<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zum Verspätungszuschlag in Kürze:
<EmojiListItem emoji="💡 ">Der Verspätungszuschlag wird **automatisch** im **Steuerbescheid** festgesetzt. Du erhältst **keine Vorwarnung** und kein separates Schreiben dazu.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏰ ">Der Verspätungszuschlag wird festgesetzt, wenn bei dir eine **Abgabepflicht** besteht und die **Frist** zur Abgabe **abgelaufen** ist.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💰 ">Der Verspätungszuschlag beträgt **0,25 %** **deiner** festgesetzten **Steuer**, mindestens jedoch **25 € pro Monat**.</EmojiListItem>


<Topics>

1. [Was ist ein Verspätungszuschlag?](#was)
2. [Wann wird der Verspätungszuschlag fällig?](#wann)
3. [Du hast einen Verspätungszuschlag bekommen? In diesen Fällen musst du ihn nicht zahlen!](#keinen)
4. [Kann die Abgabefrist für die Steuererklärung verlängert werden?](#abgabefrist)
5. [Höhe und Berechnung des Verspätungszuschlags](#hoehe)
6. [Kann das Finanzamt außer dem Verspätungszuschlag weitere Maßnahmen einleiten?](#finanzamt)
7. [Es wurde ein Verspätungszuschlag festgesetzt – was du jetzt tun kannst!](#festsetzung)
8. [Wie unterscheidet sich der Verspätungszuschlag zum Säumniszuschlag?](#saeumniszuschlag)

</Topics>

## Was ist ein Verspätungszuschlag?{#was}

Deine Steuernachzahlung ist höher als erwartet und das liegt an dem **Verspätungszuschlag**, den dir das Finanzamt aufgebrummt hat? Aber warum macht das Finanzamt so etwas und was ist der Verspätungszuschlag überhaupt?

Der Verspätungszuschlag ist sozusagen eine **Strafe des Finanzamts** dafür, dass eine Erklärung nicht fristgerecht und somit verspätet von dir abgegeben wurde 💁‍♀️ Das Finanzamt ist da bei der Festsetzung recht gnadenlos, manchmal trifft es aber auch Leute, die es gar nicht treffen dürfte. 
Der Verspätungszuschlag kann auch als eine Art **Motivation** gesehen werden, damit du deine Steuer im nächsten Jahr fristgerecht abgibst 😁

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## Wann wird der Verspätungszuschlag fällig?{#wann}
Beim Verspätungszuschlag gibt es zwei Arten von Festsetzung. Einerseits die **Kann-Festsetzung**, bei der die Finanzämter selbst darüber entscheiden können, ob dieser anfällt, oder die **Muss-Festsetzung**, wenn der Verspätungszuschlag gesetzlich definitiv vorgeschrieben ist. 

### Kann-Festsetzung 🤔
Wenn du nicht zur Abgabe der Steuererklärung verpflichtet bist, dann kann das Finanzamt trotzdem einen Verspätungszuschlag festsetzen. Das ist aber eher die Ausnahme. Das macht es dann nach dem sogenannten _Ermessen_. Also nur in Fällen, wenn der Verspätungszuschlag aus Sicht des Finanzamts angebracht ist, weil du zum Beispiel regelmäßig Erklärungen zu spät oder garnicht abgibst.
 
### Muss-Festsetzung 👊
Bist du zur Abgabe verpflichtet und sind bereits **14 Monate nach dem entsprechenden Steuerjahr abgelaufen**, dann wird ein Verspätungszuschlag automatisch für jeden angefangenen Monat nach dem 14. Monat fällig.
 
Nehmen wir als Beispiel die Einkommensteuererklärung für 2021. Wenn du nun zur Abgabe dieser Erklärung verpflichtet wärst und bis Ende Februar 2023 diese nicht einreichst, dann wird auf jeden Fall ein Verspätungszuschlag festgesetzt 🙆‍♀️

### Sonderfall Rentner:innen 👵
Bei **[Rentner:innen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-rentner)** gibt es eine gesonderte Ausnahmeregelung, denn irgendwann passiert es mal, dass man mal ganz unbewusst in die Abgabepflicht rutscht. Zum Beispiel kann eine **Rentenerhöhung** dafür sorgen, dass man über dem Grundfreibetrag liegt. Da berechtigterweise davon auszugehen war, dass man nicht bemerkt, dass mit einem Mal eine Abgabepflicht besteht, dürfen Verspätungszuschläge nur in bestimmten Fällen festgesetzt werden. Das ist nur dann möglich, wenn dir das Finanzamt explizit eine Frist zur Abgabe gesetzt hat und du diese nicht einhältst, aber nicht für den Zeitraum davor. Man spricht hier von der sogenannten **Verschonungsregelung**.

## Du hast einen Verspätungszuschlag bekommen? In diesen Fällen musst du ihn nicht zahlen! {#keinen}
Wie bereits am Anfang erwähnt, trifft es auch manchmal jene Personen, die es gar nicht treffen dürfte 😤 Wurde in deinem Steuerbescheid ein Verspätungszuschlag festgesetzt, obwohl du gesetzlich nicht zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet bist, dann ist dieser **rechtswidrig**. Du kannst dagegen also einen Einspruch einlegen. 
 
#### Außerdem darf der Verspätungszuschlag bei einer Abgabepflicht nicht festgesetzt werden, wenn
<EmojiListItem emoji="❎">die Steuer null Euro beträgt,</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="💰">du eine Steuererstattung erhältst,</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💁‍♀️">es nicht deine Schuld war, dass du die Frist verpasst hast und du das glaubhaft machen kannst, </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏰ ">eine Fristverlängerung genehmigt wurde oder</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🪜">deine Vorauszahlungsbeträge und Abzugssteuern höher sind als deine eigentliche Steuer.</EmojiListItem>

## Kann die Abgabefrist für die Steuererklärung verlängert werden?{#abgabefrist}
Solange die Abgabefrist noch nicht überschritten wurde, kannst du jederzeit beantragen, die [Abgabefrist](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/abgabefrist-steuererklaerung#fristverlangerung) verlängern zu lassen. Erfahrungsgemäß sind die Finanzämter diesbezüglich relativ kulant, immerhin haben dann auch die Mitarbeiter:innen dort erstmal weniger Arbeit. 

Wenn du **plausibel begründen** kannst – und das am Besten schriftlich – warum du deine Steuererklärung verspätet abgibst, **kann** dir der Verspätungszuschlag oder eine Mahnung erspart bleiben 🥳

## Höhe und Berechnung des Verspätungszuschlags{#hoehe}

#### Und so berechnet sich der Verspätungszuschlag:
<EmojiListItem emoji="1️⃣">Deine Vorauszahlungen und anzurechnenden Steuerabzugsbeträge werden von deiner festgesetzten Einkommensteuer abgezogen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="2️⃣">0,25% von diesem Betrag, mindestens jedoch 25 €, werden zu deinem monatlichen Verspätungszuschlag.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="3️⃣">Für jeden angefangenen Monat um den sich deine Abgabe verspätet, wird dieser Betrag festgesetzt.</EmojiListItem>

Damit die Sache jetzt in Fleisch 🥩 und Blut🩸übergeht, hier noch ein kleines **Beispiel** zur Verdeutlichung 😁

<InfoBox>
**Dir fällt auf, dass du deine Steuererklärung schon längst hättest abgeben müssen und dass du die Frist schon um 10 Monate überschritten hast 😱 Das Finanzamt hat deine Steuer auf 14.000 € festgesetzt.**

**Berechnung des monatlichen Verspätungszuschlags**: Festgesetzte Steuer x 0,25 % = 14.000 € x 0,25 % = 35 € pro Monat.

Der Mindestbetrag von 25 € pro Monat ist somit überschritten. Der monatliche Verspätungszuschlag beträgt also 35 € pro Monat.

**Berechnung des Verspätungszuschlags**: 35 € x 10 Monate = 350 €. Zusätzlich zu den 14.000 € Steuerlast sind also noch **weitere 350 €** für die verspätete Abgabe zu zahlen. 
</InfoBox>

## Kann das Finanzamt außer dem Verspätungszuschlag weitere Maßnahmen einleiten?{#finanzamt}

Das Finanzamt hat, abgesehen von dem Verspätungszuschlag, noch weitere Maßnahmen auf Lager, um dich zur Abgabe deiner Steuererklärung fristgerecht zu bemühen.

### Zwangsgeld
Solltest du die Mahnungen vom Finanzamt ignorieren, kann es dir ein **Zwangsgeld** auferlegen. Als Ersttäter:in sind das in der Regel ein paar hundert Euro. Die Höchststrafe beträgt jedoch 25.000 € 🤯

### Schätzung
Solltest du weiterhin deine Steuererklärung nicht abgeben, kann das Finanzamt deine **Besteuerungsgrundlagen schätzen**. Die Schätzung erfolgt meistens auf Basis deiner Vorjahresdaten. 
Einnahmen, die nicht elektronisch übermittelt wurden, setzt das Finanzamt hierbei jedoch nicht an und Ausgaben werden in der Regel gar nicht in die Bemessung einbezogen.

Du als Steuerpflichtige:r sollst einen möglichst ungünstigen Steuerbescheid erhalten, damit du deine Steuererklärung schnellstmöglich abgibst, **denn die Schätzung ersetzt die Abgabe nicht** 💁‍♀️

Du hast, nachdem du den Steuerbescheid mit der Schätzung bekommen hast, einen Monat Zeit, deine Steuererklärung abzugeben. 

Geh’ kein Risiko ein und nutze **Steuerbot** um deine Steuererklärung fristgerecht und super leicht zu erledigen 🚀

## Das ist Steuerbot
Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt **im Chat** durch die Steuererklärung geführt. Als wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die [Steuererklärung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/erste-steuererklaerung) fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren [Support](https://www.steuerbot.com/support) kontaktieren 👍

## Es wurde ein Verspätungszuschlag festgesetzt – was du jetzt tun kannst!{#festsetzung}

Wenn in deiner Steuererklärung ein Verspätungszuschlag festgesetzt wurde, kannst du versuchen dagegen Einspruch einzulegen. Du solltest diesen Einspruch aber glaubhaft begründen – also Gründe dafür nennen, warum dir der Verspätungszuschlag erlassen oder reduziert werden sollte.

Letztendlich entscheidet das Finanzamt darüber 🤷‍♀️

## Wie unterscheidet sich der Verspätungszuschlag zum Säumniszuschlag?{#saeumniszuschlag}

Der Verspätungszuschlag wird erhoben, wenn du deine Steuererklärung verspätet abgibst und somit die gesetzliche Abgabefrist versäumt hast. 

Der Säumniszuschlag hingegen wird erhoben, wenn du die Nachzahlung, die aus deiner Steuererklärung resultiert, nicht fristgemäß an das Finanzamt zahlst.

## Du hast Fragen zum Verspätungszuschlag? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Auf unsere ausgebildeten Steuerexperten:innen ist immer Verlass.

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Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.

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## Häufige Fragen 💭 

<Collapsable title="Wie hoch ist der Verspätungszuschlag?"level="3">

Der Verspätungszuschlag beträgt 0,25 % deiner festgesetzten Einkommensteuer, mindestens jedoch 25 € pro Monat. Für jeden Monat, den du deine Steuererklärung später abgegeben hast, wird der Verspätungszuschlag fällig. 

</Collapsable>

<Collapsable title="Was kann man tun wenn ein Verspätungszuschlag festgesetzt wurde?"level="3">
Nach Zugang des Bescheides hast du einen Monat Zeit, um Einspruch einzulegen. Wenn du plausibel begründen kannst, warum du die Steuererklärung verspätet abgegeben hast, kann der Verspätungszuschlag erlassen oder reduziert werden. Das Finanzamt hat hier aber das letzte Wort.
</Collapsable>

<Collapsable title="Wann wird der Verspätungszuschlag fällig?"level="3">
Der Verspätungszuschlag wird fällig, wenn du deine Steuererklärung verspätet abgegeben hast, eine Abgabepflicht besteht und die Frist hierfür abgelaufen ist. Für das Jahr 2020 müssen seit dem Ende des betreffenden Steuerjahres 14 Monate vergangen sein. 
</Collapsable>
 

<LikeQuestion />

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Das Finanzamt hat einen Verspätungszuschlag festgesetzt? Keine Panik! Du musst ihn nicht immer zahlen. So gehst du jetzt vor.


