relevant sind.

### Bewertet werden vor allem:

#### 🏡 Grundbesitz 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🏘️">Dazu zählen bebaute und unbebaute Grundstücke.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧱">Bebaute Grundstücke werden z. B. mit dem Vergleichswert-, Ertragswert- oder Sachwertverfahren bewertet.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🌱">Unbebaute Grundstücke nach Bodenrichtwert und Fläche.</EmojiListItem>
</EmojiList>


#### 📈 Nicht börsennotierte Anteile an Kapitalgesellschaften 
Also Anteile an Firmen, die **nicht an der Börse** gehandelt werden (z. B. GmbH-Anteile).

#### 🏭 Betriebsvermögen 
Wenn jemand z. B. ein Unternehmen oder Anteile an einer Personengesellschaft besitzt.

#### 💼 Freiberufliches Betriebsvermögen 
Vermögen von z. B. Ärzten, Anwälten oder Architekten, das mit ihrer Tätigkeit zusammenhängt.

#### 💎 Andere Vermögensgegenstände 
Dazu gehören z. B. Kunstwerke, teure Sammlungen oder auch bestimmte Schulden, die gegengerechnet werden können.

<Headline level="2" number="4" id="bewertung-immobilien-bedarfsbewertung">Wie erfolgt die Bewertung von Immobilien?</Headline>
Je nach Art der Immobilie gibt es **unterschiedliche Bewertungsverfahren**:

### 🔍 Vergleichswertverfahren
Wird meist bei Eigentumswohnungen oder Einfamilienhäusern angewendet. Das Finanzamt vergleicht dabei ähnliche Immobilien in der Region (z. B. Größe, Lage, Baujahr) und bildet daraus den Wert.

### 💰 Ertragswertverfahren
Wird genutzt, wenn die Immobilie **zur Vermietung gedacht ist** (z. B. Mehrfamilienhaus, Bürogebäude). Es zählt, wie viel **Mieteinnahmen** die Immobilie bringt – abzüglich laufender Kosten. Daraus ergibt sich dann ein sogenannter "Kapitalwert".

### 🧱 Sachwertverfahren 
Kommt bei Immobilien zum Einsatz, für die es **keine guten Vergleichswerte oder Mieterträge gibt** (z. B. Spezialbauten oder selbstgenutzte Gebäude). Der Wert ergibt sich hier aus den **Herstellungskosten** abzüglich Abnutzung plus dem Wert des Grundstücks.

### 🌳 Bei land- und forstwirtschaftlichem Vermögen 
Wird meist das **Ertragswertverfahren** angewendet, aber es wird unterschieden zwischen: 
 - Betriebsteil (z. B. Stall, Maschinen) 
 - Betriebswohnung 
 - Wohnteil

<HintBox>
Bewertet wird immer **zum Stichtag** – also z. B. dem Todestag oder dem Tag der Schenkung. Der Bedarfswert muss nicht immer zwingend mit dem tatsächlichen Marktwert übereinstimmen.
</HintBox>


<Conclusion>
Du weißt nun, was die Bedarfsbewertung ist und wie sie steuerlich für dich relevant sein kann. Was viel relevanter für deine Steuern ist, ist allerdings die Abgabe deiner Steuererklärung. Wenn du dich gerade mit einer Bedarfsbewertung rumschlagen muss, hast du dafür vermutlich gerade kaum Zeit. Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) dauert deine Steuererklärung nur 20 Minuten und du brauchst kein Fachwissen dafür. Probier es mal aus 😉
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Bedarfsbewertung"
 questions={[
 {
 question: 'Gilt die Bedarfsbewertung auch für selbstgenutzte Immobilien?',
 answer: 'Ja, auch bei selbstgenutzten Immobilien kann es zu einer Bedarfsbewertung kommen, um zum Beispiel die Höhe der Erbschaftsteuer zu ermitteln.',
 },
 {
 question: 'Wie lange ist ein Bedarfswert gültig?',
 answer: 'Der Bedarfswert ist nur für den Stichtag gültig. Sollte auch nur wenige Tage später der Bedarfswert aus anderen Gründen benötigt werden, muss eine neue Bedarfsbewertung erfolgen.',
 },
 {
 question: 'Welche Rolle spielt der Bedarfswert bei der Erbschaftsteuer?',
 answer: 'Insbesondere bei der Erbschaftsteuer gibt es viele Freibeträge für enge Verwandte. Hier kann die Bedarfsermittlung darüber auskunft geben, ob überhaupt Erbschaftsteuer gezahlt werden muss oder nicht. Falls Erbschaftsteuer gezahlt werden muss, entscheidet die Bedarfsermittlung darüber wie viel gezahlt werden muss. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zur Bedarfsbewertung? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Bedarfsbewertung: Was ist das? ► Wann ist eine Bewertung laut Erbschaft- & Bewertungsgesetz nötig?  

Erbfälle und Schenkungen sind steuerlich schnell mal etwas komplizierter, als es vielen lieb wäre. Leider wird es nicht viel einfacher, wenn dann auch noch die Sache mit dieser Bedarfsbewertung erfolgen muss. Was genau es mit der Bedarfsbewertung auf sich hat, wann sie eine Rolle spielt und wie sie funktioniert, erfährst du hier 🤝

Was ist die Bedarfsbewertung?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '⏳',
 text: 'Die **Zurechnungszeit** ist eine **beitragsfreie Zeit**, die so tut, als ob man bis zu einem bestimmten Alter weitergearbeitet hätte.',
 },
 {
 emoji: '👩‍⚕️',
 text: 'Sie gilt bei **Erwerbsminderungs-, Hinterbliebenen- und Erziehungsrenten** und verbessert dadurch die Rentenhöhe.',
 },
 {
 emoji: '📅',
 text: 'Die Zurechnungszeit wurde schrittweise verlängert – **ab 2024 gilt sie bis zum 65. Geburtstag**, bis 2031 soll sie **auf 67 Jahre** steigen.',
 },
 {
 emoji: '📉',
 text: '**Lücken** im Versicherungsverlauf oder ungünstige letzte vier Jahre können die Bewertung **verschlechtern**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Zurechnungszeit in Kürze"
/>


<Topics>
1. [Was ist die Zurechnungszeit?](#was-ist-die-zurechnungszeit)
2. [Für welchen Rentenarten ist die Zurechnungszeit relevant?](#zurechnungszeit-rentenarten)
3. [Wie wird die Zurechnungszeit berechnet?](#zurechnungszeit-berechnung)
4. [Wie beeinflusst die Zurechnungszeit die Rentenhöhe?](#zurechnungszeit-rentenhoehe)
5. [Gibt es Besonderheiten bei der Bewertung der Zurechnungszeit?](#bewertung-zurechnungszeit)
6. [Wie wird die Zurechnungszeit gesetzlich geregelt?](#zurechnungszeit-gesetzlich-geregelt)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-die-zurechnungszeit">Was ist die Zurechnungszeit?</Headline>
Die Zurechnungszeit ist eine besondere Zeit für die Rentenberechnung. Sie zählt als **beitragsfreie Zeit**, wird also „dazu gerechnet“, obwohl keine Beiträge gezahlt wurden.

Die Zurechnungszeit gilt bei **Erwerbsminderungsrenten**, **Hinterbliebenenrenten** und **Erziehungsrenten**. 

### Was bringt die Zurechnungszeit?
Die Zurechnungszeit tut so, als hätte die verstorbene oder erwerbsgeminderte Person **weitergearbeitet** – mit ihrem bisherigen Durchschnittsverdienst. Dadurch erhöht sich die Rente!

<Headline level="2" number="2" id="zurechnungszeit-rentenarten">Für welchen Rentenarten ist die Zurechnungszeit relevant?</Headline>
Die Zurechnungszeit ist für bestimmte Rentenarten wichtig, bei denen Menschen **frühzeitig aus dem Arbeitsleben ausscheiden** – zum Beispiel durch Krankheit oder Tod.

Sie spielt bei folgenden Rentenarten eine Rolle:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🦽">**Rente wegen Erwerbsminderung**: Wenn jemand aus gesundheitlichen Gründen dauerhaft nicht mehr (voll) arbeiten kann.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🖤">**Hinterbliebenenrente**: Wenn der Ehepartner oder ein Elternteil stirbt. Dazu gehören z. B. die **Witwen- oder Witwerrente**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👶">**Erziehungsrente**: Für geschiedene Alleinerziehende, deren Ex-Partner verstorben ist.</EmojiListItem>
</EmojiList>

Die Zurechnungszeit sorgt bei diesen Renten dafür, dass so gerechnet wird, als hätte die Person bis zu einem bestimmten Alter (z. B. 65 oder 67 Jahre) **weitergearbeitet** – mit dem bisherigen Durchschnittsverdienst. Das erhöht die Rentenansprüche, obwohl keine weiteren Beiträge mehr gezahlt wurden.


<Headline level="2" number="3" id="zurechnungszeit-berechnung">Wie wird die Zurechnungszeit berechnet?</Headline>
Die Zurechnungszeit wird so berechnet, als hätte die verstorbene oder erwerbsgeminderte Person **weitergearbeitet** – auch wenn sie es nicht mehr konnte.

### Das funktioniert so:

#### 🧮 Startpunkt:
- Der Tag, an dem die Erwerbsminderung beginnt oder die Person stirbt.

#### 📅 Endpunkt: 
- Ein gesetzlich festgelegtes Alter, das immer weiter angehoben wurde. 
Beispiele:
- 2018: bis 62 Jahre und 3 Monate 
- 2020: bis 63 Jahre 
- 2024: bis 65 Jahre 
- Ab 2031: bis 67 Jahre 

#### 📉 Was zählt mit? 
Die Zurechnungszeit wird mit dem bisherigen **durchschnittlichen Einkommen** bewertet. Die letzten 4 Jahre vor der Erwerbsminderung werden **nicht berücksichtigt**, wenn das günstiger ist.

<HintBox>
Die Rente soll immer **höher** ausfallen, obwohl keine Beiträge mehr gezahlt wurden – damit die Person so gestellt wird, als hätte sie normal weitergearbeitet ⚖️
</HintBox>


<Headline level="2" number="4" id="zurechnungszeit-rentenhoehe">Wie beeinflusst die Zurechnungszeit die Rentenhöhe?</Headline>
Durch die Zurechnungszeit bekommst du sozusagen „virtuelle Rentenpunkte“. Es wird so gerechnet, als hättest du mit deinem bisherigen Durchschnittsverdienst weitergearbeitet – auch wenn du das wegen Krankheit oder Tod eines Angehörigen nicht mehr konntest.

Je länger die Zurechnungszeit (z. B. bis 65 oder später 67 Jahre), desto **mehr Monate** werden angerechnet. Das führt zu **mehr Entgeltpunkten**. Die Rente soll **nicht zu niedrig** ausfallen, nur weil du vorzeitig aus dem Berufsleben ausscheidest. Sie gleicht die fehlenden Arbeitsjahre also teilweise aus.

<HintBox>
Wenn du in deinem Versicherungsverlauf viele Lücken hast (z. B. keine Beiträge gezahlt), kann das die Bewertung der Zurechnungszeit **mindern**.
</HintBox>

<Headline level="2" number="5" id="bewertung-zurechnungszeit">Gibt es Besonderheiten bei der Bewertung der Zurechnungszeit?</Headline>
Bei der Bewertung der Zurechnungszeit gibt es ein paar Besonderheiten, die du kennen solltest:

### 📉 Lücken im Versicherungsverlauf
Wenn du z. B. längere Zeit arbeitslos warst oder keine Beiträge gezahlt hast, kann sich das negativ auswirken. Denn die Zurechnungszeit wird **nur mit dem Durchschnittsverdienst aus deinen bisherigen Zeiten** bewertet. Wenig Beiträge sorgen für einen niedrigeren Durchschnitt und somit für weniger Rentenpunkte.

### ⏳ Die letzten vier Jahre vor der Erwerbsminderung 
Diese Jahre können aus der Berechnung **ausgeklammert** werden – wenn das für dich günstiger ist. Das soll verhindern, dass z. B. eine lange Krankheitszeit kurz vor der Rente den Durchschnitt zu stark drückt.

### 📆 Stufenweise Verlängerung 
Die Zurechnungszeit wurde seit 2018 schrittweise verlängert – von früher 62 auf künftig **67 Jahre** (ab 2031). Das heißt: Je später deine Erwerbsminderung eintritt, desto **mehr Zeit wird angerechnet**.

<Headline level="2" number="6" id="zurechnungszeit-gesetzlich-geregelt">Wie wird die Zurechnungszeit gesetzlich geregelt?</Headline>
📜 Die Zurechnungszeit ist gesetzlich im **Sechsten Buch Sozialgesetzbuch (SGB VI)** geregelt – genauer gesagt in den **§§ 59 bis 62 SGB VI**.

Dort steht, wie die Zurechnungszeit, **berechnet** und **bewertet** wird und **welche Altersgrenzen** jeweils gelten.

<Conclusion>
Du weißt nun, was es mit der Zurechnungszeit auf sich hat und wie sie eine Rolle für dich spielen könnte. Was ebenfalls eine wichtige Rolle für dich spielen sollte, egal ob bereits Rentner oder noch nicht, ist die Steuererklärung! Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) dauert deine Steuererklärung nur noch 20 Minuten und du brauchst keinerlei Fachwissen. Probier es doch mal aus 🤯
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Zurechnungszeit"
 questions={[
 {
 question: 'Wer entscheidet über die Zurechnungszeit im Rentenfall?',
 answer: 'Über die Zurechnungszeit entscheidet die Deutsche Rentenversicherung sobald du deinen Rentenantrag stellst. Du musst dafür keine weiteren Schritte einleiten, die Prüfung der Zurechnungszeit muss erfolgen, egal ob du etwas erwähnst oder nicht.',
 },
 {
 question: 'Wird die Zurechnungszeit auch bei der Regelaltersrente berücksichtigt?',
 answer: 'Nein, wenn du bis zum regulären Rentenalter arbeitest und dann in die wohlverdiente Rente gehst, wird keine Zurechnungszeit berücksichtigt, da du deine Rentenansprüche auf regulärem Weg gesammelt hast.',
 },
 {
 question: 'Was ist der Unterschied zwischen Zurechnungszeit und Anrechnungszeit?',
 answer: 'Die Zurechnungszeit ist eine fiktive beitragsfreie Zeit, die auf deine Rente angerechnet wird. Die Anrechnungszeit hingegen ist eine echte beitragsfreie Zeit, die dir auf die Rente angerechnet wird. Darunter fallen zum Beispiel deine Jahre als Schüler.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zur Zurechnungszeit? Schreib uns!

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Zurechnungszeit: Was ist das? ► Wann greift die Zurechnungszeit bei EM-Rente & Hinterbliebenenrente? ► Wie wirken sich Lücken im Versicherungsverlauf aus?  

Wer sich mit der eigenen Rente beschäftigt oder wer bereits früher aus verschiedenen Gründen in Rente gehen musste, der hat vielleicht schon von der Zurechnungszeit gehört. Was genau es mit der Zurechnungszeit auf sich hat und ob sie für dich ein Faktor ist, das erfährst du hier 🤝

Was ist die Zurechnungszeit?

<ContentWrapper size="xsmall">


<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📃',
 text: 'In der Anlage Vorsorgeaufwand setzt du in erster Linie deine **Versicherungsbeiträge** ab.',
 },
 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Du kannst als Arbeitnehmer einen Höchstbetrag von **1.900 € als Vorsorgeaufwendungen** absetzen.',
 },
 {
 emoji: '💼',
 text: 'Für Selbstständige gilt ein **Höchstbetrag von 2.800 €**.',
 },
 {
 emoji: '💍',
 text: 'Für Ehepaare wird der Höchstbetrag beider Partner **zusammengerechnet**.',
 },
 {
 emoji: '😅',
 text: 'In der Regel ist der Höchstbetrag schon durch Kranken- und Pflegeversicherungen **aufgebraucht**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Anlage Vorsorgeaufwand in Kürze"
 />

<Topics>
1. [Was ist Anlage Vorsorgeaufwand?](#was-ist-anlage-vorsorgeaufwand)
2. [Anlage Vorsorgeaufwand zum Ausdrucken](#anlage-vorsorgeaufwand-zum-ausdrucken)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-anlage-vorsorgeaufwand">Was ist Anlage Vorsorgeaufwand?</Headline>
Die Anlage Vorsorgeaufwand dient in erster Linie der Angabe von Versicherungsbeiträgen für die Altersvorsorge für einen Sonderausgabenabzug. Bekannte Beispiele für absetzbare Versicherungen sind:
- Gesetzliche Renten-, Arbeitslosen-, Kranken- und Pflegeversicherung
- Privaten Kranken- und Pflegeversicherungen
- Erwerbs- und Berufsunfähigkeitsversicherungen
- Unfall- und Haftpflichtversicherungen

<Headline level="2" number="2" id="anlage-vorsorgeaufwand-zum-ausdrucken">Anlage Vorsorgeaufwand zum Ausdrucken</Headline>
![Vordruck von Anlage Vorsorgeaufwand](/uploads/Anlage_Vorsorgeaufwand_2022_3ce8af8720.webp)

<Conclusion>
Das Anlagenchaos in der deutschen Steuerlandschaft ist für viele ein absoluter Albtraum 😱 Das ist auch verständlich, wenn man sich anschaut, wie **viele Anlagen** es gibt, welche Angaben darin gemacht werden müssen und wie **kompliziert** der Aufbau ist. Mit **Steuerbot** kannst du vieles davon ganz einfach vermeiden! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) deckt diverse Anlagen bereits ab, ohne, dass du es merkst. Denn hier wirst du in **nur 20 Minuten** durch die Steuererklärung geführt, indem du ganz einfache Fragen im Chat beantwortest. Folgende Anlagen deckt die Steuerbot-App für dich ab:
Anlage N, Anlage AV, Anlage Kap, Anlage R, Anlage Kinder, Anlage Vorsorgeaufwand, Anlage SO teilweise, Anlage agB, Anlage Mob, Anlage 35a, Anlage 35c. 
</Conclusion>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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</ContentWrapper>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Anlage Vorsorgeaufwand ▶ Wofür brauchst du die Anlage? ▶ Gibt es eine einfachere Lösung?

Du möchtest deine Steuererklärung machen? – Sehr gut! Dann bist du sicherlich schon über die ein oder andere Anlage gestolpert, die du ausfüllen möchtest. Auch Anlage Vorsorgeaufwand ist hier keine Ausnahme. Hier erfährst du alles, was du über die Anlage wissen musst! 

Anlage Vorsorgeaufwand – Versicherungen & Co.

<ContentWrapper size="xsmall">

<Topics>
1. [Was ist Anlage Kinder?](#was-ist-anlage-kinder)
2. [Wer muss die Anlage Kinder ausfüllen?](#wer-muss-anlage-kinder-ausfuellen)
3. [Welche Angaben machst du in Anlage Kinder?](#welche-angaben-machst-du-in-anlage-kinder)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<HintBox>
Keine Angst vor Anlagen-Chaos, die Steuerbot-App deckt folgende Anlagen für dich ab: Anlage **N**, Anlage **AV**, Anlage **KAP**, Anlage **R**, Anlage **Kinder**, Anlage **Vorsorgeaufwand**, Anlage **SO** teilweise, Anlage **agB**, Anlage **Mob**, Anlage **35a**, Anlage **35c**.
</HintBox>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-anlage-kinder">Was ist Anlage Kinder?</Headline>
Das Elternsein gehört zu den schönsten Dingen der Welt. Leider sind Kinder aber auch nicht gerade günstig. Dafür bringen Kinder aber auch einige Steuervorteile, denn du kannst diverse Kosten der Kindererziehung einfach absetzen. Damit das für dich möglich ist, musst du in der Steuererklärung die Anlage Kind ausfüllen. 

![Druckvorlage Anlage Kind](/uploads/Anlage_Kind_2022_720c570ae3.webp)
<Headline level="2" number="2" id="wer-muss-anlage-kinder-ausfuellen">Wer muss die Anlage Kinder ausfüllen?</Headline>
Die Anlage Kinder muss ausgefüllt werden, wenn einer der folgenden Punkte auf dich zutrifft: 
- Du möchtest den Abzug des Kinderfreibetrags auch für die Kirchensteuer und den Solidaritätszuschlag nutzen.
- Du möchtest einen Sonderausgabenabzug für die Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge deines Kindes.
- Du möchtest den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende nutzen.
- Du willst Schulgeld oder Kinderbetreuungskosten absetzen. 
- Du möchtest den Behinderten- oder Hinterbliebenen-Pauschbetrag eines Kindes auf einen Elternteil übertragen.

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<Headline level="2" number="3" id="welche-angaben-machst-du-in-anlage-kinder">Welche Angaben machst du in Anlage Kinder?</Headline>
- **Seite 1:** Generelle Angaben zum Kind und dem Verwandtschaftsgrad zum Ausfüllenden
- **Seite 2:** Angaben, aus denen sich Ansprüche für Steuervergünstigungen
- **Seite 3:** Schulgeld und Betreuungskosten

<Conclusion>
Das Anlagen-Chaos in der deutschen Steuerlandschaft ist für viele ein absoluter Albtraum 😱 Das ist auch verständlich, wenn man sich anschaut, wie **viele Anlagen** es gibt, welche Angaben darin gemacht werden müssen und wie **kompliziert** der Aufbau ist. Mit **Steuerbot** kannst du vieles davon ganz einfach vermeiden! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) deckt diverse Anlagen bereits ab, ohne dass du es merkst. Denn hier wirst du in **nur 20 Minuten** durch die Steuererklärung geführt, indem du ganz einfache Fragen im Chat beantwortest.
</Conclusion>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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Anlage Kinder ▶ Wofür brauchst du die Anlage? ▶ Vordruck für zu Hause! ▶ Einfache Erklärung! ▶ Einfachere Lösung!

Du möchtest deine Steuererklärung machen? – Sehr gut! Dann bist du sicherlich schon über die ein oder andere Anlage gestolpert, die du ausfüllen möchtest. Auch Anlage Kind ist hier keine Ausnahme. Hier erfährst du alles, was du über die Anlage wissen musst! 

Anlage Kinder – Kosten der Kindererziehung

<ContentWrapper size="xsmall">

<HintBox>
Keine Angst vor Anlagen-Chaos, die Steuerbot-App deckt folgende Anlagen für dich ab: Anlage **N**, Anlage **AV**, Anlage **KAP**, Anlage **R**, Anlage **Kinder**, Anlage **Vorsorgeaufwand**, Anlage **SO** teilweise, Anlage **agB**, Anlage **Mob**, Anlage **35a**, Anlage **35c**.
</HintBox>

<Topics>
1. [Was ist Anlage R?](#was-ist-anlage-r)
2. [Wer muss Anlage R ausfüllen?](#wer-muss-anlage-r-ausfuellen)
3. [Was wird in Anlage R eingetragen?](#was-wird-in-anlage-r-eingetragen)
4. [Kann man Anlage R auch auslassen?](#kann-man-anlage-r-auslassen)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-anlage-r">Was ist Anlage R?</Headline>
Wer Einkünfte aus privater oder gesetzlicher Rente hat, welche versteuert werden müssen, ist zur Abgabe der Anlage R verpflichtet. Zusätzlich gibt es die Anlage R-AV/bAV für Einkünfte aus zertifizierten Altersvorsorgeverträgen und inländischen betrieblichen Altersversorgungen, sowie die Anlage R-AUS für Renten und andere Leistungen aus ausländischen Versicherungen, Rentenverträgen und ausländischen betrieblichen Versorgungseinrichtungen.

![Vordruck von Anlage R](/uploads/Anlage_R_2022_074301ccf1.webp)

<Headline level="2" number="2" id="wer-muss-anlage-r-ausfuellen">Wer muss Anlage R ausfüllen?</Headline>
Anlage R müssen alle ausfüllen, die Rentenleistungen erhalten, die versteuert werden müssen. Der Teil der Rente, welcher versteuert werden muss, steigt jedes Jahr um 2 %. Dementsprechend steigt die Zahl der Personen, die Anlage R ausfüllen müssen, in rasantem Tempo.

<HintBox>
Ab 2023 wird der zu versteuernde Rentenanteil nur noch um 0,5 % pro Jahr steigen, sofern das Wachstumschancengesetz durchgesetzt wird.
</HintBox>

<Headline level="2" number="3" id="was-wird-in-anlage-r-eingetragen">Was wird in Anlage R eingetragen?</Headline>
In Anlage R wird nicht nur, wie viele denken, die Altersrente angegeben, auch Renten, die durch Berufsunfähigkeit oder Erwerbsunfähigkeit gezahlt werden, müssen hier eingetragen werden. 

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### Anlage R: Vorderseite 
Auf der Vorderseite trägst du zuerst sämtliche Leistungen aus gesetzlichen Renten und Pflichtrenten eingetragen. Unter anderem gehört zu diesen Angaben auch der konkrete Rentenbetrag und der Rentenbeginn.

Im nächsten Abschnitt werden Erträge aus privater Leibrente eingetragen. Dazu gehören Zahlungen von Renten aus privaten Versicherungsverträgen und Rentenerträge aus Veräußerungsgeschäften. 

### Anlage R: Rückseite
Auf der Rückseite gibst du zunächst alles zu deinen Leibrenten aus sonstigen Verpflichtungsgründen an. Diese stehen zum Beispiel im Zusammenhang mit Veräußerungsgeschäften. 

Im letzten Abschnitt gibst du nun deine [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) an. Falls du keine oder nur wenig Werbungskosten hast, wird automatisch der [Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) in Höhe von 102 € angerechnet.

<Headline level="2" number="4" id="kann-man-anlage-r-auslassen">Kann man Anlage R auch auslassen?</Headline>
Theoretisch müssten alle Rentner die Anlage R ausfüllen. Eine Ausnahme hierbei kann allerdings gemacht werden, wenn die Einkünfte durch Rente so gering sind, dass du gar keine Steuern zahlen müsstest. Sofern dein jährliches Einkommen unterhalb des Grundfreibetrags liegt, sind deine Einkünfte steuerfrei. Damit du dich nicht mit der Steuererklärung herumschlagen musst, kannst du eine Nichtveranlagungsbescheinigung einreichen. 

<Conclusion>
Das Anlagenchaos in der deutschen Steuerlandschaft ist für viele ein absoluter Albtraum 😱 Das ist auch verständlich, wenn man sich anschaut, wie **viele Anlagen** es gibt, welche Angaben darin gemacht werden müssen und wie **kompliziert** der Aufbau ist. Mit **Steuerbot** kannst du vieles davon ganz einfach vermeiden! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) deckt diverse Anlagen bereits ab, ohne dass du es merkst. Denn hier wirst du in **nur 20 Minuten** durch die Steuererklärung geführt, indem du ganz einfache Fragen im Chat beantwortest.
</Conclusion>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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Anlage R – Einkünfte aus Renten ▶ Wofür brauchst du die Anlage? ▶ Einfache Ausfüllhilfe ▶ Inklusive Vordruck! ▶ Gibt es eine einfachere Lösung?

Du möchtest deine Steuererklärung machen? – Sehr gut! Dann bist du sicherlich schon über die ein oder andere Anlage gestolpert, die du ausfüllen möchtest. Auch Anlage R ist hier keine Ausnahme. Hier erfährst du alles, was du über die Anlage wissen musst! 