Steuerwissen

Wer hat an der Uhr gedreht? Ist es wirklich schon so spät? Oopsy, du hast die Abgabefrist für deine Steuererklärung verpasst und dir wurde vom Finanzamt ein saftiger Verspätungszuschlag aufgebrummt? Ärgerlich! Wir sagen dir, wie du das zukünftig vermeiden kannst, ob der Verspätungszuschlag rechtmäßig festgesetzt wurde und was das überhaupt sein soll 💡 

Der Verspätungszuschlag und wie du ihn vermeiden kannst!

<ContentWrapper size="xsmall">

<InfoBox>
**Mehr Zeit für die Steuererklärung 2021** 📣
 Die Abgabefrist wird auch in diesem Jahr **um drei Monate verlängert**. Durch das Vierte Corona-Steuerhilfegesetz hat sich die Steuerfrist für die Steuererklärung 2021 auf den **31.&nbsp;Oktober 2022** verschoben. 

</InfoBox>

## Das Wichtigste zur Steuererklärung Frist 2021:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="ℹ️">Die Frist für die Steuererklärung 2021 ist **abhängig davon**, ob du **verpflichtet** bist eine Steuererklärung abzugeben oder ob du **freiwillig** eine einreichst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">Du bist **verpflichtet** eine Steuererklärung abzugeben? Für das Steuerjahr 2021 musst du die Erklärung bis zum **31. Oktober 2022** einreichen. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💡">Auch bei einer **freiwilligen Steuererklärung** macht es Sinn, die Steuererklärung zu diesem Zeitpunkt einzureichen. Dann musst du nicht lange auf deine Rückerstattungssumme warten. Theoretisch hast du Zeit bis zum **31. Dezember 2025.**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔙">Aktuell kannst du noch für 2018 und folgende Jahre deine Steuerklärung einreichen! Das sind insgesamt also **4 Jahre rückwirkend**! </EmojiListItem>
</EmojiList>

<Topics>

1. [Die Frist für die Steuererklärung: Davon ist sie abhängig](#abhängig)
2. [Die Frist für die verpflichtende Steuererklärung 2021](#pflicht)
3. [Die Frist für die freiwillige Steuererklärung 2021](#antrag)
4. [Die Frist für die Steuererklärung 2021 mit professioneller Hilfe](#profi)
5. [3 Gründe, warum es sich lohnt jetzt gleich abzugeben](#jetzt)
4. [Du kannst die Steuerfrist nicht einhalten? Fristverlängerung beantragen! ](#fristverlangerung)
5. [Abgabefrist verpasst? So gehst du jetzt am Besten vor!](#frist-verpasst)
6. [Der schnellste Weg zur Abgabe der Steuererklärung 2021](#so-machst-du-deine-steuerklarung)

</Topics>

## Die Frist für die Steuererklärung: Davon ist sie abhängig {#abhängig}

Wann genau die Frist zur Abgabe der Steuererklärung abläuft, lässt sich in einem Satz leider nicht beantworten 🤷‍♀️ Es kommt immer darauf an!

Der genaue Abgabetermin hängt davon ab, ob man die Steuererklärung **freiwillig** abgibt, dazu **verpflichtet** ist oder man professionelle Hilfe von einem **Steuerberater** oder dem **Lohnsteuerhilfeverein** in Anspruch nimmt. 


### Das sind die grundsätzlichen Regeln für die Abgabefrist der Steuererklärung:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🙇‍♀️">Verpflichtende Abgabe und **selbst angefertigt:** Ende Juli des Folgejahres</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍🏫">Verpflichtende Abgabe **mit professioneller Hilfe:** Ende Februar des übernächsten Jahres</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💆">**Freiwillige Abgabe:** Vier Jahre Zeit</EmojiListItem>
 </EmojiList>

### Ausnahme der Frist für die Steuererklärung 2021 durch die Corona-Pandemie
Doch auch von diesen Fristen wird **oft abgewichen** 👆 Durch die[ Corona-Steuerhilfegesetze](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Gesetzestexte/Gesetze_Gesetzesvorhaben/Abteilungen/Abteilung_IV/20_Legislaturperiode/2022-06-22-Viertes-Corona-Steuerhilfegesetz/0-Gesetz.html) bleibt dir mehr Zeit für deine [Steu­er­er­klä­rung 2020](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerjahre/steuerjahr-2020) und die [Steuererklärung 2021](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerjahre/steuerjahr-2021). Wegen der Corona-Pandemie gibt es also besondere Regeln. **Für die Steuererklärung 2021 gelten folgende Fristen:**

![Frame 2.png](/uploads/Frame_2_8dab265551.png)


## Die Frist für die verpflichtende Steuererklärung 2021 {#pflicht}

Dieses Mal kannst du dir etwas länger Zeit lassen, aber nicht zu lange. Denn für das [Steuerjahr 2021](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerjahre/steuerjahr-2021) wird die Abgabefrist **aufgrund der anhaltenden Corona-Umstände verlängert** 🦠 

<InfoBox hideBot>

 🗓 Die **Steuererklärung-Frist 2021** für die **verpflichtende** Steuererklärung ist am **31. Oktober 2022**.

</InfoBox>

#### Wann bin ich verpflichtet die Steuererklärungen abzugeben?

Wenn du eine der folgenden Fragen mit _Ja_ beantwortest, dann bist du zur Abgabe der Steuererklärung verpflichtet. Es liegt dann eine **Pflichtveranlagung** vor. 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🤲">Du hast Lohnersatzleistungen wie **Arbeitslosengeld I** oder **Kurzarbeitergeld** erhalten?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🐎">Du hast **mehrere Jobs** nebeneinander und damit [Steuerklasse 6](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen#welche-steuerklassen-gibt-es)?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏘">Du vermietest **Immobilien** und Grundstücke?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">Du betreibst ein **Gewerbe** oder bist selbständig?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Du hast **keine Steuern für deine Dividenden** gezahlt?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👵">Du bist im wohlverdienten **Ruhestand**?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🪄">Du hast **Verlustvorträge** geltend gemacht?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👫">Du bist **verheiratet**, hast die **Steuerklasse 3**, dein:e Partner:in hat die **Steuerklasse 5** und ihr Beide arbeitet?</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤷‍♀️">Du wurdest vom Finanzamt **dazu aufgefordert**?</EmojiListItem>
</EmojiList>

### Keiner der Punkte zur verpflichtenden Steuererklärung trifft auf dich zu? 
Keiner der Gründe trifft zu, du willst dir aber tatsächlich zu viel gezahltes Geld zurückholen? Dann ist die freiwillige Steuererklärung das Richtige für dich 👇

## Die Frist für die freiwillige Steuererklärung&nbsp;2021 {#antrag}

Falls du nicht zur Abgabe verpflichtet bist, dann ist alles easy und du kannst dich **mit ziemlicher Sicherheit auf eine hohe Rückerstattung** vom Finanzamt freuen 🤑 Sonst hätte das Finanzamt dich wahrscheinlich schon längst aufgefordert, die Steuererklärung einzureichen.

<InfoBox hideBot>

 🗓 Die **Steuererklärung-Frist 2021** für die **freiwillige** Steuererklärung endet am **31.&nbsp;Dezember 2025**.

</InfoBox>

 

Wenn du deine Steuererklärung freiwillig einreichst, dann kannst du das bis zu **vier Jahre rückwirkend** machen. Man nennt das **Antragsveranlagung**. Du hast also jetzt noch die Möglichkeit deine Steuererklärungen für die Steuerjahre 2018, 2019, 2020 und 2021 einzureichen und direkt vier Mcal zu kassieren!

### Das sind die Fristen für die vier zurückliegenden Steuerjahre:

Mit der [rückwirkenden Steuererklärung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/rueckwirkende-steuererklaerung) kannst du deine Steuererklärung bis zu vier Jahre rückwirkend machen – vorausgesetzt du reichst deine Steuererklärung **freiwillig** ein. 

Als [Student:in](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) hast du sogar noch mehr Zeit und kannst einen Verlustvortrag bis zu sieben Jahre rückwirkend beantragen. **Daraus ergeben sich folgende Abgabetermine:**
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2018:** 31. Dezember 2022</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2019:** 31. Dezember 2023</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2020:** 31. Dezember 2024</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2021:** 31. Dezember 2025</EmojiListItem>
</EmojiList>

### Einmal Steuererklärung, immer Steuererklärung?
Die Frage aller Fragen: Wird die Steuererklärung nach der aller ersten Abgabe zur Pflicht? **Das ist totaler Quatsch** und einer der [größten Steuer-Mythen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/mythen-steuern) 🥸 Nur weil du jetzt einmal eine Erklärung abgegeben hast, musst du das nicht jedes Jahr tun. Es sei denn, du bist, wie vorher erwähnt, tatsächlich zur Abgabe verpflichtet. Es ist dir jedes Jahr selbst überlassen, ob du das Geld, das dir rechtmäßig zusteht, dem Staat schenken willst oder ob du es dir zurückholst 😉

## Die Frist für die Steuererklärung 2021 mit Steuerberater {#profi}

Mit Steuer-Apps geht die Steuererklärung natürlich super einfach und schnell 😉 Professionelle Unterstützung bei der Steuererklärung ist aber auch eine Möglichkeit. Wenn du dir also professionelle Hilfe von einem **Steuerberater** oder dem **Lohnhilfesteuerverein** suchst, dann gelten nochmal andere Abgabefristen. 

Du bekommt automatisch **sieben Monate Aufschub**. Grundsätzlich ist das der letzte Februartag des übernächsten Jahres. Aufgrund des vierten Corona-Steuerhilfegesetzes hat sich die Frist auch hier um einige Monate verschoben:

<InfoBox hideBot>

 🗓 Die **Steuererklärung-Frist 2021** für die Steuererklärung mit **professioneller Hilfe** endet am **31.&nbsp;August 2023**.

</InfoBox>

 

Wenn eine Steuererklärung besonders spät abgegeben wird, kann es sein, dass die Steuererstattung oder -nachzahlung verzinst wird. In diesem Fall würde eine Erstattung also um die Zinsen steigen und eine Nachzahlung wegen der Zinsen noch höher ausfallen. Wegen der verlängerten Abgabefrist verschiebt sich auch der Zeitpunkt, ab dem Zinsen für Steuererstattungen oder -nachzahlungen anfallen, um weitere drei Monate. Allerdings behält sich das Finanzamt das Recht vor, vom Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein die Abgabe einer Steu­er­er­klä­rung zu verlangen. Du wirst dann schriftlich informiert. Solche Fristen sind verbindlich.

## 3 Gründe, warum es sich lohnt jetzt gleich die Steuererklärung 2021 abzugeben {#jetzt}
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💰">Die Finanzämter bearbeiten die Steuererklärung **nach dem Eingangsdatum** – also der chronologischen Reihenfolge nach – ab. Das heißt, du erhältst deine Rückerstattung **umso schneller, je früher** du abgibst. </EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="✅">Gerade wenn du zur Abgabe verpflichtest bist, **ersparst du dir viel Stress**. Vielleicht weißt du gar nicht, dass du verpflichtet bist?! Mahngebühren müssen wirklich nicht sein. </EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="💡">Mittels der Steuererklärung bekommst einen sehr guten **Überblick** über deine Einkünfte und deine Ausgaben. Dadurch erhältst du **womöglich eine höhere Rückerstattung** — mit der du nicht unbedingt gerechnet hast. </EmojiListItem>
</EmojiList>

## Du kannst die Steuerfrist nicht einhalten? Nutze unsere Muster-Formulierung zur Fristverlängerung! {#fristverlangerung}

Du kannst eine **Fristverlängerung beantragen** 💌 Das kannst du entweder über [Elster mit einem Elster-Zertifikat](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/eingfristverl) machen oder du benutzt unser **Musteranschreiben zur Fristverlängerung** und schickst es an dein [Finanzamt](https://www.bzst.de/DE/Service/Behoerdenwegweiser/Finanzamtsuche/GemFa/finanzamtsuche_node.html):

*Hallo liebes Finanzamt-Team,*

*aufgrund persönlicher Umstände werde ich meine Einkommensteuererklärung, Steuernummer 'Deine Steuernummer oder Steuer-Identifikationsnummer eintragen', nicht bis zum Stichtag bei Ihnen einreichen können.*

*Bitte verlängern sie meine Frist bis 'Datum eintragen'.*
*Bitte bestätigen Sie den Erhalt meiner Nachricht schriftlich. Vielen Dank im Voraus.*

*Freundliche Grüße*
 *'Deinen Namen eintragen'*

## Abgabefrist 2021 verpasst? So gehst du jetzt am Besten vor! {#frist-verpasst}

Wenn das Finanzamt weder die Einkommensteuererklärung noch eine Fristverlängerung vorliegen hat, dann fordert es Abgabepflichtige häufig zur Abgabe auf. Du bekommst in diesem Fall **ein Schreiben zugeschickt**. In diesem Schreiben wird dir dann ein Datum vorgegeben, das du unbedingt einhalten solltest.