Anlage R – Einkünfte aus Renten

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤝',
 text: '**Geschäftsessen** mit Kunden oder Geschäftspartnern sind zu **70 % steuerlich absetzbar** – aber nur, wenn sie betrieblich veranlasst sind.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Du brauchst eine **ordnungsgemäße Rechnung** und musst Anlass, Datum und Teilnehmende dokumentieren.',
 },
 {
 emoji: '🍷',
 text: '**Unangemessene Kosten** (z. B. Luxus oder Alkohol im Übermaß) erkennt das Finanzamt nicht an.',
 },
 {
 emoji: '🏠',
 text: 'Bewirtung **in der eigenen Wohnung** ist steuerlich **nicht absetzbar** – nur in öffentlichen Lokalen oder Kantinen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Geschäftsessen in Kürze"
/>



<Topics>
1. [Was sind Bewirtungskosten?](#was-sind-bewirtungskosten)
2. [Welche Bewirtungskosten kannst du komplett absetzen?](#bewirtungskosten-komplett-absetzen)
3. [Welche Bewirtungskosten sind anteilig absetzbar?](#bewirtungskosten-anteilig-absetzbar)
4. [Welche Angaben müssen auf einem Bewirtungsbeleg enthalten sein?](#bewirtungsbeleg-angaben)
5. [Wie wird Trinkgeld steuerlich behandelt?](#trinkgeld-steuerlich)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-sind-bewirtungskosten">Was sind Bewirtungskosten?</Headline>
Bewirtungskosten kennst du in der Regel entweder von **Geschäftsessen** oder von den Kosten für Verpflegung bei Firmenfeiern. Bei beidem handelt es sich um steuerlich relevante Bewirtungskosten 💸

<Headline level="2" number="2" id="bewirtungskosten-komplett-absetzen">Welche Bewirtungskosten kannst du komplett absetzen?</Headline>
Für Arbeitnehmer und Privatpersonen gibt es leider keine Bewirtungskosten, die komplett steuerlich absetzbar sind. Als Selbstständiger und Unternehmer sind allerdings folgende Bewirtungskosten absetzbar: 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✅">**Mitarbeiterbewirtung**: Wenn du deine Mitarbeitenden z. B. in der Kantine oder bei Schulungen verpflegst, sind die Kosten **komplett abziehbar** – egal ob Frühstück, Mittag oder Abendessen 🥗</EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="✅">**Betriebsveranstaltungen**: Bei z. B. Weihnachtsfeiern oder Betriebsausflügen darfst du bis zu **110 € pro Mitarbeitendem** (inkl. MwSt.) **voll absetzen**. Alles darüber hinaus ist allerdings steuerpflichtiger Arbeitslohn 🎉</EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="✅">**Kleine Aufmerksamkeiten**: Snacks wie Kaffee, Tee oder Kekse bei Meetings sind **nicht begrenzt** und gelten nicht als Bewirtungskosten – sie sind **voll abziehbar** 🍪</EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="✅">**Werbeaktionen**: Gibst du z. B. Produktproben oder Kostproben bei Veranstaltungen aus, gelten die Kosten als Werbung – und sind **komplett steuerlich absetzbar** 🧀</EmojiListItem>
</EmojiList>


<Headline level="2" number="3" id="bewirtungskosten-anteilig-absetzbar">Welche Bewirtungskosten sind anteilig absetzbar?</Headline>
Anteilig absetzbar sind die allseits bekannten Geschäftsessen. Diese Bewirtungskosten kann es sowohl für **Selbstständige und Unternehmer** als auch für **Angestellte** geben. Absetzbar ist ein Geschäftsessen zu **70 %**. Ausgenommen dabei sind Luxusausgaben wie übermäßige Mengen an Alkohol. Um die Ausgaben absetzen zu können, braucht es hier immer einen Bewirtungsbeleg.

<Headline level="2" number="4" id="bewirtungsbeleg-angaben">Welche Angaben müssen auf einem Bewirtungsbeleg enthalten sein?</Headline>
- **Rechnung mit Datum, Ort & Betrag**
- **Name & Anschrift des Restaurants**
- **Teilnehmerliste**
- **konkreter Anlass** der Bewirtung (nicht nur "Geschäftsgespräch")

<Headline level="2" number="5" id="trinkgeld-steuerlich">Wie wird Trinkgeld steuerlich behandelt?</Headline>
Trinkgeld kannst du ebenfalls auf deinem Bewirtungsbeleg absetzen. Voraussetzung ist hierbei natürlich ein angemessenes Trinkgeld. 10 - 20 % können dabei legitim sein, oberhalb von 30 % könnte das Finanzamt schnell stutzig werden 😅

<HintBox>
Für den Empfänger des Trinkgeldes ist das Trinkgeld steuerfrei, du kannst deiner Bedienung also einen "Brutto zu Netto"-Gefallen tun, wenn du gutes Trinkgeld gibst 🤝
</HintBox>



<Conclusion>
Du weißt nun, welche Bewirtungskosten relevant für dich sein könnten. Viel wichtiger als einzelne Bewirtungsbelege ist steuerlich gesehen aber die Abgabe deiner Steuererklärung. Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) brauchst du für deine Steuererklärung nur 20 Minuten und keinerlei Fachwissen. Theoretisch kannst du sie also fertigstellen, noch während du auf deinen Gast beim Geschäftsessen wartest 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Bewirtungskosten"
 questions={[
 {
 question: 'Was passiert, wenn der Bewirtungsbeleg unvollständig ist?',
 answer: 'Wenn der Bewirtungsbeleg nicht vollständig ist, kann das Finanzamt durchaus die Kosten streichen.',
 },
 {
 question: 'Wie lange müssen Bewirtungsbelege aufbewahrt werden?',
 answer: 'Für Bewirtungsbelege gilt eine Aufbewahrungsfrist von 10 Jahren.',
 },
 {
 question: 'Kannst du private Bewirtungskosten absetzen?',
 answer: 'Nein, private Bewirtungskosten sind für das Finanzamt immer irrelevant.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Bewirtungskosten? Schreib uns!

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<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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</ContentWrapper>

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Bewirtungskosten: Was ist das? ► Welche Bewirtungskosten sind absetzbar? ► Was ist bei Nachweisen und Rechnungen zu beachten?

Falls du schon einmal von Geschäftsessen gehört hast, dann kennst du prinzipiell das grobe Konzept von Bewirtungskosten. Dazu gehören allerdings noch weitere Kosten, die steuerlich relevant sein können. Was du über Bewirtungskosten wissen solltest, erfährst du hier 🤝

Was sind Bewirtungskosten und wie setzt du sie ab?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🏠',
 text: '**Hausanschlusskosten** zählen zu den **Herstellungskosten des Gebäudes**, z. B. für Wasser, Strom oder Abwasserleitungen.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: '**Kanalanschlussgebühren** an die Gemeinde gelten steuerlich als **nachträgliche Anschaffungskosten** für den Grund und Boden.',
 },
 {
 emoji: '🔧',
 text: '**Erneuerungen vorhandener Anschlüsse** sind keine Herstellungskosten, sondern **Erhaltungsaufwendungen** – z. B. bei Austausch von Leitungen.',
 },
 {
 emoji: '🔥',
 text: 'Auch der **erstmalige Gasanschluss** bei einer Heizungsumstellung zählt zu den **Erhaltungsaufwendungen** und nicht zu den Herstellungskosten.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Hausanschlusskosten in Kürze"
/>


<Topics>
1. [Was sind Hausanschlusskosten?](#was-sind-hausanschlusskosten)
2. [Wie unterscheiden sich Hausanschlusskosten von Erschließungskosten?](#hausanschlusskosten-vs-erschliessungskosten)
3. [Wie hoch sind die Hausanschlusskosten?](#hoehe-hausanschlusskosten)
4. [Sind Hausanschlusskosten steuerlich absetzbar?](#hausanschlusskosten-absetzen)
5. [Wie werden Hausanschlusskosten steuerlich behandelt, wenn du vermietest?](#hausanschlusskosten-vermietung)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-sind-hausanschlusskosten">Was sind Hausanschlusskosten?</Headline>
Hausanschlusskosten entstehen, wenn dein Haus ans öffentliche Versorgungsnetz angeschlossen wird. Das betrifft zum Beispiel:

- 💧 Wasseranschluss
- ♨️ Abwasseranschluss (inkl. Leitung bis zum öffentlichen Kanal)
- ⚡ Stromanschluss
- 🔥 Gasanschluss
- 📞 Telefon- und Internetanschluss

Diese Kosten fallen **beim Hausbau** oder bei einer **größeren Modernisierung** an. Sie zählen **steuerlich meist zu den Herstellungskosten** des Gebäudes – also zu den Ausgaben, die den Wert des Hauses erhöhen.

<Headline level="2" number="2" id="hausanschlusskosten-vs-erschliessungskosten">Wie unterscheiden sich Hausanschlusskosten von Erschließungskosten?</Headline>
Hausanschlusskosten entstehen direkt **auf deinem Grundstück**, wenn dein Haus an die öffentlichen Netze angeschlossen wird. Die **Erschließungskosten** hingegen zahlt man an die **Gemeinde**, damit das Grundstück **überhaupt erreichbar und nutzbar** ist. 

<ExampleBox>
Zu den Hausanschlusskosten gehören zum Beispiel: 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🚧">Bau von Straßen, Wegen und Gehwegen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💧">Anlegen von Wasser- und Abwasserleitungen **bis zur Grundstücksgrenze**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🌳">Straßenbeleuchtung, Grünflächen</EmojiListItem>
</EmojiList>
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="3" id="hoehe-hausanschlusskosten">Wie hoch sind die Hausanschlusskosten?</Headline>
Die genauen Kosten hängen von vielen Faktoren ab – wie Lage, Bodenbeschaffenheit und Anbieter. Hier eine grobe Orientierung pro Anschluss:

#### 🚰 Wasser + Abwasser 
- ca. **3.000 – 6.000 €**

#### ⚡ Strom 
- ca. **2.000 – 3.500 €**

#### 🔥 Gas
- ca. **1.500 – 3.000 €** (nur wenn ein Gasanschluss möglich ist)

#### 🌐 Telefon / Internet / Kabel-TV 
- ca. **500 – 1.500 €**

#### 🧾 Gesamtkosten (je nach Ausstattung und Region): 
- **7.000 – 15.000 €** oder mehr


<Headline level="2" number="4" id="hausanschlusskosten-absetzen">Sind Hausanschlusskosten steuerlich absetzbar?</Headline>
Sofern du dein Haus vermieten möchtest, kannst du die Anschlusskosten absetzen. **Hausanschlusskosten zählen zu den Herstellungskosten** und werden somit abgeschrieben. Falls es nach dem ursprünglichen Anschluss nochmal zu nachträglichen Arbeiten an den Anschlüssen kommt, gehören diese Kosten zu den **Erhaltungsaufwendungen** und sind direkt absetzbar 🤝

<Headline level="2" number="5" id="hausanschlusskosten-vermietung">Wie werden Hausanschlusskosten steuerlich behandelt, wenn du vermietest?</Headline>
Nur bei der Vermietung können deine Ausgaben steuerlich relevant werden. Falls du dein Haus selbst nutzt und du keinen Gewinn damit erzielen möchtest, verlieren sämtliche Hausanschlusskosten ihre steuerliche Relevanz. 


<Conclusion>
Du weißt nun, wie hoch deine Hausanschlusskosten vermutlich ausfallen werden und ob du sie absetzen kannst oder nicht. Wenn du die Kosten absetzen kannst oder, falls du eine finanzielle Spritze für die Kosten brauchst, dann lohnt sich eine Steuererklärung für dich. Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) dauert deine Steuererklärung nur 20 Minuten und du brauchst keinerlei Steuerfachwissen 🤯
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Hausanschlusskosten"
 questions={[
 {
 question: 'Kannst du Hausanschlusskosten als haushaltsnahe Dienstleistung absetzen?',
 answer: 'Hausanschlusskosten gehören zu den Herstellungskosten und sind nur absetzbar, wenn du vermietest. Der Ausweg über die haushaltsnahen Dienstleistungen bleibt dir leider nicht.',
 },
 {
 question: 'Gibt es öffentliche, staatliche Zuschüsse für Hausanschlusskosten?',
 answer: 'Ja, einige Hausanschlusskosten werden gefördert. Die KFW fördert gerne, wenn du energieffizient baust, Glasfaseranschlüsse werden oftmals von Internetanbietern gefördert und einige Kommunen helfen auch bei anderen Kosten aus.',
 },
 {
 question: 'Kannst du die Hausanschlusskosten auf Mieter umlegen?',
 answer: 'Hausanschlusskosten zählen zu den Herstellungskosten und **nicht** zu den laufenden Betriebskosten. Deshalb kannst du sie nicht direkt auf die Mieter umlegen.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Hausanschlusskosten? Schreib uns!

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![Bild von Steuerbot Support Mitarbeitern](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

<SupportFeature />
<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[1917, 1844, 1866]} />

</ContentWrapper>

<Spacer size="xxlarge" />

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Hausanschlusskosten – Was sind Hausanschlusskosten? ► Wann sind Versorgungsanschlüsse Herstellungskosten – und wann nicht?  

Du baust gerade ein Haus oder hast es in Zukunft vor? – Dann hast du vermutlich schon von Hausanschlusskosten gehört. Wie hoch die Hausanschlusskosten etwas sein werden, welche Kosten dich konkret erwarten und ob die Kosten absetzbar sind, erfährst du hier 🤝

Hausanschlusskosten & Steuern – Worauf musst du achten?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📚',
 text: 'Lerngemeinschaften müssen **beruflich oder studienbezogen** sein, damit du die Kosten steuerlich absetzen kannst.',
 },
 {
 emoji: '🚗',
 text: 'Du kannst **Fahrtkosten** zur Lerngruppe mit **30 Cent pro Kilometer** absetzen.',
 },
 {
 emoji: '🍎',
 text: 'Bei Treffen über **8 Stunden** sind **12 € Verpflegungsmehraufwand** absetzbar – bei mehrtägiger Abwesenheit sogar **24 € pro Tag**.',
 },
 {
 emoji: '📝',
 text: '**Dokumentation ist Pflicht**: Notiere Datum, Ort und Lerninhalte und lass alle Gruppenmitglieder unterschreiben.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Lerngemeinschaft in der Steuererklärung"
/>


<Topics>
1. [Kannst du die Kosten für eine Lerngemeinschaft absetzen?](#lerngemeinschaft-kosten-absetzen)
2. [Welche Kosten für eine Lerngemeinschaft sind steuerlich absetzbar?](#absetzbare-kosten-lerngemeinschaft)
3. [Wie gibst du die Kosten in deiner Steuererklärung an?](#kosten-steuererklaerung-lerngemeinschaft)
4. [Brauchst du Nachweise für das Finanzamt?](#nachweise-finanzamt-lerngemeinschaft)
5. [Wie kannst du die Kosten der Lerngemeinschaft dokumentieren?](#kosten-dokumentieren-lerngemeinschaft)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="lerngemeinschaft-kosten-absetzen">Kannst du die Kosten für eine Lerngemeinschaft absetzen?</Headline>
Ja, du kannst die Kosten für eine Lerngemeinschaft von der Steuer absetzen, dabei wird unterschieden, ob der Grund für die Lerngruppe eine Erststudium oder eine berufliche Weiterbildung ist. Die Kosten für dein Erststudium setzt du als [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) ab, die Kosten für berufliche Weiterbildungen als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten).

### 🧾 Voraussetzungen für das Absetzen deiner Lerngruppe:
- Die Lerngruppe muss mit deinem Studium 🎓 oder deiner Fortbildung 👩‍💻 zusammenhängen.
- Halte fest, wann, wo und mit welchem Thema ihr euch getroffen habt.
- Lass die Teilnehmer das Protokoll unterschreiben – als Nachweis fürs Finanzamt.


<Headline level="2" number="2" id="absetzbare-kosten-lerngemeinschaft">Welche Kosten für eine Lerngemeinschaft sind steuerlich absetzbar?</Headline>
Das Finanzamt hilft die in erster Linie bei folgenden Kosten: 

#### 🚗 Fahrtkosten:
Wenn du zum Treffpunkt fährst, kannst du 0,30 € pro Kilometer absetzen (Entfernungspauschale).

#### 🍽️ Verpflegungsmehraufwand:
- Bist du mehr als 8 Stunden unterwegs? → 12 € pro Tag
- Bleibst du über Nacht und bist 24 Stunden weg? → 24 € pro Tag

<Headline level="2" number="3" id="kosten-steuererklaerung-lerngemeinschaft">Wie gibst du die Kosten in deiner Steuererklärung an?</Headline>
Wo du die Kosten angibst, hängt davon ab, ob es sich um eine berufliche Weiterbildung oder um ein Erststudium handelt. Beim Erststudium musst du die Kosten als Sonderausgaben angeben. Bei einer beruflichen Weiterbildung gibst du die Kosten als Werbungskosten an 🤝

<Headline level="2" number="4" id="nachweise-finanzamt-lerngemeinschaft">Brauchst du Nachweise für das Finanzamt?</Headline>
Ja, das Finanzamt kann nach Nachweisen fragen. Deswegen solltest du die Treffen deiner Lerngruppe immer **ordentlich dokumentieren**. Quittungen oder andere Zahlungsnachweise gibt es im Rahmen einer Lerngruppe leider nicht 😅

<Headline level="2" number="5" id="kosten-dokumentieren-lerngemeinschaft">Wie kannst du die Kosten der Lerngemeinschaft dokumentieren?</Headline>
Am einfachsten kannst du es dir machen, indem du ein kleines Dokument erstellst, auf dem du das **Datum**, den **Treffpunkt**, das **Thema** des Tages und die **Namen der Teilnehmer** inklusive **Unterschrift** festhalten kannst. All das sollte ausreichen, um sämtliche Kosten anständig absetzen zu können 💪

<HintBox>
Falls sich Mitglieder aus deiner Lerngruppe etwas querstellen, was die Dokumentation angeht, kannst du sie daran erinnern, dass auch sie das Dokument nutzen können, um die Lerngruppe abzusetzen 😉
</HintBox>


<Conclusion>
Du weißt nun, wie du die Kosten für deine Lerngruppe absetzen kannst. Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) dauert das übrigens nur 20 Minuten und du brauchst keinerlei Steuerfachwissen dafür. In der kurzen Zeit kannst, du die Steuererklärung sogar beim nächsten Treffen mit der Lerngruppe erledigen 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Lerngruppen in der Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Kannst du auch private Lerntreffen absetzen?',
 answer: 'Falls du das private Lerntreffen klar dokumentierst und Fahrtkosten oder andere absetzbare Kosten dadurch zustande kamen, kannst du auch das private Lerntreffen absetzen.',
 },
 {
 question: 'Können Online-Lerngruppen ebenfalls abgesetzt werden?',
 answer: 'Ja, wenn durch die Lerngruppen eindeutige Kosten entstehen, die im direkten Zusammenhang mit Studium oder Weiterbildung stehen, kannst du diese Kosten ebenfalls absetzen.',
 },
 {
 question: 'Kannst du als Gastgeber der Lerngruppe die Kosten für Getränke etc. angeben?',
 answer: 'Nein, leider sind zusätzliche Bemühungen vom Gastgeber für das Finanzamt irrelevant.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Lerngruppen in der Steuererklärung? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Lerngemeinschaft absetzen: Welche Kosten wie Fahrt & Verpflegung kannst du absetzen? ► Wann werden deine Treffen steuerlich anerkannt? ► Welche Nachweise erwartet das Finanzamt?


Für Studenten, Auszubildende und viele weitere Menschen sind Lerngruppen sinnvoll für die eigene Bildung. Bei der Bildung greift dir der Staat gerne auch mal unter die Arme. Dadurch kannst du Lerngruppen in vielen Fällen absetzen und wie genau das geht, erfährst du hier 🤝

Lerngemeinschaft absetzen – Geht das?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤝',
 text: 'Der Verkauf einer Immobilie gehört zu den **privaten Veräußerungsgeschäften**, kann aber auch gewerblich sein.',
 },
 {
 emoji: '⏳',
 text: 'Nach dem **Ablauf der Haltefristen** ist der mögliche Gewinn steuerfrei. Wenn du die Immobilie also schon 10 Jahre besitzt, musst du beim Verkauf keine Steuern auf den Gewinn zahlen.',
 },
 {
 emoji: '👆',
 text: 'Falls du von Anfang an selbst in deiner Immobilie gelebt hast, gibt es Sonderregelungen für den steuerfreien Verkauf nach nur 3 Jahren.',
 },
 {
 emoji: '🪦',
 text: 'Auch der Verkauf einer **geerbten Immobilie** kann steuerfrei sein, wenn die Haltefrist abgelaufen ist. Die Haltefrist gilt dabei für die Person, von der du die Immobilie erbst.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Immobilienverkauf in der Steuererklärung in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Muss der Verkauf einer Immobilie versteuert werden?](#muss-der-verkauf-einer-immobilie-versteuert-werden)
2. [Haltefristen: Wann musst du den Verkauf nicht versteuern?](#haltefristen)
3. [Welcher Betrag wird beim Verkauf versteuert?](#welcher-betrag-wird-beim-verkauf-versteuert)
4. [Wann handelt es sich um einen gewerblichen Verkauf von Immobilien?](#wann-handelt-es-sich-um-einen-gewerblichen-verkauf-von-immobilien)
5. [Verkauf einer geerbten Immobilie](#verkauf-einer-geerbten-immobilie)
6. [Verlustvortrag im Falle eines Verlusts](#verlustvortrag-im-falle-eines-verlusts)
7. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="muss-der-verkauf-einer-immobilie-versteuert-werden">Muss der Verkauf einer Immobilie versteuert werden?</Headline>
Wenn du eine Immobilie in deinem Eigentum verkaufst, dann kann hierbei eine hohe [Steuernachzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) entstehen 😨 Die Betonung liegt dabei auf dem "kann"! Denn der Verkauf einer Immobilie ist unter Umständen auch **steuerfrei**. Du musst es nur richtig anstellen und genügend Geduld aufbringen. Aber es lohnt sich!

### Wo trägst du den Verkauf in der Steuererklärung ein?
Den Verkauf deiner Immobilien trägst du in der **Anlage SO (Sonstige Einkünfte)** ein. Besonders relevant sind dabei für dich die **Zeilen 31 - 38** und **Zeile 51**. 

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="haltefristen">Haltefristen beim Immobilienverkauf: Wann musst du keine Spekulationssteuer zahlen?</Headline>
Grundsätzlich ist der Verkauf einer Immobilie steuerpflichtig, sofern der Verkauf **innerhalb von 10 Jahren 📆 nach dem Erwerb** erfolgt. Im Fachjargon nennt man die darauf anfallende Steuer gerne mal **"Spekulationssteuer"**, denn wer eine Immobilie nur kurzfristig erwirbt, um diese wieder zu verkaufen, macht nichts anderes als auf einen möglichst hohen Gewinn zu wetten. 

Dabei handelt es sich aber auch nur um [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) und nicht um eine eigene Steuerart mit eigenen Regeln. Ist die Immobilie also **länger als 10 Jahre in deinem Eigentum**, dann ist der Verkauf komplett **steuerfrei** 🤩

<HintBox>
Beim Erwerb einer Immobilie fällt übrigens in jedem Fall die [Grunderwerbsteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grunderwerbsteuer) an, diese lässt sich leider nicht vermeiden 😅
Dabei handelt es sich aber auch nur um Einkommensteuer und nicht um eine eigene Steuerart mit eigenen Regeln. Ist die Immobilie also **länger als 10 Jahre in deinem Eigentum**, dann ist der Verkauf komplett **steuerfrei** 🤩
</HintBox>
 
### Sonderregel für Eigennutzung der Immobilie 
Eine kürzere Frist ⏲️ gilt, wenn du die Immobilie **selbst bewohnst bzw. bewohnt hast**. Hat man diese **im Jahr des Verkaufs und zwei Jahre zuvor** selbst bewohnt, so ist der Verkauf bereits **nach drei Jahren steuerfrei**. Andererseits ist der Verkauf auch dann steuerfrei, wenn die Immobilie zwischen Fertigstellung oder Anschaffung und Verkauf **durchgängig selbst bewohnt** wurde.

<Headline level="2" number="3" id="welcher-betrag-wird-beim-verkauf-versteuert">Welcher Betrag wird beim Verkauf versteuert?</Headline>
Auch wenn es sich beim Verkauf einer einzelnen Immobilie nicht um eine gewerbliche Tätigkeit handelt, wird beim Verkauf nur der **entstehende Gewinn** versteuert: also die Einnahmen minus die Ausgaben.

### Wie wird der Gewinn ermittelt? 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💸">Zuerst wird die Abschreibung in Höhe von 2 % pro Jahr vom Verkaufspreis des Gebäudes abgezogen.</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🏡">Lediglich das Haus kann abgeschrieben werden. Das Grundstück hat keine Abnutzung.</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🧮">Nun wird vom übrigen Verkaufspreis nur noch der Einkaufspreis abgezogen.</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🏦">Übrig bleibt der Gewinn, auf den du dann ggf. Steuern zahlen musst.</EmojiListItem> 
</EmojiList>
 
Sollte der ermittelte Gewinn dann unter 1.000 € liegen, dann kann es sein, dass auch der steuerpflichtige Verkauf steuerfrei ist, da der Gewinn die steuerliche **Freigrenze von 1.000 €** nicht überschreitet. Ab 1.000 € Gewinn ist der volle Betrag zu versteuern, denn eine Freigrenze ist kein [Freibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) 👆
 
<ExampleBox>
- Kaufpreis inkl. Kaufnebenkosten: 350.000 €
- Anteil Grund und Boden: 190.000 €
- Anteil Gebäude: 160.000 €
- Abschreibung für das Gebäude: 2 % pro Jahr
- Erwerbsdatum: 01.01.2016
- Verkaufsdatum: 01.01.2021
- Verkaufspreis: 500.000 €
 
Anhand der genannten Werten hätte das Gebäude nach einer **Abschreibung von 10 %**, also **5 Jahren** einen **Restwert von 144.000 €**. Zusammen mit dem **Wert für den Grund und Boden in Höhe von 190.000 €** ergibt sich ein **Restwert von 334.000 €** 🤑

Dieser **Restwert** wird nun vom **Verkaufspreis** in Höhe von **500.000 €** abgezogen und es ergibt sich ein **Gewinn in Höhe von 166.000 €**. Da der Verkauf innerhalb der 10-jährigen Haltefrist erfolgte, musst du auf den Gewinn die Einkommensteuer zahlen 🙃
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="4" id="wann-handelt-es-sich-um-einen-gewerblichen-verkauf-von-immobilien">Wann handelt es sich um einen gewerblichen Verkauf von Immobilien?</Headline>
Diese Frage ist recht einfach zu beantworten, denn es handelt sich immer dann um einen gewerblichen Verkauf, wenn du als Unternehmer:in 🧑🏽‍💼, z.B. Immobilienmakler:in, **Immobilien nur für den Weiterverkauf erwirbst**. Bei den Immobilien handelt es sich dann vereinfacht gesagt um die Ware, mit der du handelst. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="5" id="verkauf-einer-geerbten-immobilie">Verkauf einer geerbten Immobilie</Headline>
Hast du eine Immobilie geerbt, dann kann auch hier beim Verkauf eine Einkommensteuerpflicht bestehen. Dabei kommt es jedoch nicht darauf an, wann du die Immobilie geerbt hast, sondern **wann der Erblasser 🧓🏼 die Immobilie erworben** hat. Ist der Kauf durch den Erblasser schon länger als 10 Jahre her, dann kannst du die Immobilie unbesorgt steuerfrei verkaufen.

<Headline level="2" number="6" id="verlustvortrag-im-falle-eines-verlusts">Verlustvortrag im Falle eines Verlusts</Headline>
Solltest du mit dem Verkauf deiner Immobilie einen Verlust 📉 haben, so kannst du hierfür eine **gesonderte Verlustfeststellung** beantragen. Wichtig ist dabei, dass der festgestellte Verlust dann nur mit einem Gewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften verrechnet werden darf. Eine Verrechnung mit den anderen Einkunftsarten – wie zum Beispiel nichtselbständiger Arbeit oder Kapitalerträgen – ist also verboten. 

<Conclusion>
Leider kann Steuerbot dir nicht bei deiner Steuererklärung helfen, wenn ein Immobilienverkauf involviert ist. Falls du allerdings die Steuererklärungen der letzten Jahre noch nicht gemacht hast, kann Steuerbot dir diesen Spaß erleichtern. So brauchst du nur 20 Minuten für jede Steuererklärung 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Immobilienverkauf in der Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Warum kann man eine Immobilie erst nach 10 Jahren steuerfrei verkaufen?',
 answer: 'Verkaufst du eine Immobilie kurz nach dem Erwerb, so geht das Finanzamt davon aus, dass du hierbei eine **Gewinnerzielungsabsicht** hast, also mit dem Kauf und Verkauf auf einen Gewinn spekulierst. Und das Finanzamt hätte natürlich dann auch gerne ein Stück vom Kuchen 🍰 ',
 },
 {
 question: 'Gibt es eine Möglichkeit die 10-Jahre-Frist zu umgehen?',
 answer: 'Wenn du die Immobilie selbst bewohnt hast von Erwerb bis zum Verkauf oder im Jahr des Verkaufs und den vorigen zwei Jahren, dann ist der Verkauf ebenfalls steuerfrei 🙌🏼',
 },
 {
 question: 'Muss ich den Verkauf einer geerbten Immobilie ebenfalls versteuern?',
 answer: 'Der Verkauf einer geerbten Immobilie ist ebenfalls steuerfrei, wenn die Immobilie länger als 10 Jahre im Eigentum des Erblassers war.',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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Steuern beim Immobilienverkauf: Wie viel musst du zahlen? ▶ Kannst du Steuern sparen? ▶ Wann fallen keine Steuern an? 

Die Zeit der Nullzinsen ist vorbei und so manchen, die in Immobilien investiert haben, droht wahrscheinlich durch Ablauf der Zinsbindung der notwendige Verkauf. Als wäre das nicht genug, kann es sogar sein, dass der Verkauf noch versteuert werden muss 😓 Wir klären auf! 

Immobilienverkauf in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Nebeneinkünfte bis 410 € pro Jahr bleiben steuerfrei – z. B. aus Vermietung oder selbstständiger Tätigkeit.',
 },
 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Zwischen 410 € und 820 € greift der sogenannte Härteausgleich – Du musst nur einen Teil versteuern.',
 },
 {
 emoji: '🧮',
 text: 'Die Formel lautet: 2 × Nebeneinkünfte – 820 €. Nur das Ergebnis ist steuerpflichtig.',
 },
 {
 emoji: '👫',
 text: 'Bei Ehepaaren gilt die Freigrenze nur einmal – außer bei Einzelveranlagung.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Nebeneinkünften & Härteausgleich in Kürze"
/>


<Topics>
1. [Was ist der Härteausgleich?](#was-ist-der-haerteausgleich)
2. [Welche Einkünfte fallen unter den Härteausgleich?](#einkuenfte-haerteausgleich)
3. [Wie hoch ist die Freigrenze beim Härteausgleich?](#freigrenze-haerteausgleich)
4. [Wie funktioniert der stufenweise Abbau des Härteausgleichs?](#stufenweiser-abbau-haerteausgleich)
5. [Wie wird der Härteausgleich in der Steuererklärung berücksichtigt?](#haerteausgleich-steuererklaerung)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-der-haerteausgleich">Was ist der Härteausgleich?</Headline>
Der **Härteausgleich** ist eine **Steuervergünstigung** für Menschen, die **nur wenig nebenbei verdienen** – zum Beispiel neben ihrer Rente oder ihrem Gehalt.

**Die Idee dahinter:** Wenn du nur ein bisschen zusätzlich verdienst, sollst du dafür **nicht sofort Steuern zahlen müssen**.

### So funktioniert der Härteausgleich:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✅">**Bis 410 €** Nebeneinkünfte im Jahr: **komplett steuerfrei**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="➗">**Zwischen 410 € und 820 €**: **Nur ein Teil wird versteuert**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">**Ab 820 €**: **Alles muss versteuert werden**</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="2" id="einkuenfte-haerteausgleich">Welche Einkünfte fallen unter den Härteausgleich?</Headline>
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✔️">Einkünfte aus **selbstständiger Tätigkeit** (z. B. freiberufliche Jobs)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✔️">Einkünfte aus **Vermietung und Verpachtung**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✔️">Einkünfte aus **sonstigen Tätigkeiten** (z. B. als Autor, Berater, Künstler)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✔️">Einkünfte aus **nebenberuflicher Tätigkeit** (z. B. Nachhilfe, Musikunterricht)</EmojiListItem>
</EmojiList>


<Headline level="2" number="3" id="freigrenze-haerteausgleich">Wie hoch ist die Freigrenze beim Härteausgleich?</Headline>
**Bis 410 € Nebeneinkünfte im Jahr** sind komplett steuerfrei für dich. Komplizierter wird es **zwischen 410 € und 820 €**. Hier gibt es eine Formel, denn durch den Härteausgleich wird dieser Betrag nur teilweise besteuert. 

<HintBox>
📐 Rechenformel für den steuerpflichtigen Anteil: 
**2 × Nebeneinkünfte – 820 € = zu versteuernder Betrag**
</HintBox>

Bei allen Beträgen oberhalb von 820 € zahlst du ganz normal Steuern auf deine Nebeneinkünfte 😅

<Headline level="2" number="4" id="stufenweiser-abbau-haerteausgleich">Wie funktioniert der stufenweise Abbau des Härteausgleichs?</Headline>
Der stufenweise Abbau beim Härteausgleich ist eigentlich ganz einfach: 
Zwischen 410 € und 820 € zahlst du auf Teile deines Nebeneinkommens Steuern. Und zwar für jeden Euro oberhalb von 410 € ist ein Euro weniger steuerfrei 🤝

<Headline level="2" number="5" id="haerteausgleich-steuererklaerung">Wie wird der Härteausgleich in der Steuererklärung berücksichtigt?</Headline>
Wenn du **geringe Nebeneinkünfte** hast – also z. B. aus **selbstständiger Arbeit, Vermietung oder Renten** – wird der **Härteausgleich automatisch vom Finanzamt** angewendet. Du musst dafür **keinen extra Antrag stellen**.

Du musst dafür deine Nebeneinkünfte natürlich in der Steuererklärung eintragen, aber das musst du auch unabhängig vom Härteausgleich 😉

<Conclusion>
Du weißt nun, was der Härteausgleich dir bringt, wenn du Nebeneinkünfte hast. Wenn du nun auch noch einen Tipp brauchst, um deine Steuern unabhängig von deinen Nebeneinkünften zurückzuholen, dann probier es doch mal mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog). Mit Steuerbot brauchst du kein Fachwissen und nur 20 Minuten für deine Steuererklärung 🤯
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Härteausgleich"
 questions={[
 {
 question: 'Gibt es Besonderheiten bei der Anwendung des Härteausgleichs?',
 answer: 'Ja, eine wichtige Besonderheit, die du beachten solltest, gibt es. Falls du verheiratet bist und du es gewöhnt bist, dass sich eure Freibeträge durch die Zusammenveranlagung verdoppeln, musst du dich hier umgewöhnen. Leider wird hier der Freibetrag nicht verdoppelt.',
 },
 {
 question: 'Musst du den Härteausgleich extra beantragen?',
 answer: 'Nein, das Finanzamt prüft automatisch für dich, ob der Härteausgleich bei dir angewendet werden kann.',
 },
 {
 question: 'Gilt der Härteausgleich für Minijobs?',
 answer: 'Nein, bei Minijobs gilt der Härteausgleich nicht, da sie in der Regel pauschalversteuert werden.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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</ContentWrapper>

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Härteausgleich: Welche Einkünfte bis 410 € steuerfrei bleiben  ► Was passiert bei 410–820 € Nebeneinkünften? ► Was gilt für Ehepaare, Senioren und Ehrenamtliche?


Du hast Nebeneinkünfte? Dann kann es sinnvoll sein, dass du dich mal mit dem Härteausgleich beschäftigst, denn vielleicht sparst du durch den Härteausgleich Steuern 🤯

Was ist der Härteausgleich?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📊',
 text: 'Gewinneinkünfte sind Einkünfte aus Gewerbebetrieb, selbstständiger Arbeit und Land- und Forstwirtschaft.',
 },
 {
 emoji: '🏢',
 text: 'Zum Gewerbebetrieb zählen auch Gewinnanteile von Gesellschaftern und Veräußerungsgewinne aus Betriebsverkäufen.',
 },
 {
 emoji: '🌾',
 text: 'Land- und Forstwirtschaft umfasst u. a. Weinbau, Imkerei, Fischzucht und Jagd – mit möglichem Freibetrag bis 1.800 €.',
 },
 {
 emoji: '🧑‍⚕️',
 text: 'Freiberufler wie Ärzte, Anwälte oder Architekten gelten als selbstständig – sie zahlen keine Gewerbesteuer.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Gewinneinkünften in Kürze"
/>


<Topics>
1. [Was sind Gewinneinkünfte?](#was-sind-gewinneinkuenfte)
2. [Gibt es steuerliche Besonderheiten?](#steuerliche-besonderheiten-gewinneinkuenfte)
3. [Welche Rolle spielt die Gewinnerzielungsabsicht?](#gewinnerzielungsabsicht)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-sind-gewinneinkuenfte">Was sind Gewinneinkünfte?</Headline>
💰 **Gewinneinkünfte** sind Einkünfte, bei denen du deinen **Gewinn** (also Einnahmen minus Ausgaben) ermitteln musst. Sie zählen zu den **Einkunftsarten im Einkommensteuergesetz**.

Es gibt drei Arten:

### 1️⃣ Gewerbebetrieb 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👉">z. B. ein Laden, Handwerksbetrieb, Online-Shop</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👉">Gewinn wird versteuert mit **Einkommensteuer** und meist auch **Gewerbesteuer**</EmojiListItem>
</EmojiList>


### 2️⃣ Land- und Forstwirtschaft 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👉">z. B. Bauernhof, Imkerei, Fischzucht</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👉">ebenfalls: Gewinn aus Verkauf von Betrieb oder Teilbetrieb</EmojiListItem>
</EmojiList>


### 3️⃣ Selbstständige Arbeit 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👉">z. B. Ärzte, Anwälte, Architekten, Künstler</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👉">**Freiberufler zahlen keine Gewerbesteuer**</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="2" id="steuerliche-besonderheiten-gewinneinkuenfte">Gibt es steuerliche Besonderheiten?</Headline>
Es gibt einige steuerliche Besonderheiten abhängig von der Gewinneinkunftsart:

### 1️⃣ Gewerbebetrieb
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✔️">Zusätzlich zur Einkommensteuer fällt oft **Gewerbesteuer** an.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✔️">Bei Personengesellschaften müssen die **Gesellschafter ihren Gewinnanteil** versteuern.</EmojiListItem>
</EmojiList>


### 2️⃣ Selbstständige Arbeit (Freiberufler) 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✔️">**Keine Gewerbesteuer**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✔️">In der Regel **keine Bilanzierungspflicht**, einfache Einnahmen-Überschuss-Rechnung reicht.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✔️">Viele Heilberufe (z. B. Ärzte) sind **umsatzsteuerfrei**.</EmojiListItem>
</EmojiList>


### 3️⃣ Land- und Forstwirtschaft 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✔️">Es gibt spezielle Freibeträge (z. B. 900 € für Ledige, 1.800 € für Verheiratete).</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✔️">Einkünfte werden oft **pauschal** ermittelt (besonders bei kleineren Betrieben).</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✔️">Veräußerungsgewinne können steuerbegünstigt sein.</EmojiListItem>
</EmojiList>


<Headline level="2" number="3" id="gewinnerzielungsabsicht">Welche Rolle spielt die Gewinnerzielungsabsicht?</Headline>
Nur wenn du eine klare **Absicht hast, Gewinn zu machen**, erkennt das Finanzamt deine Tätigkeit als **steuerlich relevant** an. Fehlt die Absicht dauerhaft, kann deine Tätigkeit als **Liebhaberei** eingestuft werden – dann darfst du **keine Verluste absetzen**.
Das bedeutet, es ist egal ob Gewerbe, Freiberuf oder Landwirtschaft – du musst zeigen, dass du **wirtschaftlich erfolgreich sein willst** 💸



<Conclusion>
Du weißt nun, was Gewinneinkünfte sind und kennst einige steuerliche Besonderheiten im Zusammenhang mit Gewinneinkünften. Falls du keine Gewinneinkünfte hast und dich nicht auch mit den steuerlichen Besonderheiten bei der Einkommensteuererklärung auseinandersetzen möchtest, lohnt es sich mal die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) auszuprobieren. Hier dauert deine Steuererklärung nur 20 Minuten und du brauchst kein Fachwissen mehr 🤯
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Gewinneinkünften"
 questions={[
 {
 question: 'Kannst du mehrere Gewinneinkunftsarten haben?',
 answer: 'Ja, prinzipiell kannst du auch mehrere Gewinneinkunftsarten haben. So kannst du zum Beispiel Imker sein und gleichzeitig selbstständig in der Marketingwelt agieren.',
 },
 {
 question: 'Gibt es einzelne Finanzämter für die unterschiedlichen Gewinneinkunftsarten?',
 answer: 'Nein, es gibt keine eigenen Finanzämter für die einzelnen Gewinneinkunftsarten.',
 },
 {
 question: 'Gibt es Sonderfälle bei Gewinneinkunftsarten?',
 answer: 'Ja, es gibt unterschiedlichste Sonderfälle bei einigen Gewinneinkunftsarten. Beispiele hierfür sind freiberufliche Künstler und das Problem der Liebhaberei. Das sind allerdings bei weitem nicht alle Sonderfälle. Es lohnt sich, zu der dich betreffenden Gewinneinkunftsart zu recherchieren. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Gewinneinkünften? Schreib uns!

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Gewinneinkünfte: Welche Einkünfte gehören zum Gewerbebetrieb, zur Land- und Forstwirtschaft oder zur selbstständigen Arbeit?  ► Was ist steuerlich zu beachten?  

Falls du dich mit dem Steuerrecht in Deutschland befasst, bist du sicherlich schonmal über den Begriff Gewinneinkünfte gestolpert und hast dich vielleicht auch gefragt, ob du Gewinneinkünfte hast. Dann bist du hier genau richtig 🤝

Was sind Gewinneinkünfte?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '👶',
 text: '**Mutterschaftsgeld gibt es 6 Wochen vor und 8 Wochen nach der Geburt**, gezahlt von der Krankenkasse und ggf. mit Zuschuss vom Arbeitgeber.',
 },
 {
 emoji: '📄',
 text: '**Du musst eine Steuererklärung abgeben**, wenn du Mutterschaftsgeld und Arbeitgeberzuschuss über 410 € im Jahr bekommst – wegen des Progressionsvorbehalts.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: '**Das Mutterschaftsgeld ist steuerfrei**, erhöht aber deinen Steuersatz – das kann zu **Steuernachzahlungen** führen.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: '**Eintragen musst du das Mutterschaftsgeld in Zeile 43 vom Mantelbogen**, den Arbeitgeberzuschuss in Zeile 28 der Anlage N.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Mutterschaftsgeld in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Was ist Mutterschaftsgeld?](#was-ist-mutterschaftsgeld)
2. [Wer hat Anspruch auf Mutterschaftsgeld?](#anspruch-mutterschaftsgeld)
3. [Wie hoch ist das Mutterschaftsgeld?](#hoehe-mutterschaftsgeld)
4. [Wie beantragst du Mutterschaftsgeld?](#mutterschaftsgeld-beantragen)
5. [Welche weiteren Lohnersatzleistungen gibt es?](#weitere-lohnersatzleistungen)
6. [Muss Mutterschaftsgeld in die Steuererklärung?](#mutterschaftsgeld-steuererklaerung)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-mutterschaftsgeld">Was ist Mutterschaftsgeld?</Headline>
Mutterschaftsgeld ist eine finanzielle Unterstützung für Frauen, die **rund um die Geburt** ihres Kindes **nicht arbeiten dürfen**. Beim Mutterschaftsgeld handelt es sich um eine [Lohnersatzleistung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen). Lohnersatzleistungen unterliegen dem [Progressionsvorbehalt](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/progressionsvorbehalt) und erhöhen somit deine Steuerlast. Das verpflichtet dich zur Abgabe deiner Steuererklärung und führt leider häufig zu [Steuernachzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung). 

Es wird **6 Wochen vor** dem errechneten Geburtstermin und **8 Wochen nach** der Geburt gezahlt. Bei Früh- oder Mehrlingsgeburten bekommst du sogar **12 Wochen** Mutterschaftsgeld. Kurz gesagt: Das Mutterschaftsgeld ersetzt das Einkommen in der Mutterschutzzeit – damit du dich auf dein Baby konzentrieren kannst ❤️

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so zu viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="anspruch-mutterschaftsgeld">Wer hat Anspruch auf Mutterschaftsgeld?</Headline>

Du bekommst Mutterschaftsgeld, wenn du...

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✅">**gesetzlich krankenversichert** bist </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">**ein Arbeitsverhältnis** hast, hier zählt auch ein [Minijob](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">**nicht mehr arbeitest**, weil du im Mutterschutz bist</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">deinem Arbeitgeber ein ärztliches Attest mit dem **Entbindungstermin** vorlegst</EmojiListItem>
</EmojiList>

<HintBox>
Auch Azubis, Studierende mit Nebenjob oder Frauen im freiwilligen sozialen Jahr können Anspruch haben. Bist du **privat versichert oder familienversichert**, bekommst du max. **210 €** über das **Bundesamt für Soziale Sicherung**.
</HintBox>

<Headline level="2" number="3" id="hoehe-mutterschaftsgeld">Wie hoch ist das Mutterschaftsgeld?</Headline>
Die Krankenkasse zahlt dir bis zu **13 € pro Tag**. Verdienst du normalerweise mehr, zahlt dein Arbeitgeber den Rest als **Zuschuss**. Das Mutterschaftsgeld orientiert sich an deinem Nettogehalt. Dieses bekommst du weiterhin 1:1 ohne Verluste für dich. Da das Mutterschaftsgeld dem Progressionsunterhalt unterliegt, steigt aber dein Steuersatz. 

<Headline level="2" number="4" id="mutterschaftsgeld-beantragen">Wie beantragst du Mutterschaftsgeld?</Headline>
Um Mutterschaftsgeld zu bekommen, musst du es bei deiner Krankenkasse beantragen. Dein Gynäkologe gibt dir eine **Bescheinigung über den Geburtstermin**, die sogenannte MET-Bescheinigung. Diese Bescheinigung schickst du **per Post** an deine Krankenkasse – am besten **7 Wochen vor dem Geburtstermin**. Deinen Arbeitgeber musst du auch informieren – er zahlt dir dann den **Zuschuss** zum Mutterschaftsgeld. 

<HintBox>
Du bekommst das Mutterschaftsgeld nicht automatisch, du musst also auf jeden Fall an den Antrag denken.
</HintBox>

<Headline level="2" number="5" id="weitere-lohnersatzleistungen">Welche weiteren Lohnersatzleistungen gibt es?</Headline>
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👶">**[Elterngeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elterngeld-steuererklaerung)**: Für Eltern, die nach der Geburt **nicht oder weniger arbeiten**, um ihr Kind zu betreuen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤒">**[Krankengeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/krankengeld-steuererklaerung)**: Wenn du länger als 6 Wochen krank bist und kein Lohn mehr vom Arbeitgeber kommt.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏥">**Übergangsgeld**: Wenn du eine **Reha-Maßnahme** machst und nicht arbeiten kannst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍⚖️">**Arbeitslosengeld 1**: Wenn du arbeitslos bist und vorher gearbeitet hast.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🛠️">**Insolvenzgeld**: Wenn dein Arbeitgeber pleitegeht und du kein Gehalt bekommst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👷‍♂️">**Verletztengeld**: Wenn du einen **Arbeitsunfall** hattest oder **beruflich krank** geworden bist.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🦽">**Pflegeunterstützungsgeld**: Wenn du kurzfristig **wegen der Pflege eines Angehörigen** nicht arbeiten kannst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🍼">**Betreuungsgeld** (in einigen Bundesländern): Wenn du dein Kind zu Hause betreust und keine Kita nutzt.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="6" id="mutterschaftsgeld-steuererklaerung">Muss Mutterschaftsgeld in die Steuererklärung?</Headline>
Wenn du **mehr als 410 €** Mutterschaftsgeld bekommen hast, bist du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet. In die Steuererklärung musst du das Mutterschaftsgeld immer eintragen, wenn du es bekommen hast. Die Krankenkasse meldet das Mutterschaftsgeld auch an das Finanzamt, du kannst es also nicht verschweigen. Eintragen musst du das Mutterschaftsgeld von der Krankenkasse bei den Lohnersatzleistungen. 

Den Zuschuss von deinem Arbeitgeber trägst du in [Anlage N](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-n) ein. 

<Conclusion>
Da das Mutterschaftsgeld in der Regel deine Steuerlast erhöht, lohnt es sich deutlich mehr, dass du bei deiner Steuererklärung umso gründlicher bist. Dafür brauchst du auch gar kein Steuerfachwissen. Zumindest, wenn du die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) verwendest. Außerdem brauchst du dafür dann nur 20 Minuten und keinen überteuerten Steuerberater 🤯
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Mutterschaftsgeld in der Steuererklärung:"
 questions={[
 {
 question: 'Wo trägst du das Mutterschaftsgeld in die Steuererklärung ein?',
 answer: 'Das Mutterschaftsgeld trägst du im Mantelbogen bei den Lohnersatzleistungen ein.',
 },
 {
 question: 'Erhöht Mutterschaftsgeld deinen persönlichen Steuersatz?',
 answer: 'Ja, das Mutterschaftsgeld unterliegt dem Progressionsvorbehalt und erhöht somit deinen persönlichen Steuersatz. Das führt leider häufig zu Nachzahlungen.',
 },
 {
 question: 'Bekommst du auch Mutterschaftsgeld, wenn du arbeitslos bist?',
 answer: 'Wenn du Arbeitslosengeld 1 bekommst, kannst du Mutterschaftsgeld in Höhe deines Arbeitslosengeldes bekommen. Ansonsten bekommst du **einmalig bis zu 210 €** vom Bundesamt für Soziale Sicherung.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zum Mutterschaftsgeld? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Mutterschaftsgeld: Musst du es in der Steuererklärung angeben? ► Wie hoch ist es?  ► Musst du wegen Mutterschaftsgeld eine Steuererklärung machen?  

Wenn du bald Mutter wirst, hast du vermutlich Anspruch auf Mutterschaftsgeld, sodass du dich ganz auf das Mutterwerden konzentrieren kannst. Damit du dich nicht stressen musst, um herauszufinden, wie hoch das Mutterschaftsgeld ist und wie du es bekommst, klären wir hier all diese Fragen und noch mehr 🤝

Mutterschaftsgeld in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Kurzarbeitergeld ist **steuerfrei**.',
 },
 	 {
 emoji: '📈',
 text: 'Kurzarbeitergeld unterliegt dem **Progressionsvorbehalt** und **erhöht** dadurch deinen **persönlichen Steuersatz**.',
 },
 	 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Wenn du **mehr als 410 € im Jahr** durch Kurzarbeitergeld oder andere Lohnersatzleistungen erhalten hast, **musst** du eine **Steuererklärung** machen.',
 },
 {
 emoji: '😬',
 text: 'Wer **viel Kurzarbeitergeld** erhalten hat, muss wegen des Progressionsvorbehalts meistens **Steuern nachzahlen**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Kurzarbeitergeld in der Steuererklärung in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Ist Kurzarbeitergeld steuerfrei?](#ist-kurzarbeitergeld-steuerfrei)
2. [Was ist Progressionsvorbehalt?](#was-ist-progressionsvorbehalt)
3. [Musst du eine Steuererklärung wegen Kurzarbeitergeld abgeben?](#verpflichtet-kurzarbeitergeld-zu-einer-steuererklaerung)
4. [Kommt es durch Kurzarbeitergeld automatisch zu einer Nachzahlung?](#kommt-es-durch-kurzarbeitergeld-automatisch-zu-einer-nachzahlung)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="ist-kurzarbeitergeld-steuerfrei">Ist Kurzarbeitergeld steuerfrei?</Headline>
Kurzarbeitergeld ist **steuerfrei**. Die Auszahlungen kommen also **ohne Abzüge** auf dein Konto. Das Problem am Kurzarbeitergeld ist, dass es als [Lohnersatzleistung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen) dem [Progressionsvorbehalt](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/progressionsvorbehalt) unterliegt und dadurch dein **persönlicher Steuersatz steigt** 😬

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<Headline level="2" number="2" id="was-ist-progressionsvorbehalt">Was ist Progressionsvorbehalt?</Headline>
Beim **Progressionsvorbehalt** handelt es sich um einen **besonderen Steuersatz**. **Alle Lohnersatzleistungen** unterliegen dem Progressionsvorbehalt. Die Zahlungen sind also **immer** steuerfrei, erhöhen dafür dann aber im **Nachgang** deinen **persönlichen Steuersatz**. Dadurch kommt es bei der Abgabe deiner Steuererklärung dann häufig zu [Steuernachzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung).

<ExampleBox>
Wenn dein **zu versteuerndes Einkommen**, nach allen Abzügen, bei **30.000 €** liegt und du **5.000 € Kurzarbeitergeld** bekommen hast, dann werden die 30.000 € mit dem **Steuersatz** von **35.000 €** besteuert.
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="3" id="verpflichtet-kurzarbeitergeld-zu-einer-steuererklaerung">Musst du eine Steuererklärung wegen Kurzarbeitergeld abgeben?</Headline>
Da eine Steuernachzahlung zu erwarten ist, bist du, sobald du **mehr als 410 €** durch das **Kurzarbeitergeld** oder **andere Lohnersatzleistungen** erhalten hast, zur Abgabe verpflichtet. Durch das Angeben von [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten), [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) und andere absetzbare Kosten kannst du die **Nachzahlung** aber **reduzieren** oder teilweise sogar komplett **ausgleichen** 🤝

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="4" id="kommt-es-durch-kurzarbeitergeld-automatisch-zu-einer-nachzahlung">Kommt es durch Kurzarbeitergeld automatisch zu einer Nachzahlung?</Headline>
Eine Nachzahlung ist **nicht** automatisch zu erwarten, nur weil dein Steuersatz durch den Progressionsvorbehalt steigt. In vielen Fällen reichen deine **Ausgaben** im Jahr aus, um die **Steuernachzahlung zu vermeiden** oder den Betrag zumindest so kleinzuhalten wie möglich. Ein Grund mehr, um dich mit deinen Ausgaben zu beschäftigen und möglichst viele Belege aufzuheben 😉

<Conclusion>
Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) ist das zum Glück **ganz einfach**, denn hier kannst du deine Steuererklärung in gerade einmal **20 Minuten im Chat** erledigen. Du brauchst dafür **kein Steuerfachwissen** und kannst fast keine Fehler machen 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Kurzarbeitergeld"
 questions={[
 {
 question: 'Kommt es wegen Kurzarbeitergeld immer zu einer Steuernachzahlung?',
 answer: 'Durch das Kurzarbeitergeld steigt dein persönlicher Steuersatz. Zu einer Nachzahlung kommt es aber nur, wenn du zu wenig Steuern gezahlt hast. Wenn dein zu versteuerndes Einkommen durch Ausgaben und Kosten sinkt, kann es durchaus sein, dass du die Nachzahlung vermeiden kannst 🤝',
 },
 {
 question: 'Wie kannst du eine Steuernachzahlung vermeiden?',
 answer: 'Du kannst alle möglichen Kostenpunkte in deiner Steuererklärung angeben. Hierdurch kommt es im Normalfall meist zu [Steuerrückzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung). Wenn du wegen des Kurzarbeitergeldes zu einer Nachzahlung kommen würde, können deine absetzbaren Ausgaben das verhindern. ',
 },
 	 {
 question: 'Wo musst du Kurzarbeitergeld in deiner Steuererklärung angeben?',
 answer: 'Das Kurzarbeitergeld gibst du in Zeile 28 der [Anlage N](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-n) bei den Lohnersatzleistungen an. Hier trägst du auch weitere Lohnersatzleistungen ein.',
 },
 ]}
></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!