Aber auch wenn du kein Scheiben vom Finanzamt bekommen hast, solltest du als Abgabepflichtige:r so schnell wie möglich die Steuererklärung einreichen. Es ist sehr, sehr unwahrscheinlich, dass dich das Finanzamt vergessen hat und du so davonkommst 😅 Und bis dahin verstreichen die Monate und der Verspätungszuschlag wächst von Monat zu Monat automatisch.

### Achtung: Verspätungszuschläge drohen! 🥵

Mit der Änderung der Fristverlängerungen ab den Steuerjahren 2018, gibt es in Versäumnis-Fällen auch eine Neuerung – der **automatische Verspätungszuschlag**. Dieser beträgt **pro Monat der verspäteten Abgabe 0,25 Prozent deiner Steuersumme**, die du nachzahlen musst. **Mindestens jedoch 25 € pro Monat**. Maximal beträgt der Verspätungszuschlag **25.000 €.** In diesem Fall hat das Finanzamt keine Möglichkeit, nach eigenem Ermessen Verspätungszuschläge zu erheben. Diese entstehen dann **automatisch für jeden Monat der Versäumnis**.

In allen anderen Fällen wird zwar nicht automatisch ein Verspätungszuschlag festgesetzt, die Finanzbeamten haben aber einen **Ermessensspielraum** und können auch nach eigenem Ermessen einen Verspätungszuschlag festsetzen. Gegen solche Verspätungszuschläge kannst du aber Einspruch einlegen, wenn deine Versäumnis entschuldbar ist.

Wenn das nicht der Fall ist, sind die **Finanzämter oft kulant**. Vor allem wenn es sich nur um wenige Tage oder eine Woche handelt. Oft versenden die Finanzämter auch Erinnerungsschreiben, in denen ein neuer Abgabetermin bekannt gegeben wird. Auf jeden Fall solltest du dich sofort mit [deinem Finanzamt](https://www.bzst.de/DE/Service/Behoerdenwegweiser/Finanzamtsuche/GemFa/finanzamtsuche_node.html) in Verbindung setzen&nbsp;☝️ 

Wenn du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet bist, dann wird ein Verspätungszuschlag automatisch festgesetzt, wenn du deine Erklärung nicht 14 Monate nach dem Steuerjahr abgegeben hast. Am Ende erfährst du das offiziell über dein Steuerbescheid, den du per Post erhältst.

### Dafür haben wir einen Notfall-Plan für dich 💪

- Setze dich sofort mit [deinem Finanzamt](https://www.bzst.de/DE/Service/Behoerdenwegweiser/Finanzamtsuche/GemFa/finanzamtsuche_node.html) in Verbindung. Eine Formulierung findest du oben.
- Du kannst auch versuchen, beim Finanzamt anzurufen. Schildere deine Situation und bitte um Kulanz. Vielleicht findet ihr gemeinsam eine Lösung.
- Erledige deine Steuererklärung und reiche diese dringend nach. Diese ist weiterhin fällig, auch wenn du in Verzug bist.

### Steuerschätzung unbedingt vermeiden 🧮
Wer sich nach der versäumten Abgabefrist still verhält oder grundsätzlich weigert eine Steuererklärung abzugeben, dem droht im schlimmsten Fall eine „Steuerschätzung”! Das kann drastische Konsequenzen haben. Dann wird eine Besteuerungsgrundlage geschätzt und anschließend ein Steuerbescheid erlassen. Du kannst davon ausgehen, dass dieser **zu deinem** **Nachteil** ausfällt. Außerdem befreit dich die Schätzung nicht von der Pflicht zur Abgabe der Steuererklärung.

## Der schnellste Weg zur Abgabe der Steuererklärung 2021 {#so-machst-du-deine-steuerklarung}

Es gibt natürlich mehrere Wege, die Steuererklärung bei deinem Finanzamt einzureichen.

<EmojiListItem emoji="😤">**Der offizielle Weg:** Eine kostenfreie, aber sehr knifflige Durchführung der Steuererklärung bietet die Finanzverwaltung über das [Online-Portal „Mein Elster“](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster). Wenn du dich mit dem Steuerrecht auskennst und weißt, welche Formulare du benötigst, kann das durchaus eine Alternative für dich sein. </EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="💾">**Digital:** Für den einfacheren digitalen Weg zur Steuererklärung kann man zwischen verschiedenen Softwares zum Download oder Cloud-Lösungen über den Browser wählen. </EmojiListItem>

<EmojiListItem emoji="📲">**Der einfachste Weg – mobile Steuer-Apps:** Der neueste und schnellste Weg ist, die Steuerklärung komplett über das Smartphone einzureichen. Millionen Nutzer:innen verwenden bereites Steuer-Apps für die Bearbeitung ihrer Steuererklärung.</EmojiListItem>

 
**Für alle, die sich nicht mit dem Steuerrecht auseinandersetzen wollen, bietet Steuerbot eine sehr einfache und schnelle Lösung, um die maximale Rückerstattung herauszuholen.**

### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. 

<Youtube id="MU85bXbYhII" width="560" height="315" />

### Welche Vorteile hat Steuerbot?

<EmojiListItem emoji="💶">Wir ermöglichen es allen, sich die **maximale Steuerrückerstattung** zu sichern.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏱">Es dauert **nur 20 Minuten**, um deine Steuererklärung einzureichen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🦦">Kein Steuerwissen erforderlich! Du kannst keine Fehler machen. Auch für **absolute Steuerlaien** ist die Steuererklärung also ein Klacks!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💆‍♀️">Der beste **Support unterstützt dich** jederzeit – garantierte Antwortzeiten innerhalb von 24 Stunden.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔙">Du kannst direkt für die letzten **vier Jahre rückwirkend** einreichen, falls du es vorher noch nicht getan hast.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📃">Wenn du deine [Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung) erhalten hast, kannst du deine Steuererklärung mit der App erledigen – mehr brauchst du nicht!</EmojiListItem>


## Du hast Fragen zur Steuererklärung Frist 2021? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Am 31.10.22 endet die Frist für die Steuererklärung 2021 ► Wichtiges zu den Abgabefristen ✓ Das musst du beachten ✓ ► Jetzt Steuererklärung mit Steuerbot starten!

Welche Frist gilt für die Steuererklärung 2021? Wird die Abgabefrist erneut verlängert? Wir zeigen dir alle wichtigen Fristen 2022 für die Abgabe der Steuererklärung!



Steuererklärung 2021 Frist: Diese Fristen gelten für das Jahr 2022!

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## Das Wichtigste zur rückwirkenden Steuererklärung in Kürze:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🥳">Bei **freiwilliger Abgabe** kannst du **4 Jahre** rückwirkend deine Steuererklärung abgeben.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍🎓 ">**Als Student:in** kannst du sogar bis zu **7 Jahre** deine Steuererklärung rückwirkend abgeben.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤑">Gerade wenn du nicht zur Abgabe verpflichtet bist, warten oft satte **Erstattungen** auf dich.</EmojiListItem>
</EmojiList>
<Topics>

1. [Wann darf man rückwirkend eine Steuererklärung abgeben?](#wann)
2. [Wie lange darf man Steuererklärungen rückwirkend abgeben?](#wie-lange)
4. [Verlustvortrag – Besonderheiten bei Studium und Ausbildung](#verlustvortrag)
5. [Übersicht der Steuerverjährung](#uebersicht)
6. [Steuerbot und die rückwirkende Steuererklärung](#steuerbot-nutzen)

</Topics>

## Wann darf man rückwirkend eine Steuererklärung abgeben? {#wann}

Wer kennt es nicht? Beim Aufräumen noch ein paar alte Belege auf dem verstaubten Schrank gefunden, wie beispielsweise die Lohnsteuerbescheinigung aus 2019 und… ach stimmt – eine Fortbildung habe ich da ja auch noch gemacht. Aber für die Steuererklärung ist es jetzt bestimmt zu spät, oder? 

Es kommt drauf an - wie immer 😁

In Deutschland ist man **nicht generell dazu verpflichtet** eine Steuererklärung zu machen. Wenn du deine Steuererklärung **freiwillig** abgibst, hast du die Möglichkeit die Steuererklärung rückwirkend – also für zurückliegende Jahre – abzugeben. 

Wer dazu verpflichtet ist, eine Steuererklärung abzugeben, muss diese innerhalb der **gesetzlichen Frist** einreichen und kann leider nicht davon profitieren die Steuererklärung rückwirkend abzugeben und sich somit mehr Zeit zu lassen 🤷‍♀️ Wenn du deine Steuererklärung zu spät abgibst und die Frist verpasst, brummt dir das Finanzamt teilweise sogar noch **Verspätungszuschläge** auf 😤

## Wie lange darf man Steuererklärungen rückwirkend abgeben? {#wie-lange}

Das hängt davon ab, ob du verpflichtet bist deine Steuererklärung abzugeben oder ob du sie freiwillig abgibst. 

Du bist verpflichtet eine Steuererklärung abzugeben? Für das Steuerjahr 2021 musst du die Erklärung bis zum 31. Oktober 2022 einreichen.

Wenn du deine Steuererklärung freiwillig einreichst, dann kannst du das bis zu 4 Jahre rückwirkend machen. Man nennt das **Antragsveranlagung** 🤓 Du hast also jetzt noch die Möglichkeit, deine Steuererklärungen für die Steuerjahre 2018, 2019, 2020 und 2021 einzureichen und direkt vier Mal zu kassieren 💰 

Als Student:in hast du sogar noch länger Zeit. Wenn es sich um einen **Verlustvortrag** handelt, kannst du bis zu 7 Jahre rückwirkend deine Steuererklärung abgeben! 
Was der Verlustvortrag genau ist, erfährst du weiter unten 😁

Hier gibts noch mehr Input zu den [Abgabefristen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/abgabefrist-steuererklaerung).

![fykH.gif](/uploads/fyk_H_c35b31973d.gif)

## Verlustvortrag – Besonderheiten bei Studium und Ausbildung {#verlustvortrag}

Ein Verlust entsteht, wenn deine Ausgaben höher als deine Einnahmen sind. Diesen Verlust kannst du dann ins Folgejahr vortragen, wodurch ein **Verlustvortrag** entsteht.

Der Verlustvortrag ermöglicht es dir, Verluste, die in einem Steuerjahr entstanden sind, in das nächste Steuerjahr zu übertragen und dort geltend zu machen.

Falls du in einem Jahr keine Einnahmen sondern nur Ausgaben hattest, macht das gar nichts. Dann wird einfach der komplette Verlust ins nächste Jahr übertragen. Das passiert so lange, bis du in einem Jahr Einkünfte hast, die dann mit dem Verlust verrechnet werden und diesen reduzieren.

Wenn es sich um einen Verlustvortrag handelt, kannst du die Steuererklärung sogar bis zu **7 Jahre rückwirkend** abgeben. Coole Sache, oder? 😁 Ansonsten kannst du die Steuererklärungen für die Jahre 2018, 2019, 2020 und 2021 noch bis zum 31. Dezember 2022 abgeben.

Falls du noch mehr Infos zur Steuererklärung von Student:innen möchtest, les' dir unbedingt [diese Seite](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student#der-verlustvortrag-und-deine-steuererklarung) durch!