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Kurzarbeitergeld in der Steuererklärung: Ist Kurzarbeitergeld steuerfrei? ▶ Musst du wegen Kurzarbeitergeld eine Steuererklärung machen?

Kurzarbeitergeld bedeutet für die meisten Betroffenen schon eine Menge Stress und jetzt musst du auch noch herausfinden, wie das Kurzarbeitergeld steuerlich relevant für dich ist? Mach dir keine Sorgen, denn Steuerbot erzählt dir alles, was du wissen musst – kurz und knackig! 🤩 

Kurzarbeitergeld in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Arbeitslosengeld ist **steuerfrei**.',
 },
 	 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Du musst das Arbeitslosengeld in der Steuererklärung angeben, sofern du **mehr als 410 € im Jahr** erhalten hast.',
 },
 	 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Arbeitslosengeld unterliegt dem **Progressionsvorbehalt** und **steigert** deinen **persönlichen Steuersatz**. Du zahlst also **mehr Steuern**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Arbeitslosengeld in der Steuererklärung in Kürze"
/>

<Headline level="2" number="1" id="angeben">Musst du Arbeitslosengeld in der Steuererklärung angeben?</Headline>
Arbeitslosengeld ist **steuerfrei**. Du musst es aber trotzdem in deiner Steuererklärung angeben, da es sich dabei um eine [Lohnersatzleistung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen) handelt. Als Lohnersatzleistung unterliegt das Arbeitslosengeld dem [Progressionsvorbehalt](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/progressionsvorbehalt) und **erhöht** dadurch deinen **persönlichen Steuersatz**, obwohl die Zahlung selbst steuerfrei ist.

In der Steuererklärung trägst du das Arbeitslosengeld bei den Einkommensersatzleistungen ein 🤝

<HintBox>
Du musst die Lohnersatzleistungen nur angeben, wenn du **mehr als 410 €** im entsprechenden Steuerjahr erhalten hast.
</HintBox>

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<Conclusion>
Arbeitslosengeld sorgt oftmals dafür, dass du deine Steuererklärung auf jeden Fall abgeben musst. Mit Steuerbot muss dir das keine Kopfschmerzen bereiten. In nur 20 Minuten kannst du mit der Steuerbot deine Steuererklärung fertigstellen und dafür brauchst du kein Steuerfachwissen 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zu Arbeitslosengeld in der Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Wird Arbeitslosengeld versteuert?',
 answer: 'Nein, das Arbeitslosengeld selbst ist komplett steuerfrei!',
 },
 {
 question: 'Kann es zu einer Steuernachzahlung durch Arbeitslosigkeit kommen?',
 answer: 'Ja, eine [Steuernachzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) ist nicht selten, wenn du Lohnersatzleistungen erhalten hast.',
 },
 	 {
 question: 'Wie wird die Zeit der Arbeitslosigkeit auf die Rente angerechnet?',
 answer: 'Prinzipiell zahlst du nicht so viel auf deine Rente ein, wenn du Arbeitslosengeld bekommst. Du bist aber trotzdem in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert. Dein Rentenanspruch fällt also vermutlich etwas geringer aus, du musst die aber keine Sorgen darum machen, dass du im Alter keine Rente bekommst.',
 },
 ]}
></FAQ>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>


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Arbeitslosengeld: Musst du es in der Steuererklärung angeben? ▶ Wird Arbeitslosengeld versteuert?

Du bekommst Arbeitslosengeld und weißt nicht genau, ob du das nun in deiner Steuererklärung angeben musst, oder nicht? Kein Problem, denn Steuerbot klärt auf – kurz und knackig!

Arbeitslosengeld in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '👵',
 text: 'Den** 131 € Entlastungsbetrag monatlich** gibt es zusätzlich für Pflegebedürftige mit Pflegegrad bei häuslicher Pflege.',
 },
 {
 emoji: '✅',
 text: 'Der Freibetrag ist **Zweckgebunden einsetzbar** für anerkannte Betreuungs- und Entlastungsleistungen, z. B. Haushaltshilfe, Tagespflege oder Betreuungsangebote.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: '**Kostenerstattung nötig:** Leistungen müssen zunächst selbst bezahlt und dann mit Rechnung bei der Pflegekasse geltend gemacht werden.',
 },
 {
 emoji: '💡',
 text: '**Nicht verbrauchte Beträge verfallen nicht sofort** – sie können bis zu 6 Monate angespart und später verwendet werden.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Entlastungsbetrag für Privatpersonen in häuslicher Pflege in Kürze"
/>


<Topics>
1. [Wie hoch ist der Entlastungsbetrag?](#hoehe-entlastungsbetrag)
2. [Wer hat Anspruch auf den Entlastungsbetrag?](#anspruch-entlastungsbetrag)
3. [Wie wird der Entlastungsbetrag verwendet?](#verwendung-entlastungsbetrag)
4. [Nachbarschaftshilfe in unterschiedlichen Bundesländern](#nachbarschaftshilfe-bundeslaender)
5. [Abrechnung und Erstattungen beim Entlastungsbetrag](#abrechnung-erstattungen-entlastungsbetrag)
6. [Was sind die steuerlichen Auswirkungen des Entlastungsbetrags?](#steuerliche-auswirkungen-entlastungsbetrag)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="hoehe-entlastungsbetrag">Wie hoch ist der Entlastungsbetrag?</Headline>
Am **1. Januar 2025** stieg der Entlastungsbetrag auf **131 Euro pro Monat**. 
Das wurde durch das **Pflegeunterstützungs- und Entlastungsgesetz** beschlossen.

Der Entlastungsbetrag ist **zweckgebunden** – Du darfst ihn **nur für bestimmte Hilfen und Unterstützungen im Alltag** nutzen. Zum Beispiel für Betreuung, Haushaltshilfe oder anerkannte Nachbarschaftshilfe. Du bekommst das Geld **nicht automatisch**, sondern musst es **mit einer Rechnung bei der Pflegekasse einreichen**!

<Headline level="2" number="2" id="anspruch-entlastungsbetrag">Wer hat Anspruch auf den Entlastungsbetrag?</Headline>

Anspruch auf den Entlastungsbetrag haben alle:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👵">**pflegebedürftigen Personen**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🛏️">mit einem **Pflegegrad von 1 bis 5**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏠">die **zu Hause gepflegt werden**</EmojiListItem>
</EmojiList>
 
**Den Entlastungsbetrag gibt es zusätzlich**, egal, ob du Pflegegeld, Pflegesachleistungen oder Kombinationsleistungen bekommst.

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so zu viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />


<Headline level="2" number="3" id="verwendung-entlastungsbetrag">Wie wird der Entlastungsbetrag verwendet?</Headline>
💶 Der Entlastungsbetrag ist **zweckgebunden** – das heißt, er darf **nur für bestimmte Dinge** genutzt werden.

**Du darfst ihn verwenden für:**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🧹">Hilfe im Haushalt</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👴">Betreuung im Alltag</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍⚕️">Pflege-Betreuung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🌙">Tages- oder Nachtpflege</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🤝‍🧑">Angebote zur Entlastung von pflegenden Angehörigen </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏘️">Nachbarschaftshilfe</EmojiListItem>
</EmojiList>
 
<HintBox>
Du brauchst **Rechnungen** oder eine **Abtretungserklärung** mit einem anerkannten Anbieter. Nur dann bekommst du das Geld von der Pflegekasse zurück.
</HintBox>

<Headline level="2" number="4" id="nachbarschaftshilfe-bundeslaender">Nachbarschaftshilfe in unterschiedlichen Bundesländern</Headline>
Mit dem Entlastungsbetrag kannst du **Nachbarschaftshilfe** nutzen – aber **nicht überall in Deutschland**. Nur folgende Bundesländer erkennen Nachbarschaftshilfe offiziell an.

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="✅">Berlin</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Hamburg</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Hessen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Mecklenburg-Vorpommern</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Niedersachsen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Nordrhein-Westfalen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Rheinland-Pfalz</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Saarland</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Sachsen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Sachsen-Anhalt</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Schleswig-Holstein</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Thüringen</EmojiListItem>
</EmojiList>
 
Die **Bedingungen** können je nach Bundesland unterschiedlich sein:

- Die Helfer dürfen **nicht mit dem Pflegebedürftigen verwandt** oder **im gleichen Haushalt** leben. 
- Sie brauchen meist eine **Schulung oder Qualifikation**. 
- Eine **Registrierung bei der Pflegekasse** ist oft notwendig. 
- Meist gibt es eine **Aufwandsentschädigung** (z. B. 8 € pro Stunde in Berlin).

<Headline level="2" number="5" id="abrechnung-erstattungen-entlastungsbetrag">Abrechnung und Erstattungen beim Entlastungsbetrag</Headline>
Der Entlastungsbetrag wird **nicht automatisch** ausgezahlt. Du musst ihn **beantragen** und das geht so:

### Leistung zuerst nutzen 🧾
Du nutzt z. B. einen Pflegedienst, eine Haushaltshilfe oder Betreuungsangebote.

### In Vorleistung gehen 💰
Du bezahlst die Rechnung **zuerst selbst**.

### Rechnung einreichen 📨
Du schickst die Rechnung **zusammen mit einem formlosen Schreiben** an die Pflegekasse. Dafür kannst du ein **Muster der Verbraucherzentrale** nutzen.

<HintBox>
Du kannst auch mit einem Anbieter eine **Abtretungserklärung** machen. Dann rechnet der Anbieter **direkt mit der Pflegekasse** ab und du musst nichts vorstrecken!
</HintBox>

<Headline level="2" number="6" id="steuerliche-auswirkungen-entlastungsbetrag">Was sind die steuerlichen Auswirkungen des Entlastungsbetrags?</Headline>
Der **Entlastungsbetrag** ist eine **Leistung der Pflegeversicherung** und somit **kein Einkommen**. Du musst den Entlastungsbetrag für Privatpersonen in häuslicher Pflege also **nicht versteuern**! 🙌


<Conclusion>
Der Entlastungsbetrag für Privatpersonen in häuslicher Pflege ist keine steuerliche Leistung, sondern eine Leistung der Pflegeversicherung. Steuerliche Leistungen können dir ebenfalls helfen. Es lohnt sich also auch eine Steuererklärung zu machen, um deine finanzielle Situation zu sichern, das ist besonders bei Pflegefällen sinnvoll. Um dir nicht deine wertvolle Zeit zu klauen, macht es Sinn, wenn du das mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) erledigst. So opferst du nur 20 Minuten und bekommst trotzdem eine durchschnittliche Rückerstattung in Höhe von 1.063 €.
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Entlastungsbetrag für Personen in häuslicher Pflege"
 questions={[
 {
 question: 'Gibt es den Entlastungsbetrag außerhalb von häuslicher Pflege?',
 answer: '**Nein**, den Entlastungsbetrag gibt es **nur**, wenn die pflegebedürftige Person **zu Hause gepflegt wird**.',
 },
 {
 question: 'Kannst du den Entlastungsbetrag ansparen?',
 answer: '**Ja**, das geht! Wenn Du den Entlastungsbetrag **nicht jeden Monat nutzt**, kannst Du den **übrigen Betrag in die nächsten Monate mitnehmen**.',
 },
 {
 question: 'Musst du den Entlastungsbetrag beantragen?',
 answer: 'Ja, du musst den Entlastungsbetrag aktiv anfordern nachdem du die Leistungen erhalten hast. Dafür reicht ein formloses Schreiben völlig aus.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Entlastungsbetrag bei Pflege zu Hause: Wer hat Anspruch? ► Wie hoch ist der Entlastungsbetrag 2024 & 2025? ► Welche Leistungen sind abgedeckt? 

Für Privatpersonen in häuslicher Pflege gibt es einen Entlastungsbetrag, der dir finanziell helfen kann. Leider ist der Entlastungsbetrag an einige Bedingungen gekoppelt. Wie genau das damit abläuft und was du wissen musst, erfährst du hier 🤝

Entlastungsbetrag für Privatpersonen in häuslicher Pflege

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🥳',
 text: 'Wer das 64. Lebensjahr vollendet hat und noch arbeitet, kann den Altersentlastungsbetrag für sein Einkommen nutzen.',
 },
 {
 emoji: '❌',
 text: 'Einkünfte aus Renten und Pensionen sind vom Altersentlastungsbetrag ausgeschlossen.',
 },
 {
 emoji: '📉',
 text: 'Die Höhe des Altersentlastungsbetrags sinkt jedes Jahr und fällt ab 2058 komplett weg. Dein individueller Altersentlastungsbetrag ist abhängig vom Jahr in dem du 64 wirst.',
 },
 {
 emoji: '📃',
 text: 'Der Altersentlastungsbetrag wird vom Finanzamt automatisch berechnet, du musst ihn nicht beantragen, aber eine Steuererklärung abgeben.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Altersentlastungsbetrag in Kürze"
 />

<Topics>
1. [Was ist der Altersentlastungsbetrag?](#was-ist-der-altersentlastungsbetrag)
2. [Wer profitiert vom Altersentlastungsbetrag?](#wer-profitiert-vom-altersentlastungsbetrag)
3. [Wie hoch ist der Altersentlastungsbetrag?](#wie-hoch-ist-der-altersentlastungsbetrag)
4. [Was gilt bei zusammenveranlagten Eheleuten?](#was-gilt-bei-zusammenveranlagten-eheleuten)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-der-altersentlastungsbetrag">Was ist der Altersentlastungsbetrag?</Headline>

Der Altersentlastungsbetrag ist ein [Steuerfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) für Menschen, die **älter als 64 Jahre** sind. Er soll **ältere Arbeitnehmer und Selbstständige** steuerlich entlasten, damit sie nicht schlechter gestellt sind als Rentner mit steuerlichen Vergünstigungen. Dabei ist zu beachten, dass der Altersentlastungsbetrag nur für **Arbeitslohn aus aktiver Arbeit** und bestimmte andere Einkünfte wie zum Beispiel **Selbstständigkeit** gilt.

Renten & Pensionen zählen nicht dazu, weil sie bereits eigene Steuerregeln haben ⚖️

Die Höhe des Altersentlastungsbetrags hängt vom Jahr ab, in dem du das 64. Lebensjahr erreicht hast. Bis 2058 wird der Betrag allerdings komplett abgeschafft. Diejenigen, die danach erst 64 werden, haben leider keinen Anspruch auf den Altersentlastungsbetrag. 

<Headline level="2" number="2" id="wer-profitiert-vom-altersentlastungsbetrag">Wer profitiert vom Altersentlastungsbetrag?</Headline>
Profitieren kannst du vom Altersentlastungsbetrag, sofern du folgende Voraussetzungen erfüllst:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🎂">Du bist 64 Jahre alt.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Du bekommst Arbeitslohn für aktive Arbeit oder bist selbstständig.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚖️">Du bist maximal teilweise Rentner oder Pensionär.</EmojiListItem>
</EmojiList>

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<Headline level="2" number="3" id="wie-hoch-ist-der-altersentlastungsbetrag">Wie hoch ist der Altersentlastungsbetrag?</Headline>
Die Höhe des Altersentlastungsbetrags ist abhängig von dem Jahr, in dem du 64 wirst. Der Altersentlastungsbetrag bleibt dann **gleich**, solange du Anspruch auf den Freibetrag hast. Aus der folgenden **Tabelle** kannst du ablesen, wie hoch der Altersentlastungsbetrag **für dich** ist.

| Jahr der Vollendung des 64. Lebensjahres | Altersentlastungsbetrag in % der Einkünfte | Höchstbetrag in € |
|-|-|-|
| 2005 | 40,0% | 1.900 € |
| 2006 | 38,4% | 1.824 € |
| 2007 | 36,8% | 1.748 € |
| 2008 | 35,2% | 1.672 € |
| 2009 | 33,6% | 1.596 € |
| 2010 | 32,0% | 1.520 € |
| 2011 | 30,4% | 1.444 € |
| 2012 | 28,8% | 1.368 € |
| 2013 | 27,2% | 1.292 € |
| 2014 | 25,6% | 1.216 € |
| 2015 | 24,0% | 1.140 € |
| 2016 | 22,4% | 1.064 € |
| 2017 | 20,8% | 988 € |
| 2018 | 19,2% | 912 € |
| 2019 | 17,6% | 836 € |
| 2020 | 16,0% | 760 € |
| 2021 | 15,2% | 722 € |
| 2022 | 14,4% | 684 € |
| 2023 | 14,0% | 665 € |
| 2024 | 13,6% | 646 € |
| 2025 | 13,2% | 627 € |
| 2026 | 12,8% | 608 € |
| 2027 | 12,4% | 589 € |
| 2028 | 12,0% | 570 € |
| 2029 | 11,6% | 551 € |
| 2030 | 11,2% | 532 € |
| 2031 | 10,8% | 513 € |
| 2032 | 10,4% | 494 € |
| 2033 | 10,0% | 475 € |
| 2034 | 9,6% | 456 € |
| 2035 | 9,2% | 437 € |
| 2036 | 8,8% | 418 € |
| 2037 | 8,4% | 399 € |
| 2038 | 8,0% | 380 € |
| 2039 | 7,6% | 361 € |
| 2040 | 7,2% | 342 € |
| 2041 | 6,8% | 323 € |
| 2042 | 6,4% | 304 € |
| 2043 | 6,0% | 285 € |
| 2044 | 5,6% | 266 € |
| 2045 | 5,2% | 247 € |
| 2046 | 4,8% | 228 € |
| 2047 | 4,4% | 209 € |
| 2048 | 4,0% | 190 € |
| 2049 | 3,6% | 171 € |
| 2050 | 3,2% | 152 € |
| 2051 | 2,8% | 133 € |
| 2052 | 2,4% | 114 € |
| 2053 | 2,0% | 95 € |
| 2054 | 1,6% | 76 € |
| 2055 | 1,2% | 57 € |
| 2056 | 0,8% | 38 € |
| 2057 | 0,4% | 19 € |
| 2058 | 0,0% | 0 € |


<Headline level="2" number="4" id="was-gilt-bei-zusammenveranlagten-eheleuten">Was gilt bei zusammenveranlagten Eheleuten?</Headline>
 
 Was gilt bei zusammenveranlagten Eheleuten? 💑📜
Wenn Eheleute eine gemeinsame Steuererklärung machen (Zusammenveranlagung), gelten beim Altersentlastungsbetrag spezielle Regeln:

### 1️⃣ Der Freibetrag ist personenbezogen 👤

- **Jeder Ehepartner** bekommt den Altersentlastungsbetrag **nur für sich selbst**, wenn die Voraussetzungen erfüllt sind.
- Keine Verdopplung des Freibetrags für Ehepaare!

### 2️⃣ Berechnung für jeden Partner separat ➗

- Nur die Einkünfte desjenigen Partners, der die **Voraussetzungen** erfüllt, werden für den Altersentlastungsbetrag einbezogen.
- Wenn ein Partner noch keine 64 Jahre alt ist, bekommt er **keinen** Altersentlastungsbetrag, auch wenn ihr zusammen veranlagt seid.

### 3️⃣ Steuervorteil durch Ehegattensplitting möglich 💵

- Durch das Ehegattensplitting kann sich die steuerliche Belastung insgesamt verringern.
- Auch wenn nur ein Ehepartner den Altersentlastungsbetrag bekommt, kann die Steuerlast für das **gemeinsame Einkommen** sinken.


<Conclusion>
Den Alltagsentlastungsbetrag kannst du nutzen, wenn du eine Steuererklärung abgibst. Das ist doch ein guter Grund für die Abgabe, richtig? Wenn dir der Papierkram und das ewige Suchen in Elster zu viel ist, dann versuch es doch mal mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog). So dauert die Steuererklärung immerhin nur 20 Minuten und komplexes Steuerfachwissen brauchst du auch nicht 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Altersentlastungsbetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Wie wird der Altersentlastungsbetrag berechnet?',
 answer: 'Der Prozentsatz hängt vom Jahr ab, in dem du 64 Jahre alt wirst. Dieser wird nun auf den Arbeitslohn aus aktiver Tätigkeit angewendet. Danach wird abgeglichen, ob der volle Prozentsatz oder der Höchstbetrag angewendet werden muss.',
 },
 {
 question: 'Musst du den Altersentlastungsbetrag selbst beantragen?',
 answer: 'Nein, du musst den Altersentlastungsbetrag nicht selbst beantragen – er wird automatisch von deinem Finanzamt berücksichtigt.',
 },
 {
 question: 'Können Selbstständige den Altersentlastungsbetrag nutzen?',
 answer: 'Ja! Selbstständige können den Altersentlastungsbetrag nutzen, sofern du alle Voraussetzungen dafür erfüllst.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zum Altersentlastungsbetrag? Schreib uns!

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Altersentlastungsbetrag: Was macht der Freibetrag? ► Wie hoch ist der Altersentlastungsbetrag? ► Wer hat Anspruch darauf? ► Welche jährlichen Änderungen gibt es?

Du bist 64 und arbeitest? Dann hast du Anspruch auf den Altersentlastungsbetrag. Wie genau du davon profitierst, wie hoch der Freibetrag ist und alle weiteren Fragen, die du dazu haben könntest, klären wir hier 🤝

Was ist der Altersentlastungsbetrag?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤑',
 text: 'Lohnsteuerfreibeträge **senken** die **Steuerlast** von Arbeitnehmer!',
 },
 {
 emoji: '📉',
 text: '**Warum?** Durch den Steuerfreibetrag wird dein **Bruttogehalt virtuell gesenkt**. Das heißt, dein zu versteuerndes Einkommen wird geringer und dein monatliche **Nettogehalt erhöht sich**.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: '**Was du dafür brauchst?** Absetzbare **Ausgaben über 600 Euro**! Es spielt keine Rolle, welche: Es können [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten), aber auch [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) sein.',
 },
 {
 emoji: '✍️',
 text: '**Nachteile?** Durch die Lohnsteuerermäßigung bist du zur **Abgabe** einer **Steuererklärung verpflichtet**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Lohnsteuerfreibetrag in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Lohnsteuerfreibetrag – Was ist das?](#was-ist-ein-lohnsteuerfreibetrag)
2. [Welche Voraussetzungen müssen für den Lohnsteuerfreibetrag erfüllt sein?](#voraussetzungen-fuer-den-lohnsteuerfreibetrag)
3. [Wie beantragt man einen Lohnsteuerfreibetrag?](#wie-beantragt-man-einen-lohnsteuerfreibetrag)
4. [Gibt es weitere Freibeträge?](#gibt-es-weitere-freibetraege)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-ein-lohnsteuerfreibetrag">Lohnsteuerfreibetrag – Was ist das?</Headline>

Es gibt ja die **Steuererklärung** 🤓 In dieser setzt du verschiedene Ausgaben ab. Damit verminderst sich dein zu versteuerndes Einkommen und du bekommst Geld vom Finanzamt zurück. Das ist der herkömmliche Weg, um zu viel gezahlte Steuern an den Staat zurückholen. Eine Steuererklärung kannst du immer am Ende des Jahres einreichen.

Es gibt aber auch einen Weg laufend über das Jahr diese Steuerersparnis monatlich zu bekommen: Mit dem Lohnsteuerfreibetrag! Das heißt, du musst nicht bis zum Ende des Jahres auf dein Geld warten.

Du gibst deinen Lohnsteuerfreibetrag bereits **im Vorfeld** und zu Beginn des Jahres an. Das Prinzip dahinter ist dann genau das gleiche wie bei einer Steuererklärung – nur auf Monatsbasis. Du *senkst** dein monatliches **Bruttogehalt**, wodurch dein zu **versteuerndes Einkommen sinkt** und dein Nettogehalt im Umkehrschluss steigt 🤑

<HintBox>
Den Lohnsteuerfreibetrag beantragst du beim Finanzamt und dieses gibt dann die Daten an deinen Arbeitgeber weiter, wodurch dein Nettogehalt steigt. Du bist nun aber auch zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet 🧾
</HintBox>
 

<Headline level="2" number="2" id="voraussetzungen-fuer-den-lohnsteuerfreibetrag">Welche Voraussetzungen müssen für den Lohnsteuerfreibetrag erfüllt sein?</Headline>
Um einen Lohnsteuerfreibetrag beantragen zu können, musst du jährlich einen Mindestbetrag an absetzbaren Kosten vorweisen können. Dafür musst du zuverlässig Werbungskosten oder Sonderausgaben angeben können, die deine Steuerlast in dem Jahr, um mindestens 600 € senken würden. 🤑

Du kannst dafür natürlich den ein oder anderen Pauschbetrag nutzen, um derartige Ausgaben erreichen zu können 😉

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<Headline level="2" number="3" id="wie-beantragt-man-einen-lohnsteuerfreibetrag">Wie beantragt man einen Lohnsteuerfreibetrag?</Headline>
Den **Antrag auf einen Lohnsteuerfreibetrag** kannst du über [Elster](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) oder auch **per Post** direkt ans Finanzamt stellen. Falls du auf den Aufwand der Antragsstellung verzichten möchtest, kannst du auch auf den Freibetrag verzichten und dir das Geld mit deiner Steuererklärung zurückholen! 🧾

### Was passiert nach dem Antrag?
Abhängig davon, wann du den Antrag stellst, **steigt dein Nettogehalt** in den kommenden Monaten um den eingetragenen Freibetrag. Da du den Lohnsteuerfreibetrag noch bis **Ende November** beantragen kannst, wird der Freibetrag auf die **restlichen Monate des Jahres** aufgeteilt 💰

<ExampleBox>
Lässt du also einen Lohnsteuerfreibetrag von **600 €** bereits zum **Anfang des Januars** eintragen, bekommst du **jeden Monat 50 € mehr Netto**. Beantragst du den Freibetrag erst **Ende November**, gibt es entweder **300 € für November und 300 € für Dezember** oder der **gesamte Freibetrag** landet bei deinem **Dezembergehalt**. 
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="4" id="gibt-es-weitere-freibetraege">Gibt es weitere Freibeträge?</Headline>
Neben einer Lohnsteuerermäßigung gibt es noch einige weitere Freibeträge, die dir etwas mehr Netto vom Brutto bieten: 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="⚖️">**Grundfreibetrag:** Der [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) steht allen Steuerzahlern in Deutschland zu und sichert dir 2024 stolze **11.784 € steuerfrei**! </EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="👧">**Kinderfreibetrag:** Falls du Kinder hast und [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) sich für dich nicht so sehr lohnt wie der [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen), kannst du durch den [Freibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) mehr Netto jeden Monat auf dem Konto sehen! Was sich mehr lohnt, prüft das Finanzamt mit einer [Günstigerprüfung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/guenstigerpruefung) für dich. </EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="⛪️">**Ehrenamtspauschale:** Falls du ehrenamtlich tätig bist, steht dir die [Ehrenamtspauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/ehrenamtspauschale) in Höhe von 840 € zu! </EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="⛹️"> **Übungsleiterpauschale:** Die [Übungsleiterpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/uebungsleiterpauschale) ermöglicht es dir, steuerfrei Geld als Trainer oder Übungsleiter zu verdienen.</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🏦"> **Freistellungsauftrag**: Ein eher kleiner, aber wichtiger Freibetrag, kann in Form eines [Freistellungsauftrags](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/freistellungsauftrag) bei deinen Banken eingetragen werden. Hiermit bleibt ein Teil deiner Kapitalerträge steuerfrei!</EmojiListItem> 
</EmojiList>

<Conclusion>
Der Lohnsteuerfreibetrag erhöht zwar dein Nettogehalt jeden Monat, aber zwingt dich dafür zum Abgeben einer Steuererklärung. Mit Steuerbot erledigst du deine Steuererklärung in nur 20 Minuten. Mit der Kombination aus Lohnsteuerfreibetrag und Steuerbot holst du dir also eine Netto-Gehaltserhöhung in weniger als einer Stunde im Jahr 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Lohnsteuerfreibetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Hat der Lohnsteuerfreibetrag etwas mit der Steuerklasse zu tun?',
 answer: 'Der Lohnsteuerfreibetrag hat nicht direkt etwas mit deiner [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) zu tun. Lediglich in [Steuerklasse 6](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-6) kannst du keinen Lohnsteuerfreibetrag eintragen lassen. Das liegt aber daran, dass der Freibetrag bei dem Arbeitgeber angerechnet wird, bei dem du mit einer anderen Steuerklasse besteuert wirst 😉',
 },
 {
 question: 'Hat jeder einen Lohnsteuerfreibetrag?',
 answer: 'Prinzipiell kann jeder einen Lohnsteuerfreibetrag bekommen, dafür müssen aber die notwendigen Ausgaben vorhanden sein. Wer nicht mindestens 600 € an absetzbaren Ausgaben hat, der kann keinen Lohnsteuerfreibetrag nutzen. In diesem Fall musst du dann deine Steuererklärung machen, um das Geld vom Staat zurückzuholen 🤝',
 },
 {
 question: 'Gibt es Fristen für die Lohnsteuerermäßigung?',
 answer: 'Ja, für deinen Antrag auf Lohnsteuerermäßigung gibt es eine Frist. Für das Steuerjahr 2024 begann die Frist am 3. Oktober 2023 und sie wird am 30. November 2024 enden ⏰',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[1844, 1791, 1917]} />

</ContentWrapper>

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Lohnsteuerfreibetrag: Mehr Netto am Ende des Monats! ▶ Wie stellst du den Antrag? ▶ Welche Voraussetzungen müssen erfüllt sein? 

Mit dem Lohnsteuerfreibetrag bleibt mehr Netto vom Brutto! Du kannst eine Lohnsteuerermäßigung beantragen, wenn du bereits vor dem Ende des Jahres bzw. vor der Abgabe einer Steuererklärung sicher weißt, dass du wegen deiner Ausgaben zu viele Steuern zahlst 🤩

Lohnsteuerfreibetrag: Was ist das eigentlich?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🔜',
 text: 'Die Steuerklassen **3** und **5** werden zeitnah **abgeschafft** und durch die Steuerklasse **4** mit **Faktorverfahren** **ersetzt**.',
 },
 {
 emoji: '💁‍♀️',
 text: 'Der monatliche **Lohnsteuerabzug** bei Steuerklasse **4** mit Faktorverfahren ist **höher**, dafür ist mit **keiner [Steuernachzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung)** durch die **Steuererklärung** zu rechnen.',
 },
 {
 emoji: '🤓',
 text: 'Die **Beantragung** erfolgt jeweils **für 2 Jahre** aufgrund von Prognosewerten und muss dann neu eingereicht werden.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Steuerklasse 4 mit Faktor in Kürze:"
 />


<Topics>

1. [Was versteht man unter Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?](#was-ist-steuerklasse-4-mit-faktorverfahren)
2. [Wie funktioniert das mit dem Faktor?](#wie-funktioniert-das-faktorverfahren)
3. [Was sind die Vor- und Nachteile der Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?](#vorteile-und-nachteile-vom-faktorverfahren)
4. [Lohnt sich die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?](#lohnt-sich-steuerklasse-4-mit-faktorverfahren)
5. [Wie beantrage ich den Steuerklassenwechsel?](#wie-funktioniert-der-steuerklassenwechsel)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-steuerklasse-4-mit-faktorverfahren">Was versteht man unter Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?</Headline>

Spieglein, Spieglein an der Wand – welche ist die beste [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) im ganzen Land? 🧚‍♀️

### 👫 Zur Auswahl für Verheiratete stehen:
- **[Steuerklassen 3 und 5](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-3-und-5)** – Unterschiedlich hohe Einkommen 💍
- **[Steuerklassen 4 und 4](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/Steuerklasse-4)** – Einkommen in ungefähr gleicher Höhe ❤️
- **Steuerklasse 4 und 4 mit Faktorverfahren**


### Steuerklassen 3 und 5 werden abgeschafft
Der **neue Koalitionsvertrag** sieht vor, die **Steuerklassen 3 und 5 abzuschaffen** – da hier oftmals Frauen die "schlechtere" Steuerklasse erhalten. Daher könnte man sich ja mal im Rahmen des Splittingverfahrens mit der **Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren** auseinandersetzen. Diese wird in die Fußstapfen der Steuerklassen 3 und 5 treten. 

Ihr könnt die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren wählen, wenn ihr einen Lohnsteuerabzug möchtet, der genau **an euer Einkommen angepasst** ist. Du zahlst also nur den Anteil der Lohnsteuer, den dein Gehalt verursacht und den du zu eurem gemeinsamen Einkommen beiträgst 💁‍♀️

Doch wie funktioniert das mit dem Faktor und wie wirkt der Faktor? Mach dich bereit für geballtes Steuerwissen 😁

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<Headline level="2" number="2" id="wie-funktioniert-das-faktorverfahren">Wie funktioniert das mit dem Faktor?</Headline>

Wenn ihr euch für diese Steuerklasse entscheidet, wirken sich weiterhin die [Steuerfreibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) direkt bei eurem monatlichen Lohnsteuerabzug aus. 
Ihr profitiert auch weiterhin vom [Splittingtarif](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare#splittingtarif) 🤑

Das Finanzamt berechnet einen **Faktor mit drei Nachkommastellen** anhand des voraussichtlichen Gehalts, das ihr im Rahmen des Antrags auf Steuerklassenwechsel mitgeteilt habt. Dieser Faktor wird dann als elektronisches Lohnsteuerabzugsmerkmal in der ElStAM-Datenbank erfasst, wodurch eure Arbeitgeber:innen Zugriff darauf haben und diesen bei der Gehaltsabrechnung berücksichtigen können. 

<Headline level="2" number="3" id="vorteile-und-nachteile-vom-faktorverfahren">Was sind die Vor- und Nachteile der Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?</Headline>

Ein **Vorteil** dieser Steuerklasse ist, dass man mit **keiner bösen Überraschung einer Steuernachzahlung** durch die Abgabe der Steuererklärung rechnen muss 🥳 Der Lohnsteuerabzug entspricht ziemlich genau der **voraussichtlichen Jahressteuerschuld**, wodurch es selten zu Nachzahlungen kommt.

Bei der **Steuerklasse 3 und 5** kommt es oftmals zu **Steuernachzahlungen**, weil die **monatlichen Steuerabzüge** bei eurem Lohn **zu niedrig angesetzt** werden. Am Ende des Jahres reichen dann die unterjährigen Abzüge oft nicht aus, um eure tatsächliche Steuerlast zu decken. Die Folge: Nachzahlung! 😬 Das kann durch die Wahl der Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren vermieden werden. 

<InfoBox>
Außerdem kann das Finanzamt bei Nachzahlungen in einem Jahr für das nächste Jahr unterjährige Vorauszahlungen verlangen, damit die Nachzahlung am Ende des Jahres dann nicht mehr so hoch ausfällt. Diese Gefahr besteht bei der Steuerklassenkombination 3 und 5, bei der Steuerklasse 4 mit Faktor aber nicht.
</InfoBox>

 

Bei der Steuerklassenkombination 4 und 4 habt ihr monatlich sehr viel weniger Netto vom Bruttogehalt als bei den anderen Optionen. Genau diesen Nachteil der Steuerklasse 4 verringert der Faktor bei der Steuerklasse 4 mit Faktor.

Der **Nachteil** ist, dass der **monatliche Lohnsteuerabzug** für euch beide **höher** ist – ihr hier monatlich also **weniger Netto** zur Verfügung habt. Das **Faktorverfahren** führt zu einer **komplett anderen Verteilung der Lohnsteuerabzüge**, als ihr es bei anderen Steuerklassen gewohnt seid. 

Übrigens müsst ihr hier auch **verpflichtend eine Steuererklärung abgeben**, da die Berechnung der unterjährigen Lohnsteuerabzüge ja nur auf **Prognosewerten** beruht 😤

Mit dem [BMF-Steuerrechner](https://www.bmf-steuerrechner.de/) könnt ihr eure Steuerlast mit dem Faktorverfahren berechnen lassen. Dann seht ihr ja, ob ihr Lust habt, eure Steuerklasse zu wechseln 😁

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<Headline level="2" number="4" id="lohnt-sich-steuerklasse-4-mit-faktorverfahren">Lohnt sich die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?</Headline>

<ExampleBox>
**Peter und Ida sind verheiratet und werden zusammenveranlagt und profitieren somit vom Splittingverfahren. Peter verdient in 2022 36.000 € brutto und Ida verdient 20.400 € brutto.**

- Die tatsächliche [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) von Peter und Ida, also die Steuerlast, die in der Steuererklärung am Ende rauskommt, beträgt **6.532 €**.
- Die Summe der **Lohnsteuer** bei Steuerklasse 4 / 4 ohne Faktor beträgt **6.725&nbsp;€**.
- Der daraus errechnete **Faktor** beträgt **0,971** (6.532 / 6.725).
</ExampleBox>

![Infografik: Lohnsteuer bei unterschiedlichen Steuerklassenkombinationen für Ehepaare](/uploads/Steuerklassen_Kombination_4_4_mit_Faktor_be9df5a8c3.webp)

Was können wir jetzt aus dem Schaubild ablesen? Der Lohnsteuerabzug mit Steuerklasse 4 und Faktorverfahren in Höhe von 6.529 € **deckt sich beinahe** mit der tatsächlichen Einkommensteuer in Höhe von 6.532 € – was ja auch das **Ziel dieser Steuerklasse** ist.
Der Lohnsteuerabzug in Steuerklasse 3 und 5 ist etwas zu niedrig, wodurch es zu einer Nachzahlung kommen wird, sobald die Steuererklärung für das Jahr abgegeben wurde.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### Wie wirkt sich Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren auf dein Gehalt aus?
Bisher war noch alles sehr theoretisch, aber du hast gelernt, dass Steuerklasse 4 mit Faktor sich positiv auf dein Netto-Gehalt auswirken kann. Mit dem folgenden Brutto-Netto-Rechner kannst du genau nachschauen wie die Auswirkungen auf dein Nettogehalt aussehen. 
<TaxCalculator type="brutto-netto" />

<Headline level="2" number="5" id="wie-funktioniert-der-steuerklassenwechsel">Wie beantrage ich den Steuerklassenwechsel?</Headline>

Als verheiratete oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft lebende Person kannst du deine **Steuerklasse selbst wählen** und **mehrmals im Jahr** die [Steuerklasse ändern](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-aendern) oder wechseln, um somit das Beste aus eurem gemeinsamen Netto-Gehalt rauszuholen.

Um die Steuerklasse zu ändern, kannst du einfach auf [Elster](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) einen [**Antrag zum Steuerklassenwechsel**](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel) ausfüllen. Für den Wechsel in die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren müsst ihr dann noch euer voraussichtliches Bruttogehalt des nächsten Jahres angeben. Der Antrag kann nur mit Zustimmung des Partners oder der Partnerin übermittelt werden.

Die Beantragung gilt für 2 Jahre und muss danach neu eingereicht werden. 

Wenn ihr eure Steuerklassenkombination im laufenden Jahr wechseln wollt, muss der Antrag bis zum **30. November** beim Finanzamt sein 💁‍♀️

<Conclusion>
Wusstest du, dass deine Steuerklasse nur für den unterjährigen Lohnsteuerabzug wichtig ist? Wenn du deine Steuererklärung machst, gleichen sich sämtliche Ungleichheiten wieder aus 🎉 Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) hilft dir dabei, die für dich größtmögliche [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) rauszuholen 🤑

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen!

Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als würdest du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren"
 questions={[
 {
 question: 'Wann genau werden die Steuerklassen 3 und 5 abgeschafft und entgültig durch Steuerklasse 4 mit Faktor ersetzt?',
 answer: 'Immer wieder werden in den sozial Medien unterschiedliche Stichtage angegeben, aber tatsächlich gibt es bisher noch keinen genauen Termin. Lediglich der Plan zur Abschaffung ist so im Koalitionsvertrag festgehalten. Ein genaues Datum ist bisher noch nicht bekannt 😬',
 },
 {
 question: 'Gibt es das Faktorverfahren auch bei anderen Steuerklassen?',
 answer: 'Derzeit gibt es kein vergleichbares Faktorverfahren bei den übrigen Steuerklassen. Voraussichtlich wird ein vergleichbares Verfahren auch zunächst nicht mehr eingeführt, da es dafür vermutlich keinen großen Nutzen gäbe 🤔',
 },
 {
 question: 'Welcher Partner hat Anspruch auf die Vorsorgepauschale und den Grundfreibetrag bei Steuerklasse 4 mit Faktor?',
 answer: 'Anders als bei den Steuerklassen 3 und 5 gibt es bei Steuerklasse 4 mit Faktor für beide Ehegatten den [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) und auch die Vorsorgepauschale ⚖️',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![Bild von Steuerbot Support Mitarbeitern](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

<SupportFeature />
<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[1930, 1940, 1866]} />

</ContentWrapper>

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Steuerklasse 4 mit Faktor: Unterschied zu Steuerklassen 3 und 5 ▶ Wie funktioniert der Faktor? ▶ Wie viel bekommst du Netto? 

Verheiratete haben die Qual der Wahl 🤷‍♀️ Welche Steuerklasse ist die Beste? Da die Steuerklassen 3 und 5 in naher Zukunft abgeschafft und durch die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren ersetzt werden sollen, wollen wir schon mal ein bisschen Licht ins Dunkle bringen und euch über die Steuerklasse informieren 💡 

Lohnt sich die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren? 

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '👤',
 text: 'Steuerklasse 1 ist die Lohnsteuerklasse für **unverheiratete Arbeitnehmer**.',
 },
 {
 emoji: '👨‍👩‍👧‍👦',
 text: 'Wenn du Kinder hast, aber weder verheiratet **noch alleinerziehend** bist, passt du weiterhin in Steuerklasse 1.',
 },
 {
 emoji: '😱',
 text: 'Bei Steuerklasse 1 hast du zwar **nicht** die **geringsten Abzüge**, aber auch nicht, wie oft behauptet, die höchsten Abzüge. ',
 },
 {
 emoji: '🤑',
 text: 'Steuerklasse 1 **verpflichtet** dich **nicht** zur Abgabe einer **Steuererklärung**. Die Abgabe lohnt sich aber in der Regel.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Steuerklasse 1 in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Wer bekommt Steuerklasse 1?](#wer-bekommt-steuerklasse-1)
2. [Welche Abzüge gibt es bei Steuerklasse 1?](#welche-abzuege-gibt-es-bei-steuerklasse-1)
3. [Diese Freibeträge kannst du in Steuerklasse 1 nutzen!](#freibetraege-in-steuerklasse-1)
4. [Was bleibt netto bei Steuerklasse 1 übrig?](#was-bleibt-netto-bei-steuerklasse-1)
5. [Steuerklasse 1 – Vor- und Nachteile](#vorteile-nachteile-bei-steuerklasse-1)
6. [Ist ein Wechsel der Steuerklasse möglich?](#wechsel-der-steuerklasse)
7. [Muss man in Steuerklasse 1 eine Steuererklärung abgeben?](#abgabepflicht-bei-steuerklasse-1)
8. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wer-bekommt-steuerklasse-1">Wer bekommt die Steuerklasse 1?</Headline>
In die Steuerklasse 1 wirst du **automatisch eingeteilt**, wenn du **unverheiratet** bist. Selbst wenn du Kinder hast, wirst du noch in Lohnsteuerklasse 1 gesetzt, wenn du nicht alleinerziehend bist. Insgesamt gilt die Steuerklasse also für:
- Unverheiratete
- Geschiedene
- Verwitwete

Außerdem kannst du auch als **verheiratete Person** hier eingeteilt werden, wenn ihr **dauerhaft getrennt lebt**.

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<Headline level="2" number="2" id="welche-abzuege-gibt-es-bei-steuerklasse-1">Welche Abzüge gibt es bei Steuerklasse&nbsp;1?</Headline>
Die Abzüge bei Steuerklasse 1 unterscheiden sich nicht von den Abzügen der anderen [Steuerklassen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen): 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💸">Lohnsteuer</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪️">[Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🎗">Solidaritätszuschlag</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍🦼">Pflegeversicherung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚑">Krankenversicherung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="😓">Arbeitslosenversicherung</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👵">Rentenversicherung</EmojiListItem>
</EmojiList>

Diese Abzüge werden auch in Steuerklasse 1 **prozentual** berechnet. Die Steuerlast ist also höher, wenn du mehr verdienst.

<Headline level="2" number="3" id="freibetraege-in-steuerklasse-1">Diese Freibeträge kannst du in Steuerklasse 1 nutzen!</Headline>
Die Abzüge unterscheiden sich bei Steuerklasse 1 nicht wirklich von den anderen Steuerklassen und recht ähnlich verhält es sich auch bei den [Steuerfreibeträgen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) und [Pauschbeträgen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege). Die relevantesten Freibeträge und Pauschalen sind die folgenden: 

Freibertag/Pauschbetrag | Höhe im Jahr 2025|
-|-|
[Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag)|12.084 €|
[Arbeitnehmerpauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitnehmerpauschbetrag)|1.230 €|
Sonderausgabenpauschbetrag|36 €|
[Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen)|3.192 €|

 
<EyeCatcherTextDownload customAppStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/a4ug/cpod?utm_medium=Website&utm_term=blog" customPlayStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/f7yc/6n4j?utm_medium=Website&utm_term=blog">Steuererklärung per App</EyeCatcherTextDownload>
 

Wenn du eine **Steuererklärung abgibst**, kannst du oftmals sogar Beträge absetzen, die den **jeweiligen Pauschbetrag übersteigen**. Das gilt besonders bei [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) und [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) 🤩

<Headline level="2" number="4" id="was-bleibt-netto-bei-steuerklasse-1">Was bleibt netto bei Steuerklasse 1 übrig?</Headline>
Die Abzüge bei Steuerklasse 1 können recht hoch sein, dieses Wissen macht es dir aber nicht einfacher, herauszufinden, wie hoch dein Nettogehalt sein wird. Wir haben dir dafür einen Brutto-Netto-Rechner zur Verfügung gestellt. Gib hier einfach die passenden Daten ein und schon kennst du dein Nettogehalt und alle Abzüge ganz genau 👍

<TaxCalculator type="brutto-netto" />

<Headline level="2" number="5" id="vorteile-nachteile-bei-steuerklasse-1">Steuerklasse 1 – Vor- und Nachteile</Headline>
Bei Steuerklasse 1 gibt es **recht hohe Abzüge**... 

Das lässt sich schon mal als klaren Nachteil einstufen. Allerdings ist nicht alles schlecht an Steuerklasse 1. Denn tatsächlich kann man bei Steuerklasse 1 sagen, dass eigentlich alles daran recht entspannt ist:

- Du musst **nicht zwingend eine Steuererklärung einreichen**. 
- Du kannst dieselben **Freibeträge und Pauschalen** nutzen, wie alle anderen Steuerzahler auch
- Um die **Lohnsteuer** kümmert sich dein **Arbeitgeber** für dich 😎

<Headline level="2" number="6" id="wechsel-der-steuerklasse">Ist ein Wechsel der Steuerklasse möglich?</Headline>
Einfach so kannst du deine Steuerklasse natürlich nicht wechseln. Es hat schon einen Grund, dass du in Steuerklasse 1 bist. Wer seine [Steuerklasse wechseln](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-aendern) will, der muss einige Voraussetzungen für den Steuerklassenwechsel erfüllen. 

Für [Steuerklasse 2](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-2) musst du Kinder haben und alleinerziehend sein. Für die Steuerklassen 3, 4 und 5 musst du [verheiratet](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) sein und Steuerklasse 6 wird einem zweiten Job zugewiesen. 

Der einzige sinnvolle Wechsel, der nicht mit einem Lebenswandel verbunden wäre, ist der **Wechsel zu Steuerklasse 2**, wenn du **bereits alleinerziehend** bist 😬

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="7" id="abgabepflicht-bei-steuerklasse-1">Muss man in Steuerklasse 1 eine Steuererklärung abgeben?</Headline>
Zur Abgabe einer Steuererklärung bist du wegen Steuerklasse 1 noch lange nicht verpflichtet. Ob du abgeben musst, hängt von vielen unterschiedlichen Faktoren, wie zum Beispiel der **Zahlung von [Lohnersatzleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen)** oder einer Aufforderung vom Finanzamt ab 📝

<Conclusion>
Interessant ist, dass eine [freiwillige Abgabe der Steuererklärung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/freiwillige-steuererklaerung) gerade bei Steuerklasse 1 meistens eine [Steuerrückerstattung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) bringt. Im Schnitt reden wir hier von 1.063 €, die du dir vom Staat einfach zurückholen kannst 🤑

Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) geht das ganz einfach im Chat 💬 und du kannst deine Steuererklärung in 20 Minuten ohne Steuerwissen erledigen 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Steuerklasse 1"
 questions={[
 {
 question: 'Bei welcher Steuerklasse zahlt man am wenigsten?',
 answer: 'Die geringsten Abzüge gibt es definitiv bei **[Steuerklasse 3](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-3-und-5)**. Hier gibt es aber einen entscheidenden Haken, denn für Steuerklasse 3 musst du verheiratet sein und **dein Partner bekommt Steuerklasse 5** und somit sehr hohe Abzüge. Durch die Steuererklärung, die ihr dann abgeben müsst, kommt es außerdem sehr **oft zu Nachzahlungen** 😱',
 },
 {
 question: 'Gibt es einen Unterschied zwischen Steuerklasse 1 und 4?',
 answer: 'Zwischen Steuerklasse 1 und 4 gibt es nur einen entscheidenden Unterschied: Für **[Steuerklasse 4](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/Steuerklasse-4)** musst du **verheiratet** sein. Was die Abzüge angeht, gibt es keinen Unterschied zwischen den beiden Steuerklassen 😃',
 },
 {
 question: 'Zahlt man bei Steuerklasse 1 die meisten Steuern?',
 answer: 'Die meisten Steuern werden bei den **Steuerklassen 5 und 6** abgezogen. Für Steuerklasse 5 musst du verheiratet sein und deine bessere Hälfte zahlt dafür deutlich weniger Steuern. **Steuerklasse 6** wird nur bei einem **Zweitjob** verwendet 🙄',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[1857, 1787, 1917]} />

</ContentWrapper>

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Steuerklasse 1: Wieso sind die Abzüge so hoch? ▶ Welche Freibeträge kannst du nutzen? ▶ Gibt es eine bessere Steuerklasse für dich?

Steuerklasse 1 hat super hohe Abzüge – zumindest hört man das sehr oft 😅 Wenn du alles über Steuerklasse 1 weißt, wirst du feststellen, dass es gar nicht so schlimm ist. Deswegen erfährst du hier alles, was du über Steuerklasse 1 wissen musst 🤩 

Steuerklasse 1 – Die Steuerklasse für Ledige und Singles

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💼',
 text: 'Steuerklasse 6 bekommst du, wenn du einen **Nebenjob** hast, mit dem du **mehr als 556 €** verdienst.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'In der Steuerklasse 6 gibt es **keine Freibeträge**, es wird also **jeder Cent** deines Gehalts versteuert.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Deine **Lohnsteuerklasse** ist **nicht entscheidend** für deine Steuerlast. Mit einer Steuererklärung kannst du dir alle, durch Steuerklasse 6 zu viel gezahlten, Steuern wieder zurückholen!',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Steuerklasse 6 in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Wann bekommt man Steuerklasse 6?](#wann-bekommt-man-steuerklasse-6)
2. [Welcher Job wird mit Steuerklasse 6 besteuert?](#welcher-job-bekommt-steuerklasse-6)
3. [Wieso sind die Abzüge in Steuerklasse 6 so hoch?](#wieso-sind-die-abzuege-in-steuerklasse-6-so-hoch)
4. [Was bleibt Netto bei Steuerklasse 6 übrig?](#was-bleibt-netto-bei-steuerklasse-6)
5. [Häufige Fragen 💬](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wann-bekommt-man-steuerklasse-6">Wann bekommt man Steuerklasse 6?</Headline>
Während die **Lohnsteuerklassen 1 bis 5** etwas mit deinem **Familienstand** zu tun haben, wird **Steuerklasse 6** immer dann vergeben, wenn du **mindestens 2 Jobs** nachgehst, bei denen du jeweils **mehr als 556 €** verdienst. 


Das liegt daran, dass bei einem deiner Jobs sämtliche [Freibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag), wie der [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) oder der [Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) für [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) bzw. der [Arbeitnehmerpauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitnehmerpauschbetrag), mit eingerechnet werden.

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="welcher-job-bekommt-steuerklasse-6">Welcher Job wird mit Steuerklasse 6 besteuert?</Headline>

Eine deiner beiden Jobs wird also dementsprechend mit Lohnsteuerklasse 6 berechnet. Welcher Job das ist, kannst du dir selbst aussuchen. In der Regel sagt man, dass der Job, dem man hauptberuflich nachgeht, der Job ist, bei dem du mehr verdienst, aber es ist sinnvoll, die ganze Sache auch noch einmal nachzuprüfen. 

Hilfreich ist dafür der [Lohnsteuerrechner des Bundesministeriums für Finanzen](https://www.bmf-steuerrechner.de/). Damit kannst du ganz einfach berechnen, wie am Ende des Monats am meisten Netto für dich übrig bleibt! 🤑

<Headline level="2" number="3" id="wieso-sind-die-abzuege-in-steuerklasse-6-so-hoch">Wieso sind die Abzüge in Steuerklasse 6 so hoch?</Headline>
Die **hohe Steuerlast von Steuerklasse 6** lässt sich recht einfach damit erklären, dass hier leider sämtliche **Steuerfreibeträge wegfallen**. Die Steuerfreibeträge werden für den Job angerechnet, in dem du eine andere [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) hast. 

<Headline level="2" number="4" id="was-bleibt-netto-bei-steuerklasse-6">Was bleibt netto bei Steuerklasse 6 übrig?</Headline>
Du weißt nun, wieso die Abgaben bei Steuerklasse 6 so hoch sind, wie sie sind. Toll wäre es doch nun, wenn du direkt schon weißt, was dir netto übrig bleibt, oder? Gib im folgenden Brutto-Netto-Rechner einfach die Daten deines Zweitjobs an, der mit Steuerklasse 6 berechnet wird und schon kennst du dein genaues Nettogehalt 🤝

<TaxCalculator type="brutto-netto" />

<Conclusion>
Es kann immer passieren mal, dass du zu viele Steuern zahlst. Das liegt vermutlich **nicht** nur an den hohen Abgaben bei Steuerklasse 6, sondern auch daran, dass du **viele Ausgaben noch absetzen** kannst. Mit der **Abgabe einer Steuererklärung** holst du dir **im Schnitt 1.063 €** vom Staat als [Steuerrückerstattung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) zurück! 

Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) kannst du das innerhalb von **20 Minuten im Chat** erledigen. Es ist fast so, als würdest du mit deinem **Steuerberater per Whatsapp** schreiben 💬
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Steuerklasse 6"
 questions={[
 {
 question: 'Warum habe ich Steuerklasse 6, obwohl ich nur einen Job habe?',
 answer: 'Falls du nur einen Job hast, aber dieser mit Steuerklasse 6 besteuert wird, handelt es sich hierbei um einen Fehler. Dieser kleine Fehler passiert vor allem, beim **Arbeitgeberwechsel**, wenn der alte oder der neue Arbeitgeber einen Fehler bei der An- oder Abmeldung gemacht hat. Du musst hier keine Panik haben. Setze dich mit deinem [zuständigen Finanzamt](https://www.bzst.de/DE/Service/Behoerdenwegweiser/Finanzamtsuche/GemFa/finanzamtsuche_node.html) in Verbindung, dann lässt sich das Problem schnell lösen 🤩',
 },
 {
 question: 'Greift Steuerklasse 6 bei einem Midijob?',
 answer: 'Ein Midijob, nein, kein [Minijob](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob), also ein Job, bei dem du **mehr als 556 €**, aber **weniger als 2.000 €** verdienst, wird mit Steuerklasse 6 besteuert, wenn du neben dem Midijob noch einen weiteren Beruf hast, der mit einer anderen Steuerklasse besteuert wird 😬',
 },
 {
 question: 'Warum muss ich bei Steuerklasse 6 nachzahlen?',
 answer: 'Steuerklasse 6 hat keine Freibeträge und deswegen wird direkt der erste Cent, den du verdienst, schon besteuert. Dieser wird aber teilweise deutlich geringer versteuert, als wenn du diesen Cent auf dein anderes Gehalt rechnen würdest. Dadurch kann es bei Steuerklasse 6 manchmal zu [Steuernachzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) kommen. Durch die Angabe von Ausgaben in deiner Steuererklärung lässt sich das aber oftmals verhindern! Alternativ kannst du einen Antrag auf Festsetzung einer zusätzlichen Vorauszahlung stellen. Hierdurch zahlst du nun Steuern voraus. Auch diese kannst du dir mit deiner Steuererklärung zurückholen, wenn du zu viel gezahlt hast 😉',
 },
 ]}
 ></FAQ>


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</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[1917, 1844, 1866]} />

</ContentWrapper>

<Spacer size="xxlarge" />

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Steuerklasse 6: Warum hast du Steuerklasse 6? ▶ Wieso sind die Abzüge so hoch? ▶ Gibt es Freibeträge?

Die meisten Steuerklassen werden vergeben oder ausgewählt aufgrund einer bestimmten Lebenssituation bzw. wegen deines Familienstandes. Nicht aber Steuerklasse 6! Hier geht es darum wie viele Jobs du hast 💼

Steuerklasse 6 – Hohe Abzüge im Zweitjob

Am 31.7.25 endet die Frist für die Steuererklärung 2024 ► Wichtiges zu den Abgabefristen ✓ Das musst du beachten ✓ Jetzt Steuererklärung mit Steuerbot starten!

Steuererklärung 2024 Frist: Bis wann musst du abgeben?

Steuerklassen in der Übersicht ✓ Welche Steuerklasse ist die beste? ✓ Deine Steuerklasse mit Kindern und im Trennungsjahr ✓ Einfach erklärt!

Steuerklasse 1, 2, 3, 4, 5 oder 6? Welche ist die Beste? Und wann lohnt sich überhaupt ein Wechsel? Wir beantworten diese Fragen einfach und ausführlich!

Steuerklassen – Die Übersicht mit Anleitung zum Wechsel

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📉',
 text: 'Mit einem Verlustvortrag kannst du **Verluste**, die du in einem Steuerjahr gemacht hast, in die **nächsten Jahre übertragen** und **steuerlich geltend machen**.',
 },
 {
 emoji: '🏦',
 text: 'Verlustvorträge und Verlustnachträge **verringern das zu versteuernde Einkommen**. Das heißt, du kannst dir über die **Steuererklärung** Geld vom Finanzamt zurückholen. ',
 },
 {
 emoji: '🔙',
 text: 'Du kannst deinen Verlustvortrag **bis zu 7 Jahre rückwirkend** beantragen!',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Verlustvortrag in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Der Verlustvortrag einfach erklärt](#verlustvortrag-einfach-erklaert)
2. [Beispielrechnung für einen Verlustvortrag](#beispielrechnung-fuer-verlustvortraege)
3. [Der Verlustvortrag bei Studenten](#verlustvortrag-bei-studenten)
4. [Der Verlustvortrag bei Azubis](#verlustvortrag-bei-azubis)
5. [So lange kannst du einen Verlustvortrag geltend machen](#so-lange-kannst-du-den-verlustvortrag-geltend-machen)
6. [Verlustvortrag beantragen: So einfach geht's!](#verlustvortrag-beantragen)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="verlustvortrag-einfach-erklaert">Der Verlustvortrag einfach erklärt!</Headline>

Der **Verlustvortrag** ermöglicht es dir, Verluste, die in einem Steuerjahr entstanden sind, in das nächste Steuerjahr zu übertragen und dort geltend zu machen. **Und zwar genau so:**

1. Deine **Ausgaben** sind höher als deine **Einnahmen** 👀
2. Du nimmst deshalb den entstandenen **Verlust in das nächste Jahr** mit 🧳 
3. Dort verrechnest du ihn **mit deinen positiven [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte)** des Jahres 🧮 
4. … und **sparst** so mächtig Steuern 🤑 

Falls du in einem Jahr keine Einnahmen, sondern nur Ausgaben hattest, macht das gar nichts. Dann wird einfach der komplette Verlust ins nächste Jahr übertragen. Das passiert so lange, bis du in einem Jahr Einkünfte hast, die dann mit dem Verlust verrechnet werden und diesen reduzieren.

Vom Finanzamt bekommst du hier einen gesonderten **Verlustfeststellungsbescheid**. Aus diesem ist der Stand deines Verlustes zu Beginn des Jahres, der Verbrauch des Verlustes und der Stand des Verlustes zum Ende des Jahres ersichtlich. 

Es gibt außerdem die Möglichkeit eines [Verlustrücktrages](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verlustruecktrag). Hier kann der entstandene Verlust in das vorherige Steuerjahr zurückgetragen werden.

<HintBox>
Wichtig zu wissen: **Gezahlte [Versicherungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/versicherungen-in-der-steuererkaerung), Arztrechnungen oder [Handwerkerleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/handwerkerleistungen) wirken sich nicht auf deinen Verlust aus**. Das liegt daran, dass der Verlust für den Betrag festgestellt wird, um den die Ausgaben, die unmittelbar mit deinen Einnahmen zusammenhängen ([Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten)), deine Einnahmen übersteigen.
</HintBox>
 

✅ **Ausgaben, die den Verlust erhöhen**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🚗">[Fahrtkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚚">[Umzugskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/umzugskosten)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏠">Kosten für Unterkunft (bspw. Miete bei [doppelter Haushaltsführung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung))</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📕">Kosten für Lernmaterialien und [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💵">[Kontoführungsgebühren](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kontofuehrungsgebuehren-steuererklaerung)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🎓">[Fortbildungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/fortbildungskosten-steuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧾">Gewerkschaftsbeiträge</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💻">[Computer, Laptop, Tablet](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen), Drucker, Scanner, sonstige Arbeitsmittel etc.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Spacer size="medium" />

 ❌ **Ausgaben, die den Verlust nicht erhöhen**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="❤️">Versicherungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪">[Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍⚕️">Arztrechnungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔨">Handwerkerleistungen und [haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen)</EmojiListItem>
</EmojiList>

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### ⏩ Verlustvortrag
Wie der Name schon zum Teil aussagt, kannst du den Verlust in die folgenden Jahre vortragen lassen. Kurz gesagt wird der Verlust auf die Einnahmen des Folgejahres angerechnet und du sparst durch das geringere zu versteuernde Einkommen, bares Geld.

### ⏪ Verlustrücktrag
Der Verlustrücktrag ist das Gegenstück zum Verlustvortrag. Anstatt den Verlust auf kommende Jahre anzurechnen, wird der Verlust, soweit möglich, auf bereits vergangene Jahre angerechnet. Selbst wenn die Bescheide rechtskräftig sind, die Einspruchsfrist also abgelaufen ist, dürfen die Bescheide anhand dieser Regelung geändert werden.

 

<InfoBox hideBot>
Sieh es also mal so: Einen Verlust, den du in einem Jahr erzielt hast, kannst du in einem anderen Steuerjahr gewinnbringend einsetzen 😉
</InfoBox>

<Headline level="2" number="2" id="beispielrechnung-fuer-verlustvortraege">Beispielrechnung für einen Verlustvortrag</Headline>

Hier eine kleine Beispielrechnung, wie ein Verlustvortrag funktioniert.

<ExampleBox>
<Unresponsive>

|||2021|2022|
|-|-|-|-|
|Einnahmen||0|6.950||
|Ausgaben|-|2.195|1.000|
|Einkünfte|=|2.195|5.950|
|Verlustabzug|-|0|2.195|
|Einkommen|=|0|3.755|

</Unresponsive>
</ExampleBox>
 

Wie du siehst, wird im Jahr 2021 ein Verlust festgestellt, denn es sind Ausgaben vorhanden, aber keine Einnahmen. Dieser Verlust wird dann im nächsten Jahr, 2022, in dem ein Gewinn, beziehungsweise ein Überschuss, erzielt wurde, angerechnet. Würde es in 2022 ebenfalls einen Verlust geben, dann wird der Verlust aus 2021 und 2022 auf 2023 angerechnet.

<Headline level="2" number="3" id="verlustvortrag-bei-studenten">Der Verlustvortrag bei Studenten</Headline>

Grundsätzlich ist es so, dass 🧑‍🎓 [Studierende](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) im Erststudium ihre **Kosten nur als [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben)** geltend machen können. Und das auch nur in dem Jahr, in dem die Kosten angefallen sind. 
 
Hast du aber bereits ein Studium abgeschlossen oder vor dem Studium eine Ausbildung gemacht, dann handelt es sich um ein **Zweitstudium** und die [Studienkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/studienausgaben-steuererklaerung) dafür sind **als Werbungskosten** abzugsfähig.
 
Der Abzug als Sonderausgabe schließt einen Verlustvortrag oder -rücktrag aus, der Abzug als Werbungskosten hingegen kann zu einem Verlust führen, welcher dann später angerechnet werden kann. 
 
<Headline level="2" number="4" id="verlustvortrag-bei-azubis">Der Verlustvortrag bei Azubis</Headline>

Genau das Gleiche gilt auch für [Azubis](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi). Hier wird nicht zwischen Erst- und Zweitstudium unterschieden, sondern zwischen **Erst- und Zweitausbildung**.

Da eine Ausbildung aber oft in einem **Arbeitsverhältnis** stattfindet, du also angestellt bist, erhältst du am Ende des Jahres eine **[Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung)**. Deinen Ausgaben im Jahr stehen also fast immer Einnahmen gegenüber. Das bedeutet, dass sich deine **Ausgaben schon oft im Jahr steuermindernd auswirken** und gar nicht vorgetragen werden müssen.

<Headline level="2" number="5" id="so-lange-kannst-du-den-verlustvortrag-geltend-machen">So lange kannst du einen Verlustvortrag geltend machen</Headline>

Während die [Abgabefrist](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/abgabefrist-steuererklaerung) für die [freiwillige Abgabe einer Steuererklärung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/freiwillige-steuererklaerung) bei **vier Jahren** liegt, kannst du den Verlustvortrag bis zu **sieben Jahre rückwirkend** geltend machen. Grundvoraussetzung ist jedoch, dass für die jeweiligen Jahre **kein bestandskräftiger Bescheid** vorliegt. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="6" id="verlustvortrag-beantragen">Verlustvortrag beantragen: So einfach geht's! </Headline>

Mit der [**Steuerbot-App**](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) geht die Verlustfeststellung ganz einfach. Einfach Einnahmen und Ausgaben angeben, Steuerbot bemerkt **automatisch**, ob ein Verlust vorliegt und kann die Verlustfeststellung beim **Finanzamt dann für dich beantragen**.
 
### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als, wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

### Welche Vorteile hat Steuerbot?

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💶">Wir ermöglichen es allen, sich die **maximale Steuerrückerstattung** zu sichern.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏱">Es dauert **nur 20 Minuten**, um deine Steuererklärung einzureichen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🦦">Kein Steuerwissen erforderlich! Du kannst keine Fehler machen. Auch für **absolute Steuerlaien** ist die Steuererklärung also ein Klacks!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔙">Du kannst direkt für die letzten **vier Jahre rückwirkend** einreichen, falls du es vorher noch nicht getan hast.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Conclusion>
Ein Verlustvortrag ist auf jeden Fall eine sinnvolle Maßnahme, wenn du ihn anwenden kannst. Eine Steuererklärung musst du dann aber leider machen. Aber keine Panik, denn die Steuererklärung ist gar nicht so schlimm, wie du vielleicht denkst. Hier kann dir Steuerbot helfen, um das Steuermonster zu bewältigen 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Verlustvortrag"
 questions={[
 {
 question: 'Wie viel bekommen Studenten wegen dem Verlustvortrag zurürck?',
 answer: 'Für Studenten, die endlich im Berufsleben angekommen sind, ist eine Steuerrückzahlung von mehr als 3.000 € nicht unüblich, wenn alle Verluste fleißig in der Steuererklärung angegeben wurden. Mit Auslandssemestern oder vielen Praktika kann dieser Betrag sogar noch höher ausfallen 🤑',
 },
 {
 question: 'Wie hoch kann ein Verlustvortrag sein?',
 answer: 'Die Grenze für einen Verlustvortrag liegt bei 1.000.000 € und ist damit so hoch angesetzt, dass nahezu niemand sich um die Grenze sorgen muss 🤩',
 },
 {
 question: 'Achtet das Finanzamt automatisch auf einen Verlustvortrag?',
 answer: 'Ja, sobald du einen Verlustvortrag beantragt hast, wird dieser automatisch mitberechnet 👍',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![Bild von Steuerbot Support Mitarbeitern](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

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<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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</ContentWrapper>

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<CTARefundSection link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" />

Verlustvortrag: Was ist das? ▶ Wer kann ihn nutzen? ▶ Wieso profitieren Studenten davon? ▶ Wie lange funktioniert das?

Den Begriff Verlustvortrag hast du sicherlich auch schon mal gehört. Aber was ist das eigentlich und wieso sind Verluste dadurch nicht immer etwas Schlechtes? Das erklären wir dir hier – einfach und verständlich 💡

Was genau ist ein Verlustvortrag?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: 'ℹ️',
 text: 'Die Lohnsteuerbescheinigung enthält **Informationen** zu deinem **Einkommen** und deinen **persönlichen Steuermerkmalen**.',
 },
 {
 emoji: '🏭',
 text: 'Du **erhältst** die Lohnsteuerbescheinigung von deinem **Arbeitgeber** oder deiner Arbeitgeberin.',
 },
 {
 emoji: '📑',
 text: 'Die Lohnsteuerbescheinigung wird bei der Erstellung der **Steuererklärung** **benötigt**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Lohnsteuerbescheinigung in Kürze:"
 />


<Topics>

1. [Was ist eine Lohnsteuerbescheinigung?](#was-ist-eine-lohnsteuerbescheinigung)
2. [Was steht auf der Lohnsteuerbescheinigung?](#was-steht-auf-der-lohnsteuerbescheinigung)
3. [Dafür benötigst du die Lohnsteuerbescheinigung](#wofuer-braucht-man-die-lohnsteuerbescheinigung)
4. [Wann bekommt man eine Lohnsteuerbescheinigung?](#wann-bekommt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung)
5. [Deine Lohnsteuerbescheinigung ist fehlerhaft – das kannst du tun!](#was-kannst-du-gegen-fehlerhafte-lohnsteuerbescheinigungen-tun)
6. [Lohnsteuerbescheinigung verloren oder nicht erhalten – so gehst du vor!](#lohnsteuerbescheinigung-verloren-was-tun)
7. [Warum solltest du die Lohnsteuerbescheinigung aufbewahren?](#warum-solltest-du-die-lohnsteuerbescheinigung-aufbewahren)
8. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-eine-lohnsteuerbescheinigung">Was ist eine Lohnsteuerbescheinigung?</Headline>

Als Arbeitnehmer:in erhältst du in der Regel einmal pro Jahr von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin einen **Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung**. Hierauf siehst du, was du in dem jeweiligen Jahr verdient hast 😎 Du kannst hier auf einen Blick – okay, manchmal benötigt es auch zwei Blicke 😁 – erkennen, welche **Steuerabzüge** und **Sozialabgaben** du gezahlt hast und auch beispielsweise welcher Religion du angehört hast.

Die Lohnsteuerbescheinigung ist die Zusammenführung der Beträge aus den monatlichen Gehaltsabrechnungen zu Jahresbeträgen. 

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />


<Headline level="2" number="2" id="was-steht-auf-der-lohnsteuerbescheinigung">Was steht auf der Lohnsteuerbescheinigung?</Headline>

Aus der Lohnsteuerbescheinigung kannst du super viele Informationen ablesen. Falls du also beispielsweise auf der Suche nach deiner **Steuer-ID** bist, findest du sie hier 🕵️‍♂️ 

Folgende Informationen lassen sich aus der Lohnsteuerbescheinigung ablesen:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👩">Deine [Steuer-ID](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steueridentifikationsnummer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏰ ">In Zeile 1 den Bescheinigunszeitraum, für welchen Zeitraum die Lohnsteuerbescheinigung gilt</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💰 ">In Zeile 3 deinen Bruttoarbeitslohn</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">In den Zeilen 4 bis 7 deine gezahlten Lohnsteuerabzüge, Solidaritätszuschlag und [Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👷‍♂️">In Zeile 15 dein erhaltenes [Kurzarbeitergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kurzarbeitergeld-steuererklaerung) oder Zuschuss zum Mutterschaftsgeld</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏥">In den Zeilen 22 bis 27 deine Beiträge zu gezahlten Kranken- und Pflegeversicherung sowie Renten- und Arbeitslosenversicherung und eventuell erhaltene Zuschüsse</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Deine [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👧 ">[Kinderfreibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪️ ">Dein Kirchensteuermerkmal</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💃">Dein Geburtsdatum</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">Die Anschrift deiner Tätigkeitsstätte und der Name deines Arbeitgebers oder deiner Arbeitgeberin</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📁">Deine eTin: Deine persönliche elektronische Transfernummer. Sie ist mittlerweile nicht mehr von Bedeutung, wurde aber früher für den Datenabgleich und Datentransfer mit dem Finanzamt benötigt</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="👩‍💻">Deine Personalnummer</EmojiListItem>
</EmojiList>
&nbsp;

**So sieht eine Lohnsteuerbescheinigung aus:**

![Musterausdruck einer elektronischen Lohnsteuerbescheinigung](/uploads/Elektronische_Lohnsteuerbescheinigung_1d389fdcaf.webp)

<Headline level="2" number="3" id="wofuer-braucht-man-die-lohnsteuerbescheinigung">Dafür benötigst du die Lohnsteuerbescheinigung</Headline>

Der wahrscheinlich beste Grund, für den du deine Lohnsteuerbescheinigung benötigst? Um deine **Steuererklärung** zu erstellen und hoffentlich eine dicke Erstattung zu erhalten 💰 

<CTABox buttonText="Steuererklärung starten" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog">

Lohnsteuerbescheinigung rauskramen und ab geht die Post! Mit der **[Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog)** ist die Steuererklärung kinderleicht! In **20 Minuten** und **ohne jegliches Steuerwissen** ist deine Steuererklärung erledigt!

</CTABox>

<Spacer size="xlarge" />

Die Lohnsteuerbescheinigung dient außerdem als **Nachweis gegenüber dem Finanzamt**, falls dieses beispielsweise abweichende Daten übermittelt bekommen hat.

<Headline level="2" number="4" id="wann-bekommt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung">Wann bekommt man eine Lohnsteuerbescheinigung?</Headline>

Wenn du ein **steuerpflichtiges Arbeitsverhältnis** hast, also einfacher gesagt angestellt bist, bekommst du den Ausdruck deiner elektronischen Lohnsteuerbescheinigung entweder mit der **Dezember Gehaltsabrechnung** von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin, spätestens jedoch mit der **Februar Gehaltsabrechnung**. 

Falls du während des Jahres Job-Hopping 👩‍🎨 betrieben hast und den Arbeitgeber oder die Arbeitgeberin gewechselt hast, bekommst du deine Lohnsteuerbescheinigung im Normalfall mit der letzten Gehaltsabrechnung.

<Headline level="2" number="5" id="was-kannst-du-gegen-fehlerhafte-lohnsteuerbescheinigungen-tun">Deine Lohnsteuerbescheinigung ist fehlerhaft – das kannst du tun!</Headline>
Dir ist ein Fehler in deiner Lohnsteuerbescheinigung aufgefallen? Niemals hast du so viel verdient – dein:e Chef:in hat sich sowas von vertan? Schade Marmelade! Nein, Spaß – wende dich hierzu am besten an die **Personalabteilung** deines Arbeitgebers oder deiner Arbeitgeberin und kläre den Fehler auf. 

Dein Arbeitgeber wird in diesem Fall die korrigierten Werte ans Finanzamt übermitteln. Der Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung ist **rechtlich nicht bindend** – der **[Steuerbescheid](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerbescheid)** hingegen schon.

In deiner Steuererklärung gibst du also einfach die richtigen Werte an. Falls also beispielsweise zu viel Lohnsteuer einbehalten wurde, winkt dir im Rahmen deiner Steuererklärung eine Erstattung 💰 – YAY!

<Headline level="2" number="6" id="lohnsteuerbescheinigung-verloren-was-tun">Lohnsteuerbescheinigung verloren oder nicht erhalten – so gehst du vor!</Headline>

Da du deine Lohnsteuerbescheinigung unter anderem zur Erstellung deiner Steuererklärung brauchst, wäre es suboptimal, wenn sie verloren geht. In der Regel sollte es aber kein Problem sein, wenn sie trotz größtmöglicher Ordnungshaltung abhandenkommt.

Da die elektronische Lohnsteuerbescheinigung von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin erstellt wird, wäre der erste Schritt im Falle eines **Verlustes der Lohnsteuerbescheinigung** diese zu kontaktieren. Im Normalfall können sie dir schnell ein Ersatzdokument ausstellen, da sie verpflichtet sind die Daten 10 Jahre zu speichern. 

Falls du aus irgendwelchen Gründen keinen Kontakt zu deinem Arbeitgeber / deiner Arbeitgeberin aufnehmen kannst oder willst, kannst du auch dein **Finanzamt kontaktieren**, da diese die Daten elektronisch übermittelt bekommen haben. Dem Finanzamt liegen die Werte aus der Lohnsteuerbescheinigung also auch vor und es kann dir einen neuen Ausdruck zukommen lassen. 

Falls du die Lohnsteuerbescheinigung nur für die Erstellung deiner Steuererklärung benötigst und diese fehlt, kannst du die Daten auch aus deiner Dezember-Gehaltsabrechnung oder deiner letzten Gehaltsabrechnung herauslesen. Hier sind die Summenwerte ebenfalls erfasst.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="7" id="warum-solltest-du-die-lohnsteuerbescheinigung-aufbewahren">Wieso solltest du die Lohnsteuerbescheinigung aufbewahren?</Headline>
Sowohl **kurz- als auch langrfristig** solltest du deine Lohnsteuerbescheinigung aufbewahren, am besten **bis zur Rente**. Teilweise kann die Lohnsteuerbescheinigung in Kombination mit deinem Steuerbescheid als Nachweis für die Pflege eines Angehörigen, für den **Elterngeldantrag**, für einen **Kindergartenplatz**, einen **BAföG-Antrag** oder **andere Anträge** benötigt werden. 

Auch auf lange Sicht kann die Lohnsteuerbescheinigung für deine Rente wichtig sein, um unter anderem deinen Rentenanspruch zu berechnen. 

<Conclusion>
Wie du siehst, ist die Lohnsteuerbescheinigung gar nicht so kompliziert, wenn man einmal genau weiß, was damit anzufangen ist. Jetzt wo du deine Lohnsteuerbescheinigung hast und weißt, was du damit anfangen kannst, nutze doch den Motivationsschub aus und setz dich direkt an deine Steuererklärung 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Lohnsteuerbescheinigung"
 questions={[
 {
 question: 'Kann man die Steuererklärung auch ohne Lohnsteuerbescheinigung machen?',
 answer: 'Rein theoretisch kannst du deine Steuererklärung auch machen, ohne die Lohnsteuerbescheinigung zu haben. Dafür musst du die Informationen, die in der Lohnsteuerbescheinigung enthalten sind, aber auf andere Art und Weise beschaffen. Dann ist das kein Problem 😁',
 },
 {
 question: 'Hat das Finanzamt deine Lohnsteuerbescheinigung schon?',
 answer: 'Ja, die Lohnsteuerbescheinigung muss elektronisch an das Finanzamt übermittelt werden.',
 },
 {
 question: 'Wie viele Lohnsteuerbescheinigungen bekommst du pro Jahr?',
 answer: 'In der Regel bekommst du pro Jahr eine Lohnsteuerbescheinigung von deinem Arbeitgeber. Wenn du mehrere Arbeitgeber hast, sei es, weil du deinen Job gewechselt hast oder weil du mehreren Jobs nachgehst, bekommst du auch mehrere Lohnsteuerbescheinigungen.',
 },
 {
 question: 'Kann man die Lohnsteuerbescheinigung auch Online abrufen?',
 answer: 'Über [Elster](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) kannst du deine Lohnsteuerbescheinigung auch online abrufen 👍',
 },
 {
 question: 'Bekommt jeder eine Lohnsteuerbescheinigung?',
 answer: 'Tatsächlich ist dein Arbeitgeber dazu verpflichtet, für alle sozialversicherungspflichtigen Mitarbeiter eine Lohnsteuerbescheinigung auszustellen. Du solltest also eine bekommen, sofern du sozialversicherungspflichtig bist 😬',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Lohnsteuerbescheinigung: Was steht drauf? ▶ Wann bekommst du sie? ▶ Was kannst du bei Verlust tun? 