## Übersicht der Steuerverjährung {#uebersicht}

Wenn du deine Steuererklärung **freiwillig** einreichst, dann kannst du das bis zu vier Jahre rückwirkend machen. Als Student:in hast du sogar noch mehr Zeit und kannst einen Verlustvortrag bis zu sieben Jahre rückwirkend beantragen. **Daraus ergeben sich folgende Abgabetermine:**

<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2015:** 31. Dezember 2022</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2016:** 31. Dezember 2023</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2017:** 31. Dezember 2024</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2018:** 31. Dezember 2025</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2019:** 31. Dezember 2026</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2020:** 31. Dezember 2027</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">**Steuerklärung-Frist 2021:** 31. Dezember 2028</EmojiListItem>

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<InfoBox hideBot>

 🗓 Die **Steuererklärung-Frist 2021** für die **freiwillige** Steuererklärung endet am **31.&nbsp;Dezember 2025**. Wenn du einen Verlustvortrag beantragst, dann endet sie sogar erst am **31.&nbsp;Dezember 2028**.
</InfoBox>

## Steuerbot und die rückwirkende Steuererklärung {#steuerbot-nutzen}

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen!

Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍

## 💭 Häufige Fragen

<Collapsable title="Unter welchen Voraussetzungen kann ich rückwirkend eine Steuererklärung abgeben?"level="3">

Wenn du deine Steuererklärung freiwillig abgibst, also nicht dazu verpflichtet bist, kann du deine Steuererklärung rückwirkend abgeben.

</Collapsable>

<Collapsable title="Wie lange habe ich Zeit dafür?"level="3">

Bei freiwilliger Abgabe der Steuererklärung beträgt die Verjährungsfrist 4 Jahre. Du kannst deine Steuererklärung somit 4 Jahre rückwirkend abgeben.

</Collapsable>

<Collapsable title="Ich bin Student:in – gilt das auch für mich?"level="3">

Bei einem Zweitstudium oder einer Zweitausbildung kann ein Verlustvortrag geltend gemacht werden. Wenn du für die entsprechenden Jahre noch keine Steuererklärung abgeben hast, kannst du sogar bis zu 7 Jahre rückwirkend deine Steuererklärung abgeben.

Mehr Infos zur Unterscheidung zwischen Erst- und Zweitstudium sowie dem Verlustvortrag erhältst du [hier](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student).

</Collapsable>


 

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Deine freiwillige Steuererklärung kannst du bis zu 4 Jahre rückwirkend einreichen. Durchschnittlich winken mehr als 1.000 Euro Erstattung.

Du hast gerade deine Lohnsteuerbescheinigung aus dem Jahr 2019 gefunden und dann fällt dir auf – shitty! Du hast deine Steuererklärung noch nicht abgegeben! Wie lange du deine Steuererklärung rückwirkend abgeben kannst und auf was du dabei achten musst, kannst du hier nachlesen 🤓 

Rückwirkende Steuererklärung – wie lange ist das möglich?

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## Das Wichtigste zu deinen Umzugskosten in Kürze:
<EmojiListItem emoji="🏭 ">Grundsätzlich sind **nur berufliche Umzüge** absetzbar, aber auch **private Umzüge** können **teilweise** abgesetzt werden.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💰 ">Hast du selbst **keine genauen Umzugskosten**, die du von der Steuer absetzen kannst, kannst du die **Umzugskostenpauschale** beantragen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓️ ">Bist du innerhalb der **letzten 5 Jahre** bereits einmal beruflich umgezogen, **erhöht das die Pauschale**.</EmojiListItem>


<Topics>

1. [Voraussetzungen damit der Umzug absetzbar ist](#voraussetzungen-damit-der-umzug-absetzbar-ist)
2. [Diese Umzugskosten kannst du von der Steuer absetzen](#diese-umzugskosten-kannst-du-von-der-Steuer-absetzen)
3. [Umzugskostenpauschale](#umzugskostenpauschale)
4. [Umzüge aus privaten Gründen](#umzuge-aus-privaten-grunden)

</Topics>

## Voraussetzungen damit der Umzug absetzbar ist
An sich ist jeder Umzug auf eine bestimmte Art und Weise absetzbar – das ist Fakt!

Damit du die Kosten bei einem Umzug aus beruflichen Gründen als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) absetzen kannst, muss mindestens **einer** der folgenden **Punkte erfüllt sein**: 

- ⏱️ **Verkürzter Arbeitsweg:** Ein Umzug aus beruflichen Gründen ist schon dann absetzbar, wenn sich die Hin- und Rückfahrt zur ersten Tätigkeitsstätte um jeweils 30 Minuten verringert. In der Regel kannst du das mithilfe von Google Maps nachweisen. Im Gesamten muss eine tägliche Ersparnis von einer Stunde vorliegen.
- 🏙️ **Wechsel des Arbeitsplatzes:** Wechselt der Arbeitgeber den Standort und du bist dadurch auch selbst zu einem Umzug gezwungen, dann sind auch in diesem Fall die Umzugskosten als Werbungskosten absetzbar. 
- 🏝️ **Rückkehr aus dem Ausland:** Bist du ins Ausland verreist und kommst zurück nach Deutschland, um dort einer Berufstätigkeit nachzugehen, dann sind auch die Umzugskosten von der Steuer absetzbar, da der Umzug rein beruflichen Interessen dient. 
- 🏘️ **Beendigung der doppelten Haushaltsführung:** Führst du bisher einen doppelten Haushalt und entscheidest dich deinen Lebensmittelpunkt zur ersten Tätigkeitsstätte zu verlegen, darfst du dafür Umzugskosten als Werbungskosten absetzen.

## Diese Umzugskosten kannst du von der Steuer absetzen

### 🚗 Fahrtkosten zu Wohnungsbesichtigungen
Wer umziehen will, der muss sich auch erstmal auch das gewünschte Objekt ansehen. Daher darfst du **für Hinfahrten** zu Wohnungsbesichtigungen jeweils **30 Cent pro Entfernungskilometer** geltend machen.

### 🧑‍💼 Maklergebühren für Mietobjekte
Der Wohnungsmarkt für Mietwohnungen ist hartnäckig, weshalb es manchmal Sinn machen kann eine:n Makler:in mit der Immobiliensuche zu beauftragen. Die Kosten für eine:n Makler:in sind daher auch absetzbar.

### 💸 Doppelte Mietzahlungen
Du hast eine neue Wohnung gefunden, aber der Mietvertrag der alten Wohnung ist noch nicht ausgelaufen? Diese Doppelbelastung – also die Miete für die alte Wohnung – darfst du **bis zu sechs Monate** lang als Werbungskosten geltend machen. 
 
Zahlst du bereits Miete für die **neue Wohnung**, obwohl diese noch nicht nutzungsfähig ist, dann kannst du die Miete für die neue Wohnung für bis zu drei Monate als Werbungskosten geltend machen.

### 🚚 Kosten für den Transport des Hausrats
Egal ob du deinen gesamten Hausstand selbst transportierst und dafür einen Transporter mietest oder eine Umzugsfirma beauftragst, die Kosten dafür sind Werbungskosten.

### 🔧 Reparatur von Transportschäden
Nicht immer verläuft der Transport von Möbeln beim Umzug reibungslos. Sollte doch mal was beim Transport kaputt gehen, kannst du die Reparaturkosten die dafür entstehen als Werbungskosten absetzen.

![transport.webp](/uploads/transport_3d3ce822d4.webp)

## Umzugskostenpauschale
Hast du keine nachweisbaren Aufwendungen für den beruflichen Umzug, wenn dir z.B. Rechnungen und Belege fehlen, so kannst du dennoch die [Umzugskostenpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) beantragen. Diese deckt alle sonstigen Kosten ab, die üblicherweise mit einem Umzug anfallen, wie z.B.:
- Renovierungskosten für die alte Wohnung
- Schönheitsreparaturen in der alten Wohnung
- Einbau der Küche
- Umschreiben des Personalausweises
- Ummelden des PKW
- Änderung des Telefonanschlusses

### 💶 Höhe der Umzugskostenkostenpauschale
Die Höhe der Umzugskostenpauschale wird jährlich angepasst und in einem [Schreiben des BMFs](https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Downloads/BMF_Schreiben/Steuerarten/Lohnsteuer/2021-07-21-steuerliche-anerkennung-von-umzugskosten-nach-R-9-9-absatz-2-lohnsteuer-richtlinien.pdf?__blob=publicationFile&v=1) veröffentlicht. Für die Höhe der Umzugskostenpauschale ist das Datum relevant, an dem der Umzug geendet hat und wie viele Personen mit dir umgezogen sind. Weitere Personen sind hierbei Ehepartner, ledige Kinder sowie die Stief- und Pflegekinder.

|Ende des Umzugs|Einzelperson|weitere Personen|
|-|-|-|
|ab Juni 2020|860 €|573 €|
|ab April 2021|870 €|580 €|
|ab April 2022|886 €|590 €|

 

Bist du bereits in den letzten **5 Jahren** einmal beruflich umgezogen, dann **erhöht** sich außerdem die Pauschale für sonstige Umzugskosten **um 50 Prozent**.

## Umzüge aus privaten Gründen
In der Regel sind Umzugskosten nur absetzbar, wenn es sich dabei um einen beruflichen Umzug handelt, jedoch darf man **auch** teils Umzugskosten aus privaten Gründen absetzen.

### 🏡 Umzugskosten als haushaltsnahen Dienstleistungen
Wenn du umziehst und dich entscheidest eine Spedition zu beauftragen anstatt alles selbst zu schleppen, dann darfst du die Kosten für die Spedition als [haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen) geltend machen. Maximal **20.000 €** sind dabei absetzbar, wovon **20 Prozent direkt deine Steuerlast senken**. 

### 🧑‍🦼 Umzugskosten als außergewöhnliche Belastungen
Manchmal kommt es vor, dass ein Umzug aus **gesundheitlichen Gründen** notwendig ist. Sei es wegen einer Behinderung oder einem Unfall. Sofern dein Arzt ein Attest darüber erstellt, dass ein Umzug in eine andere Unterkunft aus gesundheitlichen Gründen notwendig ist, kannst du deine Umzugskosten als [außergewöhnliche Belastungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) in der Steuererklärung eingeben. Wichtig ist dabei, dass die Kosten die Grenze der zumutbaren Eigenbelastung überschreiten. 

## Du hast weitere Fragen zu den Umzugskosten? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.

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Umzugskosten kannst du easy von der Steuer absetzen. Du musst nur ein paar Bedingungen erfüllen. Wir sagen dir welche!

Ein Umzug kostet nicht nur ordentlich was an Kraft und Nerven. Nein, ein Umzug geht auch oftmals ziemlich tief ins Geld. Damit du jedoch nicht komplett alleine auf deinen Kosten festsitzt kannst du die Kosten dafür teilweise absetzen. 

Umzugskosten in deiner Steuererklärung

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## Das Wichtigste zur Pendlerpauschale in Kürze:

<EmojiListItem emoji="📈">**2022** wurde die Pendlerpauschale auf **38 Cent** ab dem **21. Entfernungskilometer** erhöht.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔙">**Steuererklärung vor 2021:** Die Pendlerpauschale lohnt sich ab einer einfachen Strecke von **15 km**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔜">**Steuererklärung ab 2022:** Hier lohnt es sich erst bei einer einfachen Strecke von **18 km** aufgrund des erhöhten Werbungskosten-Pauschbetrags. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚎">Benutzt du ein **Auto** ist die Höhe der Pauschale **unbegrenzt**. Nutzt du den **ÖPNV** darfst du **nicht mehr als 4.500 €** geltend machen. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👔">Bei **Dienstreisen** ist der **Hin- und Rückweg** absetzbar. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏘"> Führst du einen **doppelten Haushalt** aus beruflichen Gründen, dann darfst du **pro Woche eine Fahrt** zum Lebensmittelpunkt geltend machen.</EmojiListItem>


<Topics>

1. [Höhere Pendlerpauschale seit 2022!](#hohere-pendlerpauschale-seit-2022)
2. [Höhe der Pendlerpauschale](#hohe-der-pendlerpauschale)
3. [So berechnest du die Pendlerpauschale](#so-berechnest-du-die-pendlerpauschale)
4. [Besonderheiten der Pendlerpauschale](#besonderheiten-der-pendlerpauschale)
5. [Die Mobilitätsprämie und die Pendlerpauschale](#die-mobilitatspramie-und-die-pendlerpauschale)

</Topics>

## Wichtiges zuerst: Höhere Pendlerpauschale bereits ab 2022!
Eigentlich war es vorgesehen, dass die Pendlerpauschale von **38 Cent ab dem 21. Entfernungskilometer** erst ab 2024 gilt. Durch die steigenden Energiepreise wurde die erhöhte Pendlerpauschale bereits vorzeitig als gültig erklärt. Das bedeutet für dich, dass du als Fernpendler **bereits mit der Steuererklärung für 2022** noch mehr profitierst. 

## Höhe der Pendlerpauschale
Im Einkommensteuergesetz ist festgelegt, dass du pro **Entfernungskilometer** – damit ist die einfache Strecke gemeint – jeweils **30 Cent** geltend machen darfst. Ab dem **21. Kilometer** sind es sogar **35 Cent**. Dabei ist es egal ob du zur Arbeit 🏃 läufst, den 🚲 Drahtesel nimmst, mit der 🚆 Bahn pendelst oder mit dem 🛻 Auto fährst. 

Was du dabei jedoch wissen solltest ist, dass wenn deine tatsächlichen Kosten für den ÖPNV höher sind als die Pendlerpauschale, die höheren tatsächlichen Kosten **automatisch** berücksichtigt werden.

### Entwicklung der Pendlerpauschale
- **Pendlerpauschale bis 2020**: Grundsätzlich waren immer nur 30 Cent pro Entfernungskilometer absetzbar. 
- **Pendlerpauschale 2021**: Die Pendlerpauschale wurde ab dem 21. Entfernungskilometer auf 35 Cent erhöht. 
- **Pendlerpauschale ab 2022**: Die Änderung der erhöhten Pauschale von 35 Cent auf 38 Cent ab dem 21. Entfernungskilometer wurde von 2024 auf 2022 vorgezogen.

## So berechnest du die Pendlerpauschale
Nehmen wir hier mal Bezug auf eine fiktive Person. Diese wohnt in Kleinostheim in Bayern und arbeitet bei einem Unternehmen in Frankfurt am Main. Die kürzeste **Strecke** mit dem Auto liegt bei ca. **50 Kilometer**. 

Für diese Person bedeutet das, dass sie **täglich** eine Pendlerpauschale in Höhe von **16,50 €** geltend machen kann. 

|Die Berechnung sieht so aus: ||
|-|-|
|(Teilstrecke bis 20 km x 0,30 €) + (Teilstrecke ab 21 km x 0,35 €)||

 

Bei einer **5-Tage-Woche**, bei welcher pauschal mit 📆 **230 Arbeitstagen** gerechnet wird, sind das ganze 3.795 Euro. Ein Jahresticket für diese Strecke im Nahverkehr würde 1.902,20 Euro kosten. Somit lohnt sich die Pendlerpauschale viel mehr als der Ansatz des Tickets für den ÖPNV. 

Wie du bei der Berechnung siehst, kannst du nur die einfache Strecke, also nur den Hinweg geltend machen. Und noch eine Besonderheit ist, dass wenn du kein Auto verwendest, du **maximal** nur **4.500 Euro** geltend machen kannst. Verwendest du hingegen ein **Auto** ist der **Abzug unbegrenzt**. 

👉 Wenn du keine Lust hast die Pendlerpauschale selbst zu berechnen, dann kannst du auch einen [Pendlerpauschalen-Rechner](https://www.smart-rechner.de/pendlerpauschale/rechner.php) verwenden. 

## Besonderheiten der Pendlerpauschale

### 🚄 Dienstfahrten

Hier profitierst du gleich mehrfach! Denn einerseits kannst du diesmal nicht nur den Hinweg, sondern **auch den Rückweg** geltend machen und dann kommen die [**Verpflegungsmehraufwendungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale) auch noch obendrauf. Bei einer Fahrt von Frankfurt nach Berlin liegen wir bei einer einfachen Strecke bei 551 km. Da hierbei **Hin- und Rückweg geltend gemacht werden können** läuft die Berechnung der Pendlerpauschale so ab: 
 
|Berechnung der Pendlerpauschale||
|-|-|
|551 km x 0,30 € x 2|330,60 €|

 

Wie du siehst wird bei dieser Berechnung **nicht die erhöhte Fahrtkostenpauschale** angewendet. Das liegt daran, dass die erhöhte Pendlerpauschale nur den Fahrten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte vorbehalten ist. 

### 🏘️ Doppelte Haushaltsführung
Hast du eine doppelte Haushaltsführung, weil dein Job es nicht anders zulässt, dann darfst du **wöchentlich eine** sogenannte **Familienheimfahrt** absetzen. Damit sind die Fahrten zwischen der Wohnung an der ersten Tätigkeitsstätte und dem Lebensmittelpunkt gemeint. Auch hier gilt, dass nur mit der Pauschale von 30 Cent pro Entfernungskilometer gerechnet werden darf. Im Vergleich zur Dienstreise ist hierbei die **Rückfahrt** jedoch **vom Abzug ausgeschlossen**.

## Die Mobilitätsprämie und die Pendlerpauschale
Die Mobilitätsprämie ist ein – sagen wir mal – sehr spezielles Thema 😅 Sie hängt direkt mit der Pendlerpauschale zusammen. Davon profitieren jedoch nur Geringverdiener, die lange Strecken von über 21 Kilometer pendeln müssen und deren zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag unterschreitet.
Für die Höhe der Mobilitätsprämie ist die **Bemessungsgrundlage entscheidend**, welche die Höhe der Fahrtkosten für die Strecke ab dem 21. Entfernungskilometer ist. 

### 🧮 Beispiel: 

Person A hat ein zu versteuerndes Einkommen von 8.256 € und fährt an 200 Tagen im Jahr eine Strecke von 33 Kilometern zur ersten Tätigkeitsstätte. Dazu kommen noch sonstige Werbungskosten in Höhe von 545 €.

|Berechnung der Werbungskosten||
|-|-|
|200 Tage x 20 Kilometer x 0,30 €|1.200 €|
|200 Tage x 13 Kilometer x 0,35 €|910 €|
|Höhe der Entfernungspauschale|2.110 €|
|Sonstige Werbungskosten|545 €|
|**Summe Werbungskosten**|**2.655 €**|

 

Die Höhe der Bemessungsgrundlage liegt hierbei bei 910 €. Diese wird nun dadurch begrenzt, dass **maximal die Differenz zwischen Grundfreibetrag und zu versteuerndem Einkommen** als Bemessungsgrundlage dienen darf. 

|Differenzberechnung||
|-|-|
|Grundfreibetrag '22|10.347 €|
|zu versteuerndes Einkommen|8.256 €|
|**Differenz**|**2.091 €**|

 

Somit sind maximal 2.091 € als Bemessungsgrundlage für die Mobilitätsprämie zulässig, wenn da nicht noch **eine andere Begrenzung** wäre. Bei Arbeitnehmer:innen wird die Bemessungsgrundlage ein weiteres Mal begrenzt und zwar auf die **Differenz zwischen Werbungskosten und Werbungskostenpauschbetrag**.

|Differenz WK und WK-PB||
|-|-|
|Summe Werbungskosten|2.655 €|
|Höhe WK-PB|1.000 €|
|**Differenz**|**1.655 €**|

 

Somit dürfen letztendlich maximal 1.655 € als Bemessungsgrundlage für die Mobilitätsprämie dienen. Die ermittelten 910 € liegen damit unter dem maximalen Betrag und können voll berücksichtigt werden. 
 
Die Höhe der Mobilitätsprämie liegt bei **14 Prozent dieser Bemessungsgrundlage**. 

910 € x 14 Prozent = 127,40 €
 
Somit wird eine Auszahlung von 127,40 € stattfinden, **selbst wenn die Steuererstattung bei 0 € liegt**.


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<ThreeReasonsForSteuerbot />

Wie hoch ist Pendlerpauschale 2022? Wann bekommt man die Pendlerpauschale? Kurz und einfach erklärt.


Mit der Pendlerpauschale rechnest du deine Fahrtkosten zur Arbeit ab. Wir zeigen dir, wie du damit deine Steuern zurückholen kannst.

Das bringt dir die Pendlerpauschale ein!

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## Das Wichtigste zu den Sonderausgaben in Kürze:

<EmojiListItem emoji="ℹ️">Sonderausgaben sind Kosten, die der **privaten Lebensführung** zuzurechnen sind und **nicht als Werbungskosten** steuerlich geltend gemacht werden können.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💶">Sonderausgaben sind **nicht immer in voller Höhe** von der Steuer absetzbar. Es kommt drauf an, um welche Sonderausgabe es sich handelt.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚕️">Die Sonderausgaben, mit denen du **am meisten Steuern sparen** kannst, sind **Versicherungsbeiträge**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💶">**Spenden** können auch als Sonderausgaben angegeben werden. Hier gibt es allerdings ein paar Bedingungen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪">Die jährlich gezahlte **Kirchensteuer** ist als **Sonderausgabe** absetzbar.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📚">Kosten für eine **schulische Ausbildung** oder ein **Erststudium** sind auch Sonderausgaben und somit absetzbar.</EmojiListItem>

<Topics>
1. [Was sind Sonderausgaben?](#was-sind-sonderausgaben)
2. [Versicherungen](#versicherungen)
3. [Riester-Rente](#riesterrente)
4. [Spenden und Mitgliedsbeiträge](#spenden-und-mitgliedsbeitrage)
5. [Kirchensteuer](#kirchensteuer)
6. [Berufsausbildungskosten](#berufsausbildungskosten)
7. [Kinderbetreuungskosten](#kinderbetreuungskosten)
8. [Unterhaltsleistungen an den geschiedenen Ehegatten](#unterhaltsleistungen-an-den-geschiedenen-ehegatten)
9. [Sonderausgaben-Pauschbetrag](#sonderausgaben-pauschbetrag) 
10. [Sonderausgaben in deiner Steuererklärung](#sonderausgaben-in-deiner-steuererklarung) 
</Topics>

## Was sind Sonderausgaben?
Sonderausgaben sind Aufwendungen, die nicht den [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) zuzuordnen sind. Die Sonderausgaben sind also in der Regel **Aufwendungen der privaten Lebensführung**, die durch besondere Regelungen im Einkommensteuergesetz absetzbar sind. 

Es folgt eine **Checkliste** aller Sonderausgaben. Die Vielfalt an Sonderausgaben ist groß. Die wichtigen Sonderausgaben listen wir hier für dich auf und erklären dir, wie du sie angeben kannst.

## ⚕️ Versicherungen {#versicherungen}
Den wohl **größten Kostenpunkt in der Steuererklärung** stellen die [Versicherungsbeiträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/versicherungen-in-der-steuererkaerung), die du monatlich oder jährlich zahlst, dar. Dabei ist zwischen **Basisvorsorge** und **sonstigen Vorsorgeaufwendungen** zu unterscheiden. 

### Basisvorsorge
Zur Basisvorsorge gehören generell die Beiträge zur gesetzlichen [Rentenversicherung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-rentner) 👵, sowie Einzahlungen in berufsständische Versorgungswerke, landwirtschaftliche Alterskassen oder in die Rürup-Rente. Derzeit ist der **Abzug** dieser Ausgaben **auf 92 Prozent der Beiträge beschränkt**.

### Sonstige Vorsorgeaufwendungen
Zu den sonstigen Vorsorgeaufwendungen gehören zum Beispiel die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung ⚕, Beiträge zur Arbeitslosenversicherung, sowie Beiträge zu Haftpflicht-, Erwerbsunfähigkeits-, Berufsunfähigkeitsversicherungen und auch vor **2005** abgeschlossene Kapitallebensversicherungen. 
 
Grundsätzlich ist die Abzugsfähigkeit der sonstigen Vorsorgeaufwendungen **auf 1.900 € begrenzt** (3.800 € bei der [Zusammenveranlagung von Ehegatten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare)). Ausgenommen von dieser Grenze sind Kranken- und Pflegeversicherungen. Diese dürfen in voller Höhe abgesetzt werden, auch wenn diese die Grenze von 1.900 € (bzw. 3.800 €) überschreiten. Das schließt dann jedoch den Abzug aller anderen sonstigen Vorsorgeaufwendungen aus.