Du wolltest schon immer wissen für was diese Lohnsteuerbescheinigung überhaupt gut ist? Nach diesem Artikel weißt du Bescheid 😎 

Was ist die Lohnsteuerbescheinigung und wie liest du sie?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Frei- und Pauschbeträge **reduzieren** dein **zu versteuerndes Einkommen**. Das alles wirkt sich positiv auf deine **[Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** aus.',
 },
 {
 emoji: '📈',
 text: 'Die wichtigen Pauschbeträge für alle Arbeitnehmer: Die **Werbungskostenpauschale** und die **Fahrtkostenpauschale** bzw. Pendlerpauschale. Allein aufgrund dieser beiden Pauschbeträgen **lohnt sich** für (fast) jede:n Arbeitnehmer:in die **Steuererklärung**.',
 },
 {
 emoji: '🦦',
 text: 'Da es Pauschbeträge und Pauschalen gibt, musst du deine **Ausgaben** in der Steuererklärung **oft nicht nachweisen**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu den Pauschbeträgen Kürze"
 />


<Topics>

1. [Ein Überblick zu Pauschbeträgen, Pauschalen und dem Freibetrag](#pauschbetraege-pauschalen-und-freiebtraege-erklaert)
2. [Werbekostenpauschbetrag](#werbekostenpauschbetrag)
3. [Fahrtkostenpauschale bzw. Pendlerpauschale](#fahrtkostenpauschale-bzw-pendlerpauschale)
4. [Verpflegungspauschale](#verpflegungspauschale)
5. [Umzugskostenpauschale](#umzugskostenpauschale)
6. [Aufwendungen für Arbeitsmittel](#aufwendungen-fuer-arbeitsmittel)
7. [Kontoführungsgebühren](#kontoführungsgebuehren)
8. [Sparer-Pauschbetrag](#sparer-pauschbetrag)
9. [Behindertenpauschbetrag](#behindertenpauschbetrag)
10. [Pflege-Pauschbetrag](#pflege-pauschbetrag)
11. [Steuerbot und die Pauschalen!](#steuerbot-und-pauschalen)
12. [Häufige Fragen 💭](#faq) 

</Topics>
<Headline level="2" number="1" id="pauschbetraege-pauschalen-und-freiebtraege-erklaert">Ein Überblick zu Pauschbeträgen, Pauschalen und dem Freibetrag</Headline>

Bevor es richtig zur Sache geht und wir dir die einzelnen Pauschbeträge – auch Pauschalen genannt – genau erklären, wollen wir dir erklären, wo die **Unterschiede** zwischen diesen ganzen Begriffen liegen. Das ist vorab gar nicht so unwichtig zu verstehen, um alle Steuervorteile wirklich ausnutzen zu können 😉

### Der Freibetrag:
<EmojiListItem emoji="✅">Die **Höhe**, bis zu der bestimmte [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) **steuerfrei** bleiben.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Beträge **über den [Freibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) hinaus** müssen **versteuert** werden. </EmojiListItem>
<ExampleBox>
**Zum Beispiel** der **Sparerfreibetrag** in Höhe von **1.000 Euro**. Steuern auf Kapitaleinkünfte fallen nur an, wenn dieser Betrag überstiegen wird. Das gilt für jede Person! Ein weiteres bekanntes Beispiel ist der [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) 👧
</ExampleBox>

### Der Pauschbetrag:
<EmojiListItem emoji="✅">**Steuerfreier Festbetrag** des Einkommens.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">**Ausgaben**, die **über dem Pausch- oder Freibetrag** liegen, können meist **zusätzlich** geltend gemacht werden. Liegen die Angaben unter dem Pauschbetrag, wird auf jeden Fall der Pauschbetrag von deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen. </EmojiListItem>
<ExampleBox>
**Zum Beispiel** der [Arbeitnehmerpauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitnehmerpauschbetrag) in Höhe von **1.230 Euro**.
</ExampleBox>

### Die Freigrenze:
<EmojiListItem emoji="✅">Legt fest, **bis zu welchem Betrag** etwas **steuerfrei** bleibt.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Beim **Überschreiten** der Freigrenze muss der **ganze Betrag versteuert** werden. Ein Euro mehr und du muss den kompletten Gewinn versteuern.</EmojiListItem>
<ExampleBox>
**Zum Beispiel** der **Gewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften**, wie der Verkauf von [Kryptowährungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kryptowaehrung-bitcoin-steuer). Ein Gewinn unterhalb von **1.000 Euro** bleibt demnach steuerfrei.
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="2" id="werbekostenpauschbetrag">Werbekostenpauschbetrag 💼</Headline>

[Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) sind alle Kosten, die dir im Zusammenhang mit deiner Arbeit entstehen. Bei der Steuererklärung wird der Pauschbetrag von **1.230 €**, unabhängig von deiner Steuerklasse, **automatisch** vom Finanzamt berücksichtigt. Es ist auch komplett egal, wenn für dich gar keine oder nur geringe Werbungskosten in dem Steuerjahr entstanden sind 😅


Es kommt also darauf an, ob du unter oder überhalb der 1.230 € Grenze liegst. Wenn deine Ausgaben geringer als 1.230 € sind, ist der Pauschbetrag besser für dich. Übersteigen deine Werbungskosten den Pauschbetrag von 1.230 €, dann kannst du einen **höheren Betrag steuerlich geltend** machen und somit deine Steuerlast noch mehr mindern. Diese Beträge müssen allerdings belegt werden. Das Finanzamt fragt diese Belege oft nach 🧾

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="3" id="fahrtkostenpauschale-bzw-pendlerpauschale">Fahrtkostenpauschale 🚗</Headline>

Die [Pendlerpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale) ist unter mehreren Namen bekannt: Entfernungspauschale oder Fahrtkostenpauschale. Diese Begriffe bedeuten aber dasselbe. Und zwar 30 Cent pro gefahrener Kilometer 😬

Die Fahrtkosten sind übrigen auch Teil der Werbungskosten. Diese werden mit der sogenannten Pendlerpauschale berechnet. Auf einfacher Strecke kannst du **30 Cent pro Kilometer** geltend machen. **Ab dem 21. Kilometer** wird die Pauschale seit 2022 auf **38 Cent** erhöht. That's it!

**Wichtig zu wissen:** Es spielt keine Rolle welches Verkehrsmittel du benutzt. Die Fahrtkostenpauschale ist **verkehrsmittelunabhängig**. Diese gilt gleichermaßen für Radler, Motorrad-, Bus- und Bahnfahrer sowie für Autofahrer oder auch Fußgänger. Ausgenommen sind nur Flüge.

<Headline level="2" number="4" id="verpflegungspauschale">Verpflegungspauschale 🥪</Headline>

Wenn du aus beruflichen Gründen **verreist**, kannst du den sogenannten [Verpflegungsmehraufwand](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale) (manchmal auch Verpflegungspauschbetrag) in der Steuererklärung angeben. 

Die Höhe des Verpflegungsmehraufwands ist **abhängig** von der **Dauer deiner Abwesenheit**. Der Abzug von Verpflegungsmehraufwendungen ist pro zusammenhängender Auswärtstätigkeit **auf drei Monate begrenzt**. 

#### Bei Reisen innerhalb Deutschlands kannst du folgende Pauschalen geltend machen:
- **Ab acht Stunden Abwesenheit** und für An- und Abreisetage **14 €**.
- Bei **ganztägiger Abwesenheit** kannst du **28 € pro Tag** geltend machen.

 

|Dauer beruflicher bedingter Abwesenheit|Verpflegungspauschale|
|-|-|
|Eintägig Dienstreise unter 8 Stunden|0 Euro|
|Eintägig Dienstreise über 8 Stunden|14 Euro|
|Mehrtägige Dienstreise (An- und Abreisetag)|Jeweils 14 Euro|
|Mehrtägige Dienstreise (voller Zwischentag mit 24 Stunden)|Jeweils 28 Euro|


 

<EyeCatcherTextDownload customAppStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/a4ug/cpod?utm_medium=Website&utm_term=blog" customPlayStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/f7yc/6n4j?utm_medium=Website&utm_term=blog">Steuererklärung per App</EyeCatcherTextDownload>

 

Bei Reisen außerhalb von Deutschland gelten unterschiedliche Pauschalen für jedes Land. **Berufskraftfahrer:innen** 🚛 können hingegen für jede Nacht, die sie im Fahrzeug des Arbeitgebers übernachten, eine 🛌🏼 **Übernachtungspauschale von 8 €** geltend machen.

<Headline level="2" number="5" id="umzugskostenpauschale">Umzugskostenpauschale 🚚</Headline>

Wenn du aus **berufsbedingten Gründen** umziehen musst, also wenn du beispielsweise den Arbeitgeber wechselst oder sich deine Fahrtzeit nennenswert verkürzt, kannst du seit 2024 eine **Umzugskostenpauschale** in Höhe von **964 € für dich** und **643 € für jede weitere Person** (Ehegatten, Lebenspartner und Kinder) steuerlich absetzen.

Zusätzlich kannst du viele weitere [Umzugskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/umzugskosten) im Zusammenhang mit deinem berufsbedingten Umzug steuerlich geltend machen. Dazu gehören **Maklergebühren**, die Kosten für die **Umzugsfirma** oder die **doppelte Miete**.

<Headline level="2" number="6" id="aufwendungen-fuer-arbeitsmittel">Aufwendungen für Arbeitsmittel 📚</Headline>

Für [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel) kannst du einen Betrag von **110 € geltend machen**. Dieser gehört jedoch zu den sogenannten Nichtbeanstandungsgrenzen und kann manchmal vom Finanzamt gestrichen werden. Das ist aber der absolute Ausnahmefall und kommt so gut wie nie vor.

Die **Nichtbeanstandungsgrenze** oder **Nichtaufgriffsgrenze** bedeutet, dass du keinen Anspruch darauf hast, die 110 € anzusetzen und deswegen kann das Finanzamt sie einfach rausstreichen 💁‍♀️

<Headline level="2" number="7" id="kontoführungsgebuehren">Kontoführungsgebühren 💳 </Headline>

Du kannst für das Konto, auf welches das Gehalt ausgezahlt wird, einen Betrag von **16 € pauschal geltend machen**. Einen Nachweis für deine [Kontoführungsgebühren](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kontofuehrungsgebuehren-steuererklaerung) brauchst du nicht. Tatsächliche Kosten sind hiermit abgegolten 💳

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="8" id="sparer-pauschbetrag">Sparer-Pauschbetrag 💰</Headline>

Von Einkünften aus Kapitalvermögen, die der inländischen Abgeltungsteuer unterliegen, wird der sogenannte Sparer-Pauschbetrag in Höhe von **1.000 €** (**2.000 €** bei Ehegatten) abgezogen. Mit diesem sind sämtliche tatsächlich anfallenden Kosten abgegolten, das bedeutet, dass du diese nicht zusätzlich geltend machen kannst. 

Wenn du also beispielsweise Depotgebühren geltend machen wolltest, geht das leider nicht. Abgesehen von den 1.000 € Sparer-Pauschbetrag sind keine weiteren Werbungskosten abzugsfähig. 

<Headline level="2" number="9" id="behindertenpauschbetrag">Behindertenpauschbetrag 👨‍</Headline>

Der [Behindertenpauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/behindertenpauschbetrag) wird ab einem Grad der Behinderung von 20 gewährt. Auch bei einem Pflegegrad von 4 oder 5 kannst du vom Behindertenpauschbetrag profitieren.

#### Die Höhe der jeweiligen Beiträge ist wie folgt:
- **GdB bis 20:** 0 € in 2020 und 384 € seit 2021
- **GdB bis 30:** 310 € in 2020 und 620 € seit 2021
- **GdB bis 40:** 430 € in 2020 und 860 € seit 2021
- **GdB bis 50:** 570 € in 2020 und 1.140 € seit 2021
- **GdB bis 60:** 720 € in 2020 und 1.440 € seit 2021
- **GdB bis 70:** 890 € in 2020 und 1.780 € seit 2021
- **GdB bis 80:** 1.060 € in 2020 und 2.120 € seit 2021
- **GdB bis 80:** 1.060 € in 2020 und 2.120 € seit 2021
- **GdB bis 100:** 1.420 € in 2020 und 2.840 € seit 2021
- **Merkzeichen H, Bl, TBl, Pflegegrad 4 oder 5:** 7.400 € seit 2021

<Headline level="2" number="10" id="pflege-pauschbetrag">Pflege-Pauschbetrag 🩹</Headline>

Seit **2021** ist der Pflege-Pauschbetrag abhängig vom Pflegegrad der zu verpflegenden Person und kann von dir beansprucht werden, wenn du zwangsläufig untentgeltlich eine andere Person in deinem Haushalt oder im Haushalt der zu pflegenden Person pflegst. 👩‍⚕️

|Pflegegrad |Höhe des Pauschbetrags|
|-|-|
|Pflegegrad 1|0 €|
|Pflegegrad 2|600 €|
|Pflegegrad 3|1.100 €|
|Pflegegrad 4|1.800 €|
|Pflegegrad 5|1.800 €|

<Headline level="2" number="11" id="steuerbot-und-pauschalen">Steuerbot und die Pauschalen! </Headline>

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen! 
Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) fragt dich an den entsprechenden Stellen, ob für dich die jeweiligen Pauschbeträge erfasst werden sollen 🙌

Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als, wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Pauschbeträgen"
 questions={[
 {
 question: 'Werden Pauschbeträge ausgezahlt?',
 answer: 'Nein, ein Pauschbetrag wird dir nicht ausgezahlt. Er wird lediglich von deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen und senkt somit deine Steuerlast 😁',
 },
 {
 question: 'Gibt es einen Pauschbetrag für Sonderausgaben?',
 answer: 'Einen Pauschbetrag für [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) gibt es tatsächlich. Dieser ist mit 36 € aber so niedrig angesetzt, dass du in den meisten Fällen sehr schnell weit über dem Pauschbetrag liegst. Hast du nun natürlich gar keine Belege aufgehoben und kannst sie auch auf keinen Fall wiederbeschaffen, sind die 36 € wenigstens ein Anfang 😅',
 },
 {
 question: 'Werden Pauschbeträge automatisch abgezogen?',
 answer: 'Hier kann mit einem klaren "Jein" geantwortet werden. Es gibt Pauschbeträge, die werden sofort angesetzt, da nahezu jeder ein Anrecht auf sie hat. Pauschbeträge wie Pflegepauschbeträge oder der Behinderten-Pauschbetrag sind jedoch so spezifisch, dass du sie angeben musst und du auch ggf. Belege dafür liefern musst 😬',
 },
 ]}
 ></FAQ>


<Conclusion>
Ganz egal, ob du deine Steuererklärung mit einem Steuerberater oder mit Steuerbot machst, es lohnt sich auf jeden Fall, dass du genau weißt, welche Pauschbeträge es gibt und auf welche du persönlich einen Anspruch hast 🤝
</Conclusion>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![Bild von Steuerbot Support Mitarbeitern](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

<SupportFeature />
<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[1836, 1810, 1788]} />

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Unterschied zwischen Pauschbeträgen und Freibeträgen ▶ Welche Pauschbeträge gibt es? ▶ Wer kann die Pauschalen nutzen? 

Geschenktes Geld vom Staat? No Way? Oftmals braucht man Nachweise, Belege oder Quittungen, um das Bestmögliche aus der Steuererklärung rauszuholen. In diesem Fall aber nicht. Mit Pauschbeträgen und Pauschalen wird deine Steuerlast fast automatisch vermindert – du kannst diese Beträge meistens 1:1 in deine Steuererklärung übernehmen.

Pauschbeträge: Diese Pauschalen sind 2025 relevant!

<ContentWrapper size="xsmall">


<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📊',
 text: '**Lohnsteuerpauschalierung** bedeutet: Der Arbeitgeber zahlt pauschal einen festen Prozentsatz Lohnsteuer – unabhängig vom individuellen Einkommen des Arbeitnehmers.',
 },
 {
 emoji: '💼',
 text: 'Typische Pauschalsteuersätze sind **25 %**, **20 %**, **15%**, **5 %** oder **2 %**.',
 },
 {
 emoji: '📉',
 text: 'Bei pauschaler Besteuerung entfällt die individuelle Versteuerung über Lohnsteuermerkmale.',
 },
 {
 emoji: '⚠️',
 text: '**Vorsicht bei Gesellschafter-Geschäftsführern:** Besonders bei Umsatztantiemen kann das Finanzamt eine verdeckte Gewinnausschüttung unterstellen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Lohnsteuerpauschalierung"
/>

<Topics>
1. [Was ist Lohnsteuerpauschalierung?](#was-ist-lohnsteuerpauschalierung)
2. [Wann kann die Lohnsteuer pauschaliert werden?](#wann-lohnsteuerpauschalierung)
3. [Welche Pauschalsteuersätze gibt es?](#pauschalsteuersaetze)
4. [Welche Vorteile bietet die Lohnsteuerpauschalierung für Arbeitgeber und Arbeitnehmer?](#vorteile-lohnsteuerpauschalierung)
5. [Was sind die Voraussetzungen für Lohnsteuerpauschalierung?](#voraussetzungen-lohnsteuerpauschalierung)
6. [Wie wirkt sich die pauschalierte Lohnsteuer auf deine Sozialversicherung aus?](#lohnsteuerpauschalierung-sozialversicherung)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-lohnsteuerpauschalierung">Was ist Lohnsteuerpauschalierung?</Headline>

Die **Lohnsteuerpauschalierung** ist ein steuerliches Verfahren, bei dem der Arbeitgeber die Lohnsteuer **mit einem festen Prozentsatz**, dem sogenannten Pauschalsteuersatz, berechnet und abführt – **unabhängig von deiner [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) oder deinen persönlichen Verhältnissen**.

<HintBox>
Einkünfte, die pauschal besteuert wurden, musst du nicht mehr in deiner Steuererklärung angeben.
</HintBox>

 

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<Headline level="2" number="2" id="wann-lohnsteuerpauschalierung">Wann kann die Lohnsteuer pauschaliert werden?</Headline>
Die Lohnsteuer kann pauschaliert werden, wenn bestimmte **gesetzlich geregelte Voraussetzungen** erfüllt sind. Das gilt insbesondere für **bestimmte Beschäftigungsverhältnisse** oder **zusätzliche Arbeitgeberleistungen**.

### Typische Fälle der Lohnsteuerpauschalierung:

| Fall / Leistung | Pauschalsteuersatz | Voraussetzungen |
|-|-|-|
| **Kurzfristige Beschäftigung** | 25 % | Maximal 18 Arbeitstage, maximal 120 € pro Tag oder unvorhersehbarer Einsatz |
| **Geringfügige Beschäftigung bzw. [Minijob](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob)** | 2 % oder 20 %| 2 % inkl. Solidaritätszuschlag & [Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer) bei Rentenversicherungspflicht, sonst 20 % |
| **Erholungsbeihilfen** | 25 % | Bis 156 € für Arbeitnehmer, 104 € für Ehepartner, 52 € für Kinder; Nachweis ist erforderlich |
| **Betriebsveranstaltungen**| 25 % | Bis 110 € je Arbeitnehmer steuerfrei, darüber hinaus pauschalierbar |
| **[Verpflegungsmehraufwendungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale)** | 25 % | Bis zu 100 % über den Pauschbeträgen bei Auswärtstätigkeit |
| **Zuschüsse für Internet oder PC-Nutzung** | 25 % | Zusätzlich zum Arbeitslohn ohne Gehaltsverzicht |
| **Fahrtkostenzuschüsse**| 15 %| Für Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte |
| **Land- und Forstwirtschaftliche Aushilfen** | 5 % | Nur bei Aushilfskräften, max. 180 Tage pro Jahr, nicht möglich für Fachkräfte |

<HintBox>
Die Pauschalierung ist, außer bei bestimmten Minijobs, immer **freiwillig** für den Arbeitgeber. Dein Arbeitgeber muss die entsprechenden Voraussetzungen **nachweislich erfüllen**. Die pauschal versteuerten Beträge gelten in der Regel als **endbesteuert** du musst sie also **nicht in der Steuererklärung** angeben.
</HintBox>

<Headline level="2" number="3" id="pauschalsteuersaetze">Welche Pauschalsteuersätze gibt es?</Headline>

| **Anwendungsfall** | **Pauschalsteuersatz** | 
|-|-|
| **Kurzfristige Beschäftigung** | 25 % | 
| **Geringfügige Beschäftigung mit Rentenversicherungspflicht** | 2 %|
| **Geringfügige Beschäftigung ohne Rentenversicherungspflicht** | 20 %|
| **Erholungsbeihilfen** | 25 % | 
| **Betriebsveranstaltungen** | 25 % | 
| **Verpflegungsmehraufwendungen (bei Auswärtstätigkeit)** | 25 % | 
| **Zuschüsse für Internet, PC oder Zubehör** | 25 % | 
| **Fahrtkostenzuschüsse zur ersten Tätigkeitsstätte** | 15 % | 
| **Aushilfen in Land- und Forstwirtschaft** | 5 % | 
| **Sonstige Bezüge in großer Menge / Nacherhebung** | Besonderer Satz, der durch das Finanzamt festgelegt wird | 

<Headline level="2" number="4" id="vorteile-lohnsteuerpauschalierung">Welche Vorteile bietet die Lohnsteuerpauschalierung für Arbeitgeber und Arbeitnehmer?</Headline>

### ✅ Vorteile für Arbeitnehmer:

- **Brutto = Netto (bei Minijobs)**: Bei der 2 %-Pauschale im Minijob hast du keine zusätzlichen Steuerabzüge.
- **Keine Steuererklärung nötig**: Da die Steuer bereits pauschal abgeführt wurde, musst du diese Einkünfte nicht mehr selbst versteuern.
- **Keine Auswirkungen auf die Steuerprogression**: Pauschal versteuerte Einkünfte erhöhen deinen persönlichen Steuersatz nicht.
- **[Geldwerte Vorteile](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/geldwerte-vorteile-versteuern) steuerlich optimiert**: Bestimmte Leistungen wie Erholungsbeihilfen oder Zuschüsse für Verpflegung können netto ausgezahlt werden.
- **Sozialversicherung häufig nicht betroffen**: Bei einigen pauschalierten Lohnbestandteilen fallen keine Sozialversicherungsbeiträge an.

### ✅ Vorteile für Arbeitgeber:

- **Einfachere Abwicklung**: Pauschalbesteuerung reduziert den Verwaltungsaufwand, da keine individuellen Lohnsteuermerkmale (Steuerklasse, [Kinderfreibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) etc.) berücksichtigt werden müssen.
- **Keine Lohnsteuer-Anmeldung für den Arbeitnehmer nötig**: Besonders bei kurzfristigen Aushilfen oder geringfügiger Beschäftigung entfällt die Einzelabrechnung.
- **Flexibilität bei Zusatzleistungen**: Sachzuwendungen können steuerlich begünstigt behandelt werden.
- **Rechts- und Planungssicherheit**: Feste Pauschalsätze erleichtern die Kalkulation der Personalkosten.
- **Bindung von Mitarbeitenden**: Steuerbegünstigte Zuschüsse können als zusätzlicher Anreiz oder Bonus eingesetzt werden.

<Headline level="2" number="5" id="voraussetzungen-lohnsteuerpauschalierung">Was sind die Voraussetzungen für Lohnsteuerpauschalierung?</Headline>
Für die Lohnsteuerpauschalierung muss es sich um **freiwillige Leistungen des Arbeitgebers** handeln und die pauschal besteuerte Leistung muss **zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Arbeitslohn** gewährt werden. Das sind die Voraussetzungen für die meisten Fälle der Lohnsteuerpauschalierung. 

<HintBox>
Geringfügige Beschäftigungen bzw. Minijobs sind hiervon ausgenommen, da deine Lohnzahlung in dieser Art von Arbeitsverhältnis keine zusätzliche oder freiwillige Leistung deines Arbeitgebers ist.
</HintBox>


<Headline level="2" number="6" id="lohnsteuerpauschalierung-sozialversicherung">Wie wirkt sich die pauschalierte Lohnsteuer auf deine Sozialversicherung aus?</Headline>
Lohnsteuerpauschalierte Zahlungen haben keine Auswirkungen auf deine Sozialversicherungen, da es sich nicht um sozialversicherungspflichtige Zahlungen handelt. Entsprechend wirken sich die Zahlungen auch nicht auf deine Rente aus ⚖️

### Ausnahme: Minijobs mit 2 % Pauschsteuer
Bei Minijobs darfst du entscheiden, ob du und dein Arbeitgeber in die Rentenkasse einzahlt. Hier entfällt dein Arbeitnehmeranteil für die Rentenkasse, allerdings entstehen durch den Minijob dann auch keine Rentenansprüche. 


<Conclusion>
Die Lohnsteuerpauschalierung soll das Maximum für dich als Arbeitnehmer rausholen und dir dabei ein wenig Bürokratie in der Steuererklärung ersparen. Das bedeutet allerdings nicht, dass du keine Steuererklärung abgeben solltest, denn im Schnitt kannst du mit deiner Steuererklärung trotzdem 1.063 € vom Finanzamt zurückbekommen. Um dir dabei noch mehr Bürokratie zu ersparen, kannst du sie auch einfach nur 20 Minuten mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) erledigen.
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Lohnsteuerpauschalierung"
 questions={[
 {
 question: 'Was gilt bei Zuschüssen vom Arbeitgeber?',
 answer: 'Einige Arbeitgeberzuschüsse können pauschal versteuert werden. Das gilt allerdings nicht für alle Zuschüsse. Weihnachts- und Urlaubsgeld können zum Beispiel nicht pauschal versteuert werden und sind immer an deinen individuellen Steuersatz gekoppelt.',
 },
 {
 question: 'Welches Gesetz regelt die Lohnsteuerpauschalierung?',
 answer: 'Die Lohnsteuerpauschalierung ist im Einkommensteuergesetz (EStG) geregelt.',
 },
 {
 question: 'Was gilt bei Minijobs?',
 answer: 'Minijobs haben zwei Möglichkeiten zur Lohnsteuerpauschalierung. Entweder wird hier pauschal mit 20 % oder mit 2 % versteuert.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zur Lohnsteuerpauschalierung? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Lohnsteuerpauschalierung: Wann lohnt sie sich? ► Für wen gilt die Pauschalbesteuerung? ► Welche Pauschalsteuersätze gibt es? 

Die Lohnsteuerpauschalierung ist ein Mittel, um sowohl dir als auch deinem Arbeitgeber, ein wenig Bürokratie zu ersparen. Das ist allerdings an einige Bedingungen geknüpft und funktioniert auch nicht bei deinem normalen Arbeitslohn. Wann die Lohnsteuerpauschalierung möglich ist und für welche Teile deines Einkommens sie relevant ist, erfährst du hier 🤝

Lohnsteuerpauschalierung – Was ist das?

<ContentWrapper size="xsmall">


<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: '**Zinsen** und **Kapitalerträge** werden direkt von deiner Bank versteuert.',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Mit dem **Sparerpauschbetrag** sind die **ersten 1.000 € im Jahr steuerfrei**. Für **Ehegatten** gilt direkt der **doppelte Betrag**!',
 },
 {
 emoji: '📄',
 text: 'Um den Sparerpauschbetrag zu nutzen, musst du einen **Freistellungsauftrag** bei deiner **Bank** stellen.',
 },
 {
 emoji: '😅',
 text: 'Falls du **vergessen** hast einen Sparerpauschbetrag bei deiner Bank zu stellen, kannst du dir die Steuern in der **Anlage KAP** in der Steuererklärung **zurückholen**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Sparerpauschbetrag in Kürze"
 />


<Topics>
1. [Was ist der Sparerpauschbetrag?](#was-ist-der-sparerpauschbetrag)
2. [Wie reicht man einen Freistellungsauftrag bei der Bank ein?](#wie-reicht-man-einen-freistellungsauftrag-ein)
3. [Wie hoch ist der Sparerpauschbetrag?](#wie-hoch-ist-der-sparerpauschbetrag)
4. [Der Sparerpauschbetrag in deiner Steuererklärung](#sparerpauschbetrag-in-deiner-steuererklaerung)
5. [Wann ist eine Nichtveranlagungsbescheinigung sinnvoll?](#wann-ist-eine-nichtveranlagungsbescheinigung)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-der-sparerpauschbetrag">Was ist der Sparerpauschbetrag?</Headline>
Der **Sparerpauschbetrag bzw. Sparerfreibetrag** erlaubt Steuerzahlern jährlich durch [Zinsen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zinsen-auf-steuerrueckzahlung) oder andere **Kapitalerträge 1.000 € pro Jahr steuerfrei** anzusparen. 

Sobald die **Grenze von 1.000 €** überschritten wurde, musst du die **Abgeltungsteuer in Höhe von 25 %** zahlen. Deine Bank versteuert deine **Gewinne** für dich automatisch. Reichst du keinen [Freistellungsauftrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/freistellungsauftrag) ein, werden deine **Zinsen und Kapitalerträge** direkt besteuert und der Sparerpauschbetrag wird **nicht** genutzt.

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="wie-reicht-man-einen-freistellungsauftrag-ein">Wie reicht man einen Freistellungsauftrag bei der Bank ein?</Headline>
Einen Freistellungsauftrag stellst du bei deiner Bank bzw. deinem Finanzinstitut. Banken bieten hierfür **Formulare** an, die du direkt bei der Bank anfragen kannst. In deinem Freistellungsauftrag gibst du an, wie hoch der Betrag sein soll, der **nicht besteuert** wird. 