## 👴 Riester-Rente {#riesterrente}
Auch die Beiträge zur staatlich geförderten Riester-Rente 💸 sind abzugsfähig, jedoch ist der Abzug auf **2.100 € im Jahr begrenzt**.

## 🫶 Spenden und Mitgliedsbeiträge
Auch Spenden können Sonderausgaben sein. Hierbei kommt es jedoch auf den Empfänger der Spenden an. Handelt es um einen gemeinnützige Organisation oder um eine Partei?

### Spenden und Mitgliedsbeiträge an gemeinnützige Organisationen
Im Grundsatz sind Spenden und Mitgliedsbeiträge an gemeinnützige Organisation als Sonderausgaben abzugsfähig. Voraussetzung hierfür ist das Vorliegen einer **Spendenbescheinigung** der Organisation. 
 
#### Du kannst **keine** Mitgliedsbeiträge von Vereinen abziehen, die
<EmojiListItem emoji="🏃 ">den Sport,</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏕️ ">kulturelle Betätigungen, die der Freizeit dienen, oder</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏛️ ">die Heimatpflege oder Heimatkunde fördern.</EmojiListItem> 

### Spenden und Mitgliedsbeiträge an Parteien
Spenden und Mitgliedsbeiträge an Parteien werden besonders behandelt. Hiervon werden nämlich 50% direkt bei der Steuerlast abgezogen. Das ist deutlich vorteilhafter, als der Abzug bei den Sonderausgaben. Das passiert aber nur bei Spenden bis zu 1.650 €. Jeder Euro **über den 1.650 €** stellt dann eine **Sonderausgabe** dar. Jedoch ist auch der Abzug dieser Sonderausgaben auf maximal 1.650 € begrenzt. 

## ⛪ Kirchensteuer
Die Kirchensteuer, die du jährlich zahlst, darfst du auch wieder als Sonderausgabe ansetzen. Solltest du im Laufe des Jahres, zum Beispiel durch einen Steuerbescheid, eine Kirchensteuererstattung erhalten haben, so ist diese auch in der Erklärung anzugeben. Diese **senkt nämlich deine absetzbare Kirchensteuer**.

## 🎓 Berufsausbildungskosten
Normalerweise sind alle Ausgaben, die du im Zusammenhang mit einem Beruf hast, [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten). Das ist aber nicht der Fall, wenn du als **Erstausbildung** eine rein schulische [Ausbildung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi) oder ein [Studium](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) beginnst. In diesem Fall handelt es sich dabei um Sonderausgaben, die **bis zu 6.000 €** absetzbar sind. 
 
Das bedeutet auch, dass wenn du einen Verlust hast, ein [Verlustvortrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verlustvortrag) leider ausgeschlossen ist. Dieser ist nur möglich, wenn die Kosten als Werbungskosten angesetzt werden.

## 👶 Kinderbetreuungskosten
Von unbezahlter Care-Arbeit lässt sich nur schlecht leben. Damit du also deinem Beruf nachgehen kannst, musst du für Kinderbetreuung sorgen 🧑‍🍼 Damit du nicht alleine auf den Kosten sitzen bleibst, darfst du **zwei Drittel deiner Aufwendungen** für die Kinderbetreuung als Sonderausgaben geltend machen. Du kannst aber maximal 6.000 € Kinderbetreuungskosten im Jahr, wovon dann 4.000 € in der Steuererklärung berücksichtigt werden würden, angeben. Zuschüsse zu diesen Kosten sind im Übrigen von deinen Ausgaben abzuziehen.

### Kinderbetreuung im eigenen Haus
Hast du eine **Tagesmutter** organisiert, die in deiner Wohnung oder deinem Haus auf deine Kinder aufpasst, handelt es sich dabei um [haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen). In diesem Fall werden **20 Prozent der Aufwendungen direkt von der Steuerlast abgezogen**.

## 💔 Unterhaltsleistungen an den geschiedenen Ehegatten
Die [Ehe](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) ist gescheitert und als würde es nicht schon reichen musst du auch noch Unterhalt an deine:n Ex zahlen? Damit du nicht mit voller Härte abgestraft wirst, darfst du die gezahlten Unterhaltsleistungen als Sonderausgaben geltend machen. Jedoch auch nur, **wenn dein:e Ex diese Unterhaltszahlungen als Einnahme versteuert**. In der Steuererklärung gibt es dafür die Anlage U. Sollte dein:e Ex das nicht machen, dann kannst du den Unterhalt immernoch als außergewöhnliche Belastung angeben.

## 🤲 Sonderausgaben-Pauschbetrag
Wie bei den Werbungskosten gibt es auch bei den Sonderausgaben einen [Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege). Dieser fällt jedoch sehr gering aus: **36 € für Singles** und **72 € für Ehepaare**. Der Pauschbetrag greift auch nur, wenn du keine eigenen Sonderausgaben, außer Vorsorgeaufwendungen, zum Absetzen hast. 

## Sonderausgaben in deiner Steuererklärung
In der normalen [Steuererklärung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/erste-steuererklaerung) sind die Sonderausgaben auf **viele verschiedene Anlagen** 📑 verteilt. Manche finden sich auf der Anlage Vorsorgeaufwand. Andere wiederum auf der Anlage Sonderausgaben oder auf der Anlage Kind. Und dann ist da noch die gesonderte Anlage U für Unterhaltsleistungen an den geschiedenen Ehepartner.
 
Bei [Steuerbot](https://www.steuerbot.com/) gibt es dieses Chaos nicht. In unserer App sind alle Sonderausgaben unter den **zwei Abschnitten** Lebensführung und Versicherungen zusammengefasst und die Angabe all deiner Sonderausgaben somit stark vereinfacht! 

## Du hast weitere Fragen zu den Sonderausgaben? Schreib uns!

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Beiträge zur Krankenversicherung oder Studiengebühren. Du kannst kräftig Steuern sparen. Finde heraus wie das geht!

Mit Sonderausgaben kannst du in der Steuererklärung richtig Steuern sparen. Beispiele für Sonderausgaben sind Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, die Kosten für dein Studium oder deine Berufsausbildung. 

Sonderausgaben in der Steuererklärung angeben und Steuern sparen

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## Das Wichtigste zum Kindergeld in Kürze: 
<EmojiListItem emoji="🤱 ">Das Kindergeld steht dir mit der Geburt deines Kindes zu und **muss beantragt werden**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍👩‍👧‍👦 ">**Mehr Kinder, mehr Kindergeld**: Für die ersten zwei Kinder gibt's **219 €**, für's dritte Kinde **225 €** und ab dem vierten Kind je **250 €** pro Monat</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚫 ">Spätestens ab dem **25. Lebensjahr** ist **Schluss** mit Kindergeld.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈 ">Das Kindergeld wird **jährlich** **erhöht**.</EmojiListItem>


<Topics>
1. [Das Kindergeld – kurz erklärt](#das-ist-das-kindergeld)
2. [So bekommst du das Kindergeld](#so-bekommst-du-das-kindergeld)
3. [Solange bekommst du Kindergeld](#solange-bekommst-du-kindergeld)
4. [Höhe des Kindergeldes](#hohe-des-kindergeldes)
5. [Mitteilungspflichten beim Kindergeld](#mitteilungspflichten-beim-kindergeld)
6. [Kinderfreibetrag oder Kindergeld? Was lohnt sich mehr?](#kinderfreibetrag-oder-kindergeld-das-ist-gunstiger)
</Topics>

## Das Kindergeld – kurz erklärt
Das Kindergeld ist eine staatliche Entlastung um finanziell das Aufwachsen deiner Kinder zu sichern und wird dir neben dem Kinderfreibetrag bereitgestellt. Sobald du ein Kind bekommen hast, steht das Geld 📜 **auf Antrag** zu.
 
Dabei ist es irrelevant, ob es sich dabei um dein leibliches Kind, Stiefkind, Pflegekind oder ein Adoptivkind handelt. Wichtig ist dass das Kind in deinem Haushalt lebt und du das Kind regelmäßig versorgst.

## So bekommst du das Kindergeld
Damit dir das Kindergeld ausgezahlt wird, muss dieses von dir beantragt werden. In der Regel läuft dies **über die Bundesagentur für Arbeit.** Wenn du einen **ELSTER**-Account besitzt kannst du den Antrag sogar komplett **digital** stellen 🖥️ 
Ansonsten ist für die Beantragung des Kindergeldes ein **Formular** notwendig, welches per ✉️ **Post** oder 🙋 persönlich mit Termin bei der Familienkasse eingereicht werden muss. 

## Höhe des Kindergeldes
Je **mehr Kinder** du hast desto **mehr Geld** gibt es pro Kind:
- Für die ersten **zwei** Kinder jeweils **219** € 
- Für das **dritte** Kind **225** €
- Ab dem **vierten** Kind jeweils **250** € pro Monat. 

Die Reihenfolge der Kinder bestimmt sich dabei nach dem Geburtsdatum. Dabei ist das älteste Kind immer das erste Kind.

![Kindergeld-Reihenfolge.png](/uploads/Kindergeld_Reihenfolge_34d6bbf78d.png)

## Solange bekommst du Kindergeld
Grundsätzlich wird das Kindergeld **bis zum 18. Lebensjahr deines Kindes** ausbezahlt. 
Jedoch gibt es wie beim Kinderfreibetrag auch **Ausnahmen** damit es über das 18. Lebensjahr hinaus gewährt wird. Wie beim Kinderfreibetrag ist hier jedoch auch **ab dem 25. Lebensjahr Schluss** mit den Leistungen. 

Wenn dein Kind also älter als 18 Jahre ist, aber sich noch 🧑‍🔧 in einer **Berufsausbildung**, 🧑‍🎓 einem **Studium**, einer Übergangszeit oder einem 🧑‍⚕️ freiwilligen **sozialen Jahr** befindet, hast du weiterhin Anspruch auf die Zahlungen von Kindergeld. 

## Mitteilungspflichten beim Kindergeld
Du bist dazu **verpflichtet** der auszahlenden Stelle – in der Regel die Familienkasse – mitzuteilen, wenn zum Beispiel der Anspruch auf Kindergeld wegfällt. 

Jedoch wird auch regelmäßig von der Familienkasse geprüft ob du noch einen Anspruch auf Kindergeld hast. Dabei wird dann hauptsächlich geprüft ob du noch in Deutschland wohnhaft bist, das Kind weiterhin in deinem Haushalt lebt und ob sich dein Kind noch in der Schule, einer Ausbildung oder einem Studium befindet.

## Kinderfreibetrag oder Kindergeld? Was lohnt sich mehr?

Denn entweder das eine oder das andere... Ob sich der Ansatz des Kindergeldes mehr lohnt, als der des Kinderfreibetrags, lässt sich grob abschätzen. 

- Du profitierst als **👩‍👦 Single ab einem Einkommen von 30.000 €** vom Kinderfreibetrag. 
- **👨‍👩‍👧‍👦 Ehepartner** hingegen profitieren erst **ab einem gemeinsamen Einkommen von 60.000 €** davon.
 
Jedoch musst du dir selbst auch gar keine Gedanken darüber machen, was nun günstiger für dich ist und was nicht. Das Finanzamt nimmt dir nämlich, im Rahmen einer **Günstigerprüfung**, die Entscheidung ab und setzt automatisch den für dich günstigeren Betrag an.

## Du hast Fragen zum Kindergeld? Schreib uns!

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Anspruch, Höher und Dauer des Kindergeldes kurz erklärt. So musst du vorgehen!

Kinder kosten im jungen Alter nicht nur Nerven und Schlaf, sondern auch sehr viel Geld. Damit du finanziell nicht ohne Hilfe da stehst, erhältst du ab der Geburt des Kindes monatlich ein Kindergeld. Doch wie hoch ist das Kindergeld und wie lange bekommst du es? Das beantworten wir hier!

Wie lange bekommt man Kindergeld?

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zu den Lohnersatzleistungen in Kürze:

<EmojiListItem emoji="💶"> Wer **arbeitslos** wird, sich in **Elternzeit** befindet oder für **längere Zeit krank** ist, hat Anspruch auf Lohnersatzleistungen. Aufgrund der Lohnersatzleistungen wirst du in dieser Zeit – in der du nicht arbeitest – **weiterhin bezahlt**. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔐 ">Deine monatlichen Einzahlungen in die **Sozialversicherungen** machen es möglich und sorgen somit für deine **Absicherung**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="☝️">Wenn du in einem Jahr Lohnersatzleistungen bekommen hast, bist du gesetzlich **zur Abgabe der Steuererklärung verpflichtet!**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Lohnersatzleistungen sind **steuerfrei**, unterliegen aber dem **Progressionsvorbehalt**. Somit erhöht sich dein persönlicher Steuersatz, was dazu führt, dass du letztendlich doch mehr Steuern zahlen musst.</EmojiListItem>


<Topics>

1. [Das sind Lohnersatzleistungen](#das-sind-lohnersatzleistungen)
2. [Diese Lohnersatzleistungen gibt es](#diese-lohnersatzleistungen-gibt-es)
3. [Die Höhe der Lohnersatzleistungen](#die-hohe-der-lohnersatzleistungen)
4. [Abgabepflicht der Steuererklärung bei Lohnersatzleistungen](#abgabepflicht-durch-lohnersatzleistungen)
4. [So gibst du Lohnersatzleistungen in der Steuererklärung an](#lohnersatzleistungen-und-die-steuererklarung)

</Topics>

## Das sind Lohnersatzleistungen
Lohnersatzleistungen, auch Entgelt- und Einkommensersatzleistungen genannt, sind **finanzielle Unterstützungen im Falle des Wegfalls deiner Einnahmen**. Diese dienen dazu, deinen **Lebensunterhalt zu sichern**. 
 
Jede:r Arbeitnehmer:in zahlt monatlich in die Sozialversicherungen, also Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenversicherungen ein. Daher bleibt auch immer so wenig Netto vom Brutto übrig 😅 Aber durch diese Einzahlungen ist es überhaupt erst möglich, dass du dir keine Sorgen machen musst, wenn du mal länger krank bist oder deinen Job – aus welchen Gründen auch immer – verlierst.

## Diese Lohnersatzleistungen gibt es

Für den Fall, dass du mal länger krank bist oder in einen Unfall verwickelt wurdest, hast du einen Anspruch auf...

<EmojiListItem emoji="🤧 ">**Krankengeld**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤕 ">**Verletztengeld**</EmojiListItem>

 

Bekommst du ein Kind, dann gibt es...

<EmojiListItem emoji="🧑‍🍼 ">**Elterngeld**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤰">**Mutterschaftsgeld**</EmojiListItem>

 

Beim Verlust des Jobs oder Unterbrechungen beim Einkommen, bekommst du...

<EmojiListItem emoji="😫 ">**Arbeitslosengeld**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="❄️ ">**Saison-Kurzarbeitergeld**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🛑 ">**Kurzarbeitergeld**</EmojiListItem>

 

Es gibt noch unzählige weitere Lohnersatzleistungen, wie zum Beispiel **Übergangsgeld**, **Insolvenzgeld** oder auch die **Entschädigungen für Dienstausfall nach dem Infektionsschutzgesetz**.

## Die Höhe der Lohnersatzleistungen
Grundsätzlich **hängt** die Höhe der Lohnersatzleistungen, im Gegensatz zu Arbeitslosengeld II (Hartz IV), **von deinen bisherigen Einnahmen ab**. 

- In der Regel liegen die Lohnersatzleistungen für **kinderlose** Arbeitnehmer:innen bei **60 Prozent** des letzten Netto-Einkommens. 
- Bei Arbeitnehmer:innnen **mit Kindern** sind es hingegen **67 Prozent** des letzten Netto-Einkommens.


## Verpflichtung zur Einreichung der Steuererklärung aufgrund von Lohnersatzleistungen {#abgabepflicht-durch-lohnersatzleistungen}
Sobald du Lohnersatzleistungen in einem Jahr beziehst, bist du für das Jahr automatisch **zur Abgabe der Steuererklärung verpflichtet**. Das gilt aber nur, wenn die Lohnersatzleistungen im Jahr **höher als 410 €** sind.
 
Jetzt stellt sich natürlich die Frage, warum du die Erklärung abgeben musst, obwohl doch bekannt ist, dass Lohnersatzleistungen steuerfrei sind 🤔 Nun, da müssen wir dich leider enttäuschen. Das ist einer der **größten Irrtümer überhaupt**. Es ist korrekt, dass dir die Lohnersatzleistungen ohne Steuer- und Sozialabzüge ausgezahlt werden, aber sie erhöhen deinen Steuersatz.
 
Lohnersatzleistungen unterliegen dem sogenannten [Progressionsvorbehalt](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/progressionsvorbehalt). Durch diesen werden die steuerfrei ausgezahlten Leistungen für die Ermittlung des Steuersatzes **auf dein gewöhnliches Arbeitseinkommen angerechnet**. 

<InfoBox hideBot> 

**Wichtig ☝️ Ausgenommen hiervon ist die Grundsicherung durch den Staat, also Arbeitslosengeld II, die geläufig auch als Hartz IV bekannt ist.**

</InfoBox>

### Beispiel
 
Du hast im Jahr 2022 ein zu versteuerndes **Einkommen von 35.000 €**. Darauf entfällt eine Einkommensteuer in Höhe von **19 Prozent**. 
 
Nun warst du aber auch noch drei Monate arbeitslos und hast in diesem Zeitraum Arbeitslosengeld in Höhe von 6.500 € erhalten. 
 
In diesem Fall geht das Finanzamt dann nicht von 35.000 € zu versteuerndem Einkommen aus, sondern von 41.500 €. Hier beträgt der Prozentsatz für die Einkommensteuer **21 Prozent**. Das Arbeitslosengeld selber wird zwar nicht besteuert, aber dein restliches Einkommen in Höhe von 35.000 € wird dann mit 21 Prozent besteuert 😬

![Lohnersatzleistungen (1).png](/uploads/Lohnersatzleistungen_1_b51c0809ba.png)

In dieser Grafik kannst du sehen, dass der Steuersatz mit den Lohnersatzleistungen in der Regel über dem Steuersatz ohne Lohnersatzleistungen liegt. Du musst also beim Erhalt von Lohnersatzleistungen mit Steuernachzahlungen rechnen.


## So gibst du Lohnersatzleistungen in der Steuererklärung mit Steuerbot an {#lohnersatzleistungen-und-die-steuererklarung}
Während du in der Steuererklärung erstmal das Feld für die Angabe der Lohnersatzleistungen suchen musst, stellt dir Steuerbot ganz explizit die Frage danach. Kurzarbeitergeld ist schon in Zeile 15 der Lohnsteuerbescheinigung anzugeben, da dies in der Regel auch von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin ausgezahlt wird. Alle anderen Lohnersatzleistungen kannst du dann in einer Summe bei der entsprechenden Frage angeben.

### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale Steuererstattung** erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

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Arbeitslosengeld, Elterngeld, Krankengeld, Kurzarbeitergeld usw... Welche Lohnersatzleistungen muss ich überhaupt angeben? Wir sagen es dir!

Wir leben in Deutschland in einem Sozialstaat. Das bedeutet, dass im Falle des Wegfalls deiner Einkünfte, du einen Anspruch auf Lohnersatzleistungen hast. Sei es eine längere Krankheit oder die Insolvenz des Arbeitgeber oder der Arbeitgeberin – sicher ist: Du wirst nicht von einem auf den anderen Tag deine Existenzgrundlage verlieren!

Lohnersatzleistungen in der Steuererklärung

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## Das Wichtigste zur Besteuerung von Kryptowährungen in Kürze:

<EmojiListItem emoji="📈"> Bei **Bitcoins**, **Ethereum** und anderen **Krypto-Zahlungsmitteln** nicht um eine Währung oder um Einkünfte aus Kapitalvermögen. Steuerlich werden sie als **sonstige Wirtschaftsgüter** behandelt. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🛒">Damit zählt der Verkauf von Bitcoins als **privates Veräußerungsgeschäft**. Das heißt **Gewinne** müssen zum persönlichen **Einkommensteuersatz versteuert werden**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🙌">**Good News:** Bis zur **Freigrenze von 600 €** oder beim Verkauf nach der Spekulationsfrist von einem Jahr bleiben **Gewinne steuerfrei.**</EmojiListItem>


<Topics>

1. [So werden Kryptowährungen versteuert](#so)
2. [Bitcoins und Krypto in deiner Steuererklärung](#steuer)

</Topics>

## So werden Kryptowährungen versteuert {#so}

 Für die Versteuerung von Kryptowährungen gibt es im Grunde **zwei Fälle:**
 
1. Verkauf nach einer **Haltedauer von mehr als 12 Monaten:** Der Verkauf ist steuerlich nicht relevant und muss nicht in der Steuererklärung angegeben werden. 
2. Verkauf **innerhalb von 12 Monaten:** Dann gilt dies als privates Veräußerungsgeschäft und muss bei einem Gewinn von mehr als 600 € versteuert werden. 

Der Handel mit Kryptowährungen unterliegt **nicht der Abgeltungssteuer**, es wird keine Kapitalertragsteuer einbehalten. Trotzdem interessiert sich das Finanzamt für deine Geschäfte mit Kryptowährungen. Wer den Handel mit Gewinnen durch Bitcoin und Co. nicht in der Steuererklärung angibt begeht womöglich **Steuerhinterziehung** ☝️

Entscheidend für die Steuererklärung sind **Haltedauer und erzielte Gewinne**. Die **Steuerfreigrenze** für private Veräußerungsgeschäfte liegt bei **600 €.** Dazu werden generell alle Gewinne aus privaten Veräußerungen summiert, also auch Edelmetalle, Kunstgegenstände und andere Wertgegenstände.

## Bitcoins und Krypto in deiner Steuererklärung {#steuer}

#### Die Besteuerung von Kryptowährungen hängt von verschiedenen Faktoren ab:

<EmojiListItem emoji="✍️">Dokumentation (Transaktionsbuch vorhanden?)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏁">Zeitpunkt des Zuflusses</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧮">Besteuerungsrechnung: FiFo- oder LiFo-Methode</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏳">Haltefrist</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📊">Verlust- bzw- Gewinnrechnung</EmojiListItem>

 

Da muss man einiges beachten. Das ist gar nicht so unkompliziert. **Mit Steuerbot geht das ganz einfach** 😉 Wir haben in der **App** eine **Mini-App** gebaut, in der du deinen Gewinn aus Kryptobörsen kostenlos berechnen kannst. Dort wirst **du an die Hand genommen** und durch den Prozess geführt. So musst du dich nicht mit der Haltedauer und den ganzen FiFo- und LiFo-Methoden auseinander setzen.

Den Gesamtgewinn oder -verlust kannst du dann in die App übernehmen und du hast das Thema in deiner Steuererklärung abgehakt ✅ Du wirst in der entsprechenden Stelle im Chat dazu befragt. 

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Wie und wann werden Bitcoingeschäfte steuerpflichtig? Was müssen Anleger beachten? Wie gebe ich das in meiner Steuererklärung an? Antworten auf alle Fragen!

Jeder hat schon von ihnen gehört: Kryptowährungen, wie Bitcoin, Ethereum, Litecoin, Dodgecoin oder Libra. Bitcoins und anderen Krypto-Zahlungsmitteln sind kein gesetzliches Zahlungsmittel und keine offizielle Währung. Versteuert werden sie aber trotzdem. Wie genau das beim Kauf und Verkauf abläuft, erklären wir dir ☝️

Bitcoin und Kryptowährungen in deiner Steuererklärung – so wird's gemacht!

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## 🚀 Das Wichtigste zu den Steuerfreibeträgen in Kürze:
- Steuerfreibeträge sollen Steuerpflichtige entlasten 🙌
- Einkünfte bleiben bis zur Höhe des Steuerfreibetrags steuerfrei.
- Manche Steuerfreibeträge werden automatisch angesetzt, manche müssen beantragt werden.

<Topics>

1. [Was ist ein Steuerfreibetrag und wozu dient er?](#was-ist-ein-steuerfreibetrag-und-wozu-dient-er)
2. [Steuerfreibetrag und Steuergrenze - das ist der Unterschied](#steuerfreibetrag-und-steuergrenze-das-ist-der-unterschied)
3. [Wie erhalte ich einen Steuerfreibetrag?](#wie-erhalte-ich-einen-steuerfreibetrag)
4. [Welche Steuerfreibeträge gibt es?](#welche-steuerfreibetrage-gibt-es)

</Topics>

## Was ist ein Steuerfreibetrag und wozu dient er?

Der **Steuerfreibetrag** bestimmt bis zu welchem Betrag deine Einkünfte **steuerfrei** bleiben und somit nicht versteuert werden. Du kannst also Einkünfte bis zur Höhe des Steuerfreibetrages erzielen, ohne dass hierfür eine Steuer anfällt 🎉 

Die Hauptaufgabe eines Steuerfreibetrages ist daher die **Entlastung der Steuerpflichtigen**. Der Betrag, der dir für das Existenzminimum zusteht wird nicht mit Steuern belastet.

Es gibt Freibeträge, die **man selbst beantragen** muss wie beispielsweise den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende sowie Freibeträge, die **automatisch angesetzt** werden, wie beispielsweise den Grundfreibetrag. 

![Gruppe 2999.png](/uploads/Gruppe_2999_d8aeb3467c.png)


## Steuerfreibetrag und Freigrenzen – das ist der Unterschied

Wer im vorherigen Abschnitt aufmerksam war, weiß nun was ein Steuerfreibetrag ist 👆 
Nochmal kurz für alle, die geschlafen haben: Beim Steuerfreibetrag bleiben die Einkünfte, die bis zur Höhe des Steuerfreibetrags erzielt werden, steuerfrei 💡 

Bei einer **Freigrenze** bleiben die erzielten Einkünfte nur steuerfrei, wenn du den Freibetrag nicht überschreitest. Überschreitest du die Freigrenze, ist der komplette Betrag zu versteuern.

## Wie erhalte ich einen Steuerfreibetrag?

Einige Steuerfreibeträge müssen gesondert **in der Steuererklärung beantragt** werden, wie z.B. der Ausbildungsfreibetrag oder der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende. Für andere Freibeträge musst du über ein Formular einen **Antrag stellen** wie beispielsweise beim Lohnsteuerfreibetrag. Andere Freibeträge erhältst du wiederum **automatisch**. Den **Kinderfreibetrag** erhältst du beispielsweise automatisch, wenn du die Daten zu deinem Kind erfasst.

Im folgenden Abschnitt werden die wichtigsten Steuerfreibeträge aufgeführt. Danach bist du ready und weißt alles was du schon immer über Steuerfreibeträge wissen wolltest - oder auch nicht 😁

## Welche Steuerfreibeträge gibt es?

Steuerfreibeträge gibt es tatsächlich einige. Wir informieren dich über die Wichtigsten, zu denen zumindest ein bisschen gefährliches Halbwissen nicht schadet 🧠 

### 🎁 Der Grundfreibetrag 

Der **Grundfreibetrag** ist der Betrag, der immer steuerfrei bleibt. Bis zu dieser Höhe vom Einkommen werden keine Steuern festgesetzt ☝️ Er dient dazu, Geringverdienende steuerlich zu entlasten und wird jedes Jahr zudem erhöht. Der Grundfreibetrag muss nicht gesondert beantragt werden, sondern wird automatisch berücksichtigt.

#### Die Höhe des Grundfreibetrags beträgt:
* **Grundfreibetrag 2020:** 9.408 € für Singles, 18.816 € für Verheiratete
* **Grundfreibetrag 2021:** 9.744 € für Singles, 19.488 € für Verheiratete
* **Grundfreibetrag 2022:** 9.984 € für Singles, 19.968 € für Verheiratete

### 👶 Der Kinderfreibetrag

Der **Kinderfreibetrag** erhöht den jährlichen Grundfreibetrag und senkt die steuerliche Belastung 📉 Er setzt sich aus zwei Komponenten zusammen: Dem **Kinderfreibetrag** und dem **Freibetrag für Betreuungs-, Erziehungs- oder Ausbildungsbedarf**. 

Diese werden immer in einer Summe ausgewiesen und allgemein einfach als Kinderfreibetrag bezeichnet. In der Steuererklärung wird im Rahmen einer sogenannten **Günstigerprüfung** vom Finanzamt geprüft ob sich der Kinderfreibetrag oder das **Kindergeld** günstiger für dich auswirkt.

#### Die Höhe des Kinderfreibetrags beträgt:

* Kinderfreibetrag 2020: **7.812 €** davon **3.906 €** für jeden Elternteil 
* Kinderfreibetrag 2021: **8.388 €** davon **4.194 €** für jeden Elternteil
* Kinderfreibetrag 2022: **8.388 €** davon **4.194 €** für jeden Elternteil

<InfoBox>

Bei **Steuerbot** musst du **nur deinen Kindergeldanspruch angeben**. Ob der Kinderfreibetrag für dich in Frage kommt, ermittelt Steuerbot dann **automatisch** 📲

Das gilt auch für **alle weiteren Freibeträge**. Steuerbot fragt dich an der entsprechenden Stelle dazu ab.

</InfoBox>

### 🎓 Der Ausbildungsfreibetrag

Der **Ausbildungsfreibetrag** wird Eltern neben dem Kinderfreibetrag gewährt, wenn sich das Kind in einer Ausbildung befindet, auswärtig untergebracht und volljährig ist. Die Höhe dieses Betrags liegt seit Jahren unverändert bei **924 €**. In der Steuererklärung kannst du ihn bei den Angaben zu deinem Kind beantragen.

### 👩‍👧‍👦 Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende

Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende steht nicht jedem zu. In unserem Artikel zu [Steuerklassen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) findest du alle Bedingungen, die erfüllt sein müssen.

Die Höhe des Entlastungsbetrags für Alleinerziehende liegt seit dem Jahr 2020 bei **4.008 €** für das erste Kind 🧒 und **240 €** für jedes weitere Kind 👶 Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende ist derzeit **aufgrund der Corona-Krise** von 1.908 € **auf 4.008 € angehoben** worden.

### 👵 Der Rentenfreibetrag 

Seit dem Jahr 2005 wurde die Besteuerung der Renten umgestellt. Wer bis zum Jahr **2005 in Rente** gegangen ist, profitiert davon, dass **nur 50 % der Rente besteuert** werden.
Für jedes weitere Jahr nach 2005 sinkt der Rentenfreibetrag um 2 % und ab dem Jahr 2021 um 1 %.

Übrigens hatte ein Pensionär damals geklagt, da Pensionen früher steuerpflichtig waren, Renten aber steuerfrei. Anstatt seinem Wunsch zu entsprechen und Pensionen auch steuerfrei zu stellen, wurde einfach entschieden, dass Renten ab jetzt auch steuerpflichtig sind 💁‍♀️

#### Wenn du erst in die Rente eingetreten bist oder der wohlverdiente Ruhestand noch kommt, sind die Freibeträge wie folgt:

* Rentenfreibetrag 2020: **20%** der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
* Rentenfreibetrag 2021: **18%** der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
* Rentenfreibetrag 2022: **16%** der zu versteuernden Rente sind steuerfrei

### 💸 Der Lohnsteuerfreibetrag

Wenn du schon unterjährig von einer geringeren Lohnsteuer Gebrauch machen möchtest, kannst du beim Finanzamt einen **Antrag auf Lohnsteuerermäßigung** stellen. Hier kannst du dann beispielsweise deine Werbungskosten wie Fahrtkosten, die du im Normalfall erst in der Steuererklärung angibst, schon unterjährig auf deiner Lohnsteuerkarte eintragen lassen. Deine monatlich zu zahlende Lohnsteuer reduziert sich somit.

Der ganze Spaß funktioniert aber nur, wenn deine Werbungskosten den Werbungskosten-Pauschbetrag in Höhe von 1.200 € (ab dem Jahr 2022, davor 1.000 €) übersteigen. Die Aufwendungen hierfür sollten mindestens 600 € betragen.

## Du hast Fragen? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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In deiner Steuererklärung kannst du von vielen Freibeträgen profitieren. Dazu gehören der Grundfreibetrag, der Kinderfreibetrag oder der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende

In deiner Steuererklärung kannst du von vielen Freibeträgen profitieren. Steuerbot berücksichtigt die passenden Freibeträge für dich automatisch ✌️

Steuerfreibeträge – so funktioniert’s!

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zur Beantragung des Kinderfreibetrags in Kürze:
<EmojiListItem emoji="🎂 ">Der Kinderfreibetrag steht dir in der Regel nur **bis zum 18. Geburtstag des Kindes** zu. Damit das Kind länger berücksichtigt werden kann, gibt es **besondere Regelungen**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📑">Im Gegensatz zum Kindergeld musst du den **Kinderfreibetrag nicht gesondert beantragen**. Es reicht aus, wenn du die **Anlage Kind** bei deiner **Steuererklärung** ausfüllst.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="↔️">Du profitierst **entweder** vom Kindergeld **oder** vom Kinderfreibetrag. Das Finanzamt setzt **automatisch** die bessere Variante für dich an.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="☝️">Erst ab einem Einkommen von **30.000 €** lohnt sich der Kinderfreibetrag **für Singles** und **ab 60.000 € für Ehepaare**.</EmojiListItem>


<Topics>

1. [So beantragst du den Kinderfreibetrag](#so-beantragst-du-den-kinderfreibetrag)
2. [Bedingungen für den Kinderfreibetrag](#bedingungen-fur-den-kinderfreibetrag)
2. [Höhe des Kinderfreibetrags](#hohe-des-kinderfreibetrags)
3. [Kindergeld oder Kinderfreibetrag? Was lohnt sich mehr?](#kindergeld-oder-kinderfreibetrag-was-lohnt-sich-mehr)


</Topics>

## So beantragst du den Kinderfreibetrag
Es gibt zwei Wege, damit der Kinderfreibetrag berücksichtigt wird. Du kannst dich dafür entscheiden, dass der Kinderfreibetrag schon beim Lohnabzug oder erst in deiner Einkommensteuererklärung berücksichtigt wird.

### Berücksichtigung bei den Lohnabzügen
Damit dein:e Arbeitgeber:in deinen Kinderfreibetrag bereits bei der Lohnauszahlung berücksichtigt, kannst du einen sogenannten **Antrag auf Lohnsteuerermäßigung** stellen. Das ist über verschiedene Wege machbar. 
 
Du kannst das [Formular](https://www.formulare-bfinv.de/ffw/content.do) ausfüllen und an das Finanzamt schicken. Suche dazu nach Klicken auf Formular oben links auf der Seite nach *Antrag auf Lohnsteuerermäßigung*. Du kannst den Antrag auch direkt im Finanzamt stellen oder über Elster einreichen.

### Berücksichtigung in der Steuererklärung
Entscheidest du dich, den Antrag auf Lohnsteuerermäßigung nicht zu stellen, aber möchtest auch nicht auf den Kinderfreibetrag verzichten, dann musst du lediglich in Steuerbot die Fragen im Abschnitt Kind beantworten oder die **Anlage Kind ausfüllen**, wenn du Steuerbot nicht benutzt.

## Bedingungen für den Kinderfreibetrag
Natürlich ist der 👶 **Kinderfreibetrag**, wie auch viele andere Freibeträge an Konditionen gebunden. Damit du den Kinderfreibetrag beantragen darfst, müssen folgende Punkte erfüllt sein:
- Es handelt sich um ein **leibliches Kind, Stiefkind oder Adoptivkind**.
- Das Kind muss **jünger als 18** sein.
 
Das Kind kann auch **über den 18. Geburtstag hinaus** berücksichtigt werden, jedoch müssen auch dafür bestimmte Bedingungen erfüllt sein ☝️

### Ein Kind bis 21 kann berücksichtigt werden, wenn
- … das Kind **arbeitssuchend** gemeldet sein.

### Ein Kind bis 25 kann berücksichtigt werden, wenn
- … das Kind sich in einer 🔧 **Ausbildung** oder einem 🎓 **Studium** befindet.
- … das Kind sich in einer **Übergangszeit von höchstens vier Monaten** befindet, die zwischen zwei Ausbildungsabschnitten oder zwischen einem Ausbildungsabschnitt