<Headline level="2" number="3" id="wie-hoch-ist-der-sparerpauschbetrag">Wie hoch ist der Sparerpauschbetrag?</Headline>
Der Sparerpauschbetrag liegt bei **1.000 €**. Du kannst nun aber mit jedem Freistellungsauftrag einen Betrag **unterhalb der 1.000 €** angeben und somit den Sparerfreibetrag theoretisch auch **auf mehrere Banken aufteilen**. Egal auf wie viele Banken du den Sparerfreibetrag aufteilst, der Höchstbetrag bleibt bei 1.000 €. 

<HintBox>
Die Banken prüfen untereinander nicht, ob du mehrere Freistellungsaufträge hast oder der Höchstbetrag von 1.000 € mit deinen Freistellungsaufträgen überschritten wurde. Im Worst Case kann es also zu [Steuernachzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) kommen, wenn du mit deinen Freistellungsaufträgen die 1.000 € überschreitest.
</HintBox>

<Headline level="2" number="4" id="sparerpauschbetrag-in-deiner-steuererklaerung">Der Sparerpauschbetrag in deiner Steuererklärung</Headline>
Falls du **keinen Freistellungsauftrag eingereicht** hast, kannst du das jederzeit mit deiner **Steuererklärung** nachholen. In [Anlage KAP](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-kap) machst du dafür alle notwendigen Angaben und zu viel gezahlte Abgeltungssteuern bekommst du zurück 🤩

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="5" id="wann-ist-eine-nichtveranlagungsbescheinigung">Wann ist eine Nichtveranlagungsbescheinigung sinnvoll?</Headline>
Eine [Nichtveranlagungsbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/nv-bescheinigung) kann sinnvoll sein, damit deine Zinsen und Kapitalerträge ohne Steuerabzug bei dir ankommen. Voraussetzung dafür ist aber, dass dein gesamtes Jahreseinkommen unterhalb des [Grundfreibetrags](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) liegt. Für [Studenten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student), [Azubis](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi) und [Rentner](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-rentner) ist die NV-Bescheinigung also oftmals sinnvoll. 

<Conclusion>
Dank des Sparerpauschbetrags kannst du jedes Jahr Steuern sparen. Weißt du, wie du noch jedes Jahr Steuern sparen kannst? – Richtig, durch die Abgabe einer Steuererklärung. Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) dauert das nur 20 Minuten und du brauchst kein Steuerfachwissen. Probier es doch mal aus 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Sparerpauschbetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Wer hat Anspruch auf den Sparerfreibetrag?',
 answer: 'Jeder deutsche Steuerzahler hat Anspruch auf den Sparerfreibetrag.',
 },
 {
 question: 'Haben Kinder einen eigenen Sparerfreibetrag?',
 answer: 'Ja, auch Kinder haben Anspruch auf den Sparerfreibetrag. Auch für dein Kind sind also Kapitalerträge in Höhe von 1.000 € steuerfrei 🤩',
 },
 {
 question: 'Werden Zinsen automatisch dem Finanzamt gemeldet?',
 answer: 'Da die Banken deine Zinsen direkt an der Quelle versteuern, weiß das Finanzamt auch immer direkt Bescheid über deine Zinsen 😉',
 },
 ]}
></FAQ>



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Sparerpauschbetrag: Was ist das? ▶ Wie hoch ist der Pauschbetrag? ▶ Wer hat Anspruch auf den Pauschbetrag? ▶ Musst du einen Antrag stellen?

Zinsen und andere Kapitalerträge werden direkt an der Quelle mit der Abgeltungsteuer in Höhe von 25 % besteuert. Wenn du aber den Sparerpauschbetrag nutzt, sind die ersten 1.000 € in jedem Jahr steuerfrei 🤩 

Was ist der Sparerpauschbetrag?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '✅',
 text: 'In Deutschland sind einige Versicherungen gesetzlich vorgeschrieben, darunter die **Krankenversicherung und Kfz-Haftpflichtversicherung**.',
 },
 {
 emoji: '💡',
 text: 'Wichtige, aber nicht verpflichtende Versicherungen sind die **Privathaftpflicht- und Berufsunfähigkeitsversicherung**.',
 },
 {
 emoji: '📋',
 text: 'Je nach Lebenssituation können zusätzliche Versicherungen wie eine **Auslandskrankenversicherung oder eine Tierkrankenversicherung** sinnvoll sein.',
 },
 {
 emoji: '❌',
 text: 'Viele Versicherungen sind überflüssig, wenn sie nicht zu deiner Lebenssituation passen oder du dich vor dem entsprechenden Schadensfall auch anders schützen kannst.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Versicherungen, die du haben solltest in Kürze"
 />


<Topics>
1. [Welche Versicherungen sind verpflichtend?](#versicherungen-verpflichtend)
2. [Welche Versicherungen sind wichtig?](#versicherungen-wichtig)
3. [Diese Versicherungen können sinnvoll sein](#versicherungen-sinnvoll)
4. [Welche Versicherungen kannst du absetzen?](#versicherungen-absetzen)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="versicherungen-verpflichtend">Welche Versicherungen sind verpflichtend?</Headline>
Bevor über Versicherungen gesprochen wird, die du brauchst, solltest du dir zuerst anschauen, welche Versicherungen du haben **musst**. Das sind in Deutschland nicht viele Versicherungen, aber entsprechend kannst du dir vorstellen, dass sie umso wichtiger sind 🤝

### 🏥 Krankenversicherung
In Deutschland ist die Krankenversicherung **verpflichtend**. Dabei ist es egal, ob du **gesetzlich oder privat** versichert sein möchtest und es ist egal, ob du Arbeitnehmer bist oder nicht. Die Krankenversicherung zahlt für dich einen großteil deiner **Arztkosten und Medikamente**. Abhängig davon, ob du privat oder gesetzlich versichert bist, zahlt die Versicherung mehr oder weniger ⚖️

### 🩹 Pflegeversicherung
Die **Pflegeversicherung** ist eine **gesetzliche Pflichtversicherung**, die die Kosten für Pflegeleistungen teilweise übernimmt. Sie hilft bei der **finanziellen Absicherung von pflegebedürftigen Personen** und deren Angehörigen. Es gibt **gesetzliche soziale Pflegeversicherung** für gesetzlich Versicherte & **private Pflegeversicherung** für Privatversicherte. Welche du am Ende bevorzugst oder nutzen möchtest, bleibt dir überlassen 🤝

### 🚗 KFZ-Haftpflicht
Eine **KFZ-Haftpflichtversicherung** ist nicht immer verpflichtend. Wenn du allerdings ein Auto hast, mit dem du auch fahren möchtest, **musst** du eine KFZ-Haftpflichtversicherung abschließen. Diese Versicherung übernimmt dann Schäden, die dein Auto an fremdem Eigentum verursacht. In der Regel ist das bei Autounfällen, bei denen du schuld bist, der Fall 😅

### 👵 Gesetzliche Rentenversicherung
Die gesetzliche Rentenversicherung gehört ebenfalls zu den **verpflichtenden Versicherungen für Arbeitnehmer**. Hier bist du automatisch Versichert und sowohl du, als auch dein Arbeitgeber, zahlen jeweils die **Hälfte der Beiträge** zur Rentenversicherung. Durch deine Beiträge wird dir im Alter eine Rente zugesichert 🤑

<Headline level="2" number="2" id="versicherungen-wichtig">Welche Versicherungen sind wichtig?</Headline>
Nun kennst du die verpflichtenden Versicherungen. Ab jetzt hast du die Wahl, ob eine Versicherung zu dir passt oder nicht. Die folgenden Beispiele sind allerdings relevant für einen Großteil der Deutschen: 

### 💸 Privathaftpflicht-Versicherung
Wenn du das Eigentum einer **anderen Person** beschädigst, egal ob günstig oder teuer, hat diese Personen einen Anspruch auf **Schadensersatz**. Dabei spielt es keine Rolle, dass der Schaden ein Versehen war. In genau diesen Momenten greift deine **Privathaftpflicht-Versicherung**. Solange du den Schaden unbeabsichtigt verursacht hast, übernimmt die Privathaftpflicht den Schaden für dich. Da es oftmals schon reicht, ein Glas Wasser über ein Handy zu verschütten, um einen Schaden in Höhe von mehreren Hundert Euro zu verursachen, ergibt eine Privathaftpflicht-Versicherung für fast alle Sinn 💪

### 🏡 Wohngebäudeversicherung
Eine **Wohngebäudeversicherung** schützt **Hauseigentümer** vor finanziellen Schäden am Gebäude. Sie deckt Schäden durch **Feuer, Sturm, Hagel, Leitungswasser und weitere Gefahren**. Pflicht ist sie nicht, aber oft Voraussetzung für Immobilienfinanzierungen. Natürlich ist diese Versicherung nur für Hauseigentümer oder diejenigen, die es werden wollen, relevant. Hier aber umso sinnvoller 🤝

### ✈️Auslandsreise-Krankenversicherung
Eine **Auslandsreise-Krankenversicherung** klingt für viele eher unnötig, da hier gerne an weite Reisen gedacht wird. Tatsächlich ist es aber so, dass auch die nahen **Nachbarländer** nur mit dieser Art von Krankenversicherung abgedeckt werden. Eine Auslandsreise-Krankenversicherung ist für dich also automatisch sinnvoll, wenn du **selten oder häufig in Urlaub** fährst oder du ab und zu mal in Nachbarländern unterwegs bist. Krank werden kannst du ja bekanntlich immer und überall 🤢

### 💼 Berufsunfähigkeitsversicherung
Die **Berufsunfähigkeitsversicherung (BU)** zahlt eine monatliche **Rente**, wenn du aus gesundheitlichen Gründen deinen Beruf **dauerhaft oder für längere Zeit nicht mehr ausüben kannst**. Sie sichert dein **Einkommen** ab und hilft, finanzielle Engpässe zu vermeiden. Da Krankheiten wie Burnout immer häufiger zur Berufsunfähigkeit führen, kann eine derartige Versicherung sinnvoll für dich sein 🤔

### 🐶 Hundehaftpflicht
Deine Privathaftpflicht deckt Schäden durch dich ab, deine KFZ-Haftpflicht deckt Schäden durch dein Auto ab und die **Hundehaftpflicht** deckt _Schäden durch deinen Hund_ ab. Hier wird gerne erstmal an große Hunde gedacht, die vielleicht aus einer Kombination aus Masse und Freude mal **versehentlich** einen Schaden verursachen können. Aber auch kleine Hunde können **kostspielige Schäden** verursachen. Das kann bei einem **Besuch bei Freunden oder Familie** und natürlich auch bei einem **Spaziergang in Stadt oder Dorf** passieren. Als Hundebesitzer kann eine Hundehaftpflicht dich vor größeren finanziellen Schäden retten, sodass du dein Geld stattdessen in Leckerlis stecken kannst 🦴

<Headline level="2" number="3" id="versicherungen-sinnvoll">Diese Versicherungen können sinnvoll sein</Headline>
Nachdem du nun auch die wichtigen Versicherungen gesehen hast und du im besten Fall schon weißt, welche du abschließen möchtest, findest du hier nun all die Versicherungen, die in besonderen Fällen praktisch für dich sein können: 

### 👩‍⚕️ Pflegezusatzversicherung 
Die **Pflegezusatzversicherung** ergänzt die gesetzliche Pflegeversicherung, die nur einen **Teil der tatsächlichen Pflegekosten** übernimmt. Sie zahlt je nach Tarif **monatliche Leistungen, ein Pflegetagegeld oder übernimmt direkte Pflegekosten**. Auch hier ist der Abschluss durchaus sinnvoll, wenn du die finanziellen Möglichkeiten dazu hast.

### 🦷 Zahnzusatzversicherung
Während deine Krankenversicherung bereits einige Zahnarztkosten übernimmt, sind einige **Routinebehandlungen** trotzdem **Privatsache**. Das gilt zum Beispiel bei einer **professionellen Zahnreinigung**. Oft stehst du auch vor einer Wahl bei zahnärztlichen Behandlungen, ob du **günstige Behandlungsmethoden** nutzen möchtest, die von der Krankenkasse gezahlt werden oder teurere Methoden, die du dann selbst zahlen müsstest. In beiden Fällen hilft dir eine Zahnzusatzversicherung 🦷

### 👶 Kinderinvaliditätsversicherung
Eine **Kinderinvaliditätsversicherung** zahlt eine **lebenslange Rente oder Einmalzahlung**, wenn ein Kind durch **Unfall oder Krankheit** dauerhaft invalide wird. Sie bietet umfassenderen Schutz als eine **Unfallversicherung**, da sie auch bei **Krankheiten** zahlt. Nicht jeder schließt eine Kinderinvaliditätsversicherung ab, da sich die Versicherung nur lohnt, sofern dem eigenen Kind etwas passiert. Mit dieser Chance möchte man natürlich nur ungerne rechnen. Wenn du die finanziellen Möglichkeiten hierfür hast, solltest du dir allerdings Gedanken darüber machen, damit dein Kind unabhängig von Krankheiten und Unfällen finanziell sicher sein kann.

### 🏚️ Hausratversicherung
Die **Hausratversicherung** schützt dein gesamtes **bewegliches Eigentum** in der Wohnung oder im Haus. Sie zahlt bei **Schäden durch Feuer, Einbruchdiebstahl, Leitungswasser, Sturm & Hagel**. Hast du also **teure Möbelstücke, technische Geräte** oder andere Dinge in deinem Haushalt, die du schützen möchtest, so kann eine Hausratversicherung sinnvoll für dich sein. Sei hier beim Abschluss allerdings vorsichtig und lies genau durch welche Schadensfälle abgedeckt sind und welche du vielleicht nicht brauchst ⚠️

### 🏎️ Vollkasko-/Teilkaskoversicherung
Eine KFZ-Haftpflichtversicherung hast du als Autobesitzer natürlich schon. Du hast aber immer die Möglichkeit auf ein **Upgrade**. Eine **Voll- oder Teilkaskoversicherung** zahlt auch **Schäden an deinem Auto**. Abhängig davon, für welche der beiden Varianten du dich entscheidest, deckt die Versicherung mehr oder weniger Schäden ab. Bei **Leasingfahrzeugen** ist eine **Vollkaskoversicherung oftmals verpflichtend**. Bei teuren Neuwägen ist sie ebenfalls in vielen Fällen sinnvoll. Fährst du einen Gebrauchtwagen oder hast du ein altes Auto, macht eine Vollkasko oftmals keinen Sinn, da du stattdessen das gesparte Geld in die Finanzierung eines neuen Autos stecken könntest. 

### 👩‍⚖️ Rechtsschutzversicherung
**Anwalts- und Gerichtskosten** sind leider manchmal notwendig, um dein Recht durchzusetzen. Das kann dich in jeder Lebenslage, bei der **Arbeit**, bei der **Miete** oder auch bei einem **Nachbarschaftsstreit** treffen. Leider sind die Kosten, die dabei entstehen, für viele nicht tragbar. Dafür gibt es die Rechtsschutzversicherung, die deine Anwaltskosten zahlt, wenn sie notwendig werden. Zwar sollte die Rechtsschutzversicherung **nicht die höchste Priorität** für dich haben, wenn du sie dir leisten kannst, ist der Abschluss eine Überlegung wert 🤔

### 🤕 Unfallversicherung
Eine **Unfallversicherung** zahlt eine **Einmalzahlung oder Rente**, wenn du durch einen Unfall dauerhaft gesundheitlich eingeschränkt bist. Sie gilt **weltweit, rund um die Uhr** – anders als die gesetzliche Unfallversicherung, die nur bei Arbeits- und Wegeunfällen schützt. Wenn du also gefährlichen Berufen oder Hobbys nachgehst, kann eine Unfallversicherung dich nennenswert absichern 🛟

### 🛬 Reiserücktrittsversicherung
Die Reiserücktrittsversicherung ist nicht wie die anderen Versicherungen in dieser Liste. Hier zahlst du **keinen Monatsbeitrag**. Stattdessen zahlst du einen Aufpreis bei der Buchung deiner Reise und verhinderst finanzielle Schäden, falls du **wegen Krankheit oder anderen Notfällen** nicht verreisen kannst. Für eine Busreise in eine nahe Großstadt ist das vermutlich unnötig. Bei einer **teuren Reise ins EU-Ausland** oder einem **Aufenthalt in teuren Hotels** ist der Abschluss einer Reiserücktrittsverischerung durchaus smart 🤝

### 🐕 Tierkrankenversicherung
Die Tierarztpreise sind in den letzten Jahren deutlich gestiegen. Hier kann eine Tierkrankenversicherung einen großen Unterschied machen. Insbesondere bei **größeren OPs** oder **Langzeitbehandlungen deines Haustiers** kommen schnell **4- bis 5-stellige Summen** zustande. Vor wenigen Jahren noch, war es nicht ganz so schlimm, aber heutzutage ist eine Tierkrankenversicherung für die meisten Tierbesitzer wichtig. 

<HintBox>
Je früher du eine Tierkrankenversicherung abschließt, desto günstiger wird sie. Viele Versicherungen werden mit dem Alter des Tieres und mit gefundenen Erkrankungen deutlich teurer und schließen dann auch einige Erkrankungen aus. Falls du eine Tierkrankenversicherung abschließen möchtest, solltest du es also so früh wie möglich tun. 
</HintBox>


<Headline level="2" number="4" id="versicherungen-absetzen">Welche Versicherungen kannst du absetzen?</Headline>
Grundsätzlich sind die **Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung** und der **Basisabsicherung der Kranken- und Pflegeversicherung** immer absetzbar. Weitere Versicherungen sind nur dann absetzbar, wenn diese dich als Person versichern, Sachversicherungen sind damit also ausgeschlossen.

Bist du alleinstehend, dann wirken sich Beiträge zu sonstigen Versicherungen nur aus, wenn deine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung die **Grenze von 1.900 €** nicht überschreiten. Bei Ehepaaren liegt die Grenze bei 3.800 €.

Keine Sorge, die Beiträge für die Kranken- und Pflegeversicherung sind nicht bis dahin gedeckelt, diese werden voll angerechnet. Nur der Abzug sonstiger Versicherungen entfällt 🤝



<Conclusion>
Wie du siehst gibt es eine ganze Menge Versicherungen und einige davon solltest du vermutlich abschließen, falls du sie noch nicht abgeschlossen hast. Außerdem weißt du nun auch, dass einige dieser Versicherungen zu einer Steuerersparnis führen können, von der du profitieren kannst und solltest. An dieser Stelle solltest du es mal mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) versuchen. So kannst du dir eine Menge Aufwand sparen, denn die Steuererklärung dauert mit Steuerbot nur 20 Minuten 🤝
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Versicherungen, die du brauchst:"
 questions={[
 {
 question: 'Sind Versicherungen in voller Höhe absetzbar?',
 answer: 'Nein, lediglich Versicherungen, die du nur für deinen Beruf absetzt, sind in voller Höhe als Werbungskosten absetzbar. Alle anderen Versicherungen gehören zu den Sonderausgaben und sind an den Grenzbetrag in Höhe von 1.900 € für alleinstehende Personen gekoppelt.',
 },
 {
 question: 'Gibt es unnötige Versicherungen?',
 answer: 'Ja unnötige Versicherungen gibt es selbstverständlich. Diese sind in der Regel für sehr spezielle Fälle ausgelegt und somit nicht allgemein unnötig, aber eben für dich unnötig. Stell dir zum Beispiel vor du schließt eine Handyversicherung ab für dein altes Nokia-Klapphandy 😉',
 },
 {
 question: 'Wie findest du heraus, ob eine Versicherung für dich Sinn macht?',
 answer: 'Schau dir zunächst an welche Schadensfälle eine Versicherung übernimmt. Nun denk darüber nach, wie wahrscheinlich es ist, dass ein solcher Schadensfall bei dir vorkommen kann. Als nächstes überleg dir, ob der Schadensfall so teuer für dich wäre, dass die Versicherungsbeiträge sich für dich lohnen. Und zuletzt prüfe, ob die Versicherung die beste Möglichkeit ist, um dich vor dem Schaden zu schützen. Eine Handyhülle ist zum Beispiel in vielen Fällen günstiger als eine Handyversicherung. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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Wichtige Versicherungen: Welche sind Pflicht? ► Welche Versicherungen sollte jeder haben? ► Welche sind optional, aber sinnvoll? ► Welche Versicherungen sind überflüssig?

Versicherungen können verpflichtend, wichtig, sinnvoll und unnötig sein. Für die meisten Versicherungen ist es eine ganz individuelle Entscheidung in welche dieser Kategorien eine Versicherung für dich passt. Hier findest du alle Versicherungen, die für dich wichtig sind oder wichtig sein könnten – am Ende liegt die Entscheidung natürlich bei dir 🤝

Welche Versicherungen brauchst du wirklich?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Jeder Arbeitnehmer hat **einige Versicherungen**, die von der Steuer abgesetzt werden können.',
 },
 {
 emoji: '🛟',
 text: 'Versicherungen mit der größten Auswirkung auf deine Erstattung: **Kranken-, Pflege-** und **Rentenversicherungen**.',
 },
 {
 emoji: '📱',
 text: '**Sachversicherungen** können in der Regel **nicht** abgesetzt werden.',
 },
 ]}
 headline="Das wichtigste zum Thema Kinderinvaliditätsversicherung absetzen in Kürze:"
 />

## Die Kinderinvaliditätsversicherung ist als Vorsorgeaufwendung absetzbar! 

Deine **Kinderinvaliditätsversicherung** gehört im Steuerrecht zu den **Vorsorgeaufwendungen**. Das bedeutet, dass du deine Beiträge zur Kinderinvaliditätsversicherung als [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) absetzen kannst 🥳 

 
<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />
 

Das Absetzen von Vorsorgeaufwendungen ist auf einen **Höchstbetrag von 1.900 € im Jahr** (für Selbstständige 2.800 €) begrenzt, welcher durch das Absetzen von **Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen** in der Regel schon aufgebraucht ist. Weitere Versicherungen nur für Steuerersparnisse abzuschließen würde sich also **nicht** lohnen 😉

<Conclusion>
Du siehst, **manche Versicherungen** lassen sich absetzen, andere nicht. Auf dem Weg zu einer **hohen Rückerstattung** gibt es jedoch viele weitere Kosten, die du absetzen kannst. Doch all diese Kosten zu identifizieren, ist ohne Steuerberater nicht einfach - deshalb gibt es Steuerbot! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) führt dich in nur **20 Minuten** mit **einfachen Fragen** durch deine Steuererklärung und hilft dir, **all deine absetzbaren Kosten** abzusetzen. Steuerspartipps inklusive!
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Absetzen der Kinderinvaliditätsversicherung"
 questions={[
 {
 question: 'Welche Versicherungen kann ich von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Grundsätzlich sind die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und der Basisabsicherung der Kranken- und Pflegeversicherung immer absetzbar. Weitere Versicherungen sind nur dann absetzbar, wenn diese dich als Person versichern, Sachversicherungen sind damit also ausgeschlossen. Bist du alleinstehend, dann wirken sich Beiträge zu sonstigen Versicherungen nur aus, wenn deine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung die Grenze von 1.900 € nicht überschreiten. Bei Ehepaaren liegt die Grenze bei 3.800 €. Keine Sorge, die Beiträge für die Kranken- und Pflegeversicherung sind nicht bis dahin gedeckelt, diese werden voll angerechnet. Nur der Abzug sonstiger Versicherungen entfällt. ',
 },
 {
 question: 'Lohnt es sich Versicherungen abzuschließen, um Steuern zu sparen?',
 answer: 'Nur um Steuern zu sparen, solltest du keine Versicherung abschließen. Wenn du all deine Ausgaben prüfst, findest du garantiert bessere Steuersparmöglichkeiten 😉',
 },
 ]}
 ></FAQ>


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Kinderinvaliditätsversicherung absetzen: Geht das? ► Wie viel kannst du absetzen? ► Welche Bedingungen musst du erfüllen? ► Welche weiteren Versicherungen kannst du absetzen?

Kinder sind die größten Schätze ihrer Eltern. Alleine schon deswegen macht eine Kinderinvaliditätsversicherung Sinn. Der Fiskus sieht das auch so und lässt dich deswegen deine Beiträge zur Kinderinvaliditätsversicherung absetzen 🤩

Kinderinvaliditätsversicherung steuerlich absetzen

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Jeder Arbeitnehmer hat **einige Versicherungen**, die von der Steuer abgesetzt werden können.',
 },
 {
 emoji: '🛟',
 text: 'Versicherungen mit der größten Auswirkung auf deine Erstattung: **Kranken-, Pflege-** und **Rentenversicherungen**.',
 },
 {
 emoji: '📱',
 text: '**Sachversicherungen** können in der Regel **nicht** abgesetzt werden.',
 },
 ]}
 headline="Das wichtigste zum Thema Wohnwagen-Versicherung absetzen in Kürze:"
 />

## Die Wohnwagen-Versicherung gehört zu den Kosten der privaten Lebensführung
Du kannst **einige Versicherungen** als Vorsorgeaufwendungen absetzen. Einige weitere Versicherungen können für deinen Beruf relevant sein und sind somit als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) absetzbar. Leider ist für deine Wohnwagen-Versicherung beides **nicht** möglich. Die Wohnwagen-Versicherung gehört ganz einfach zu den **Kosten der privaten Lebensführung** und ist dadurch nicht absetzbar 😔

 
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<Conclusion>
Du siehst, **manche Versicherungen** lassen sich absetzen, andere nicht. Auf dem Weg zu einer **hohen Rückerstattung** gibt es jedoch viele weitere Kosten, die du absetzen kannst. Doch all diese Kosten zu identifizieren, ist ohne Steuerberater nicht einfach - deshalb gibt es Steuerbot! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) führt dich in nur **20 Minuten** mit **einfachen Fragen** durch deine Steuererklärung und hilft dir, **all deine absetzbaren Kosten** abzusetzen. Steuerspartipps inklusive!
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Absetzen der Wohnwagen-Versicherung"
 questions={[
 {
 question: 'Welche Versicherungen kann ich von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Grundsätzlich sind die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und der Basisabsicherung der Kranken- und Pflegeversicherung immer absetzbar. Weitere Versicherungen sind nur dann absetzbar, wenn diese dich als Person versichern, Sachversicherungen sind damit also ausgeschlossen. Bist du alleinstehend, dann wirken sich Beiträge zu sonstigen Versicherungen nur aus, wenn deine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung die Grenze von 1.900 € nicht überschreiten. Bei Ehepaaren liegt die Grenze bei 3.800 €. Keine Sorge, die Beiträge für die Kranken- und Pflegeversicherung sind nicht bis dahin gedeckelt, diese werden voll angerechnet. Nur der Abzug sonstiger Versicherungen entfällt. ',
 },
 {
 question: 'Lohnt es sich Versicherungen abzuschließen, um Steuern zu sparen?',
 answer: 'Nur um Steuern zu sparen, solltest du keine Versicherung abschließen. Wenn du all deine Ausgaben prüfst, findest du garantiert bessere Steuersparmöglichkeiten 😉',
 },
 ]}
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Wohnwagen-Versicherung absetzen: Geht das? ► Welche weiteren Versicherungen kannst du absetzen?

Ein Urlaub oder eine Tour mit dem Wohnwagen ist der perfekte Ansatz für ein richtiges Abenteuer allein oder mit der Familie. Damit das Abenteuer nicht zum Albtraum wird, kann eine Wohnwagen-Versicherung sinnvoll sein. Ob du diese Versicherung vielleicht sogar von der Steuer absetzen kannst, klären wir hier 🤝

Wohnwagen-Versicherung absetzen – Geht das?

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<Headline nested>Steuerwissen</Headline>

Steuerwissen statt Steuerangst 😎 Hier findest du leicht verständliches Steuer-Know-how und praxisnahe Steuertipps, damit auch du zu einem echten Steuerfuchs wirst 🦊 Alles simpel und passend in unsere Kategorien eingeordnet 🤝

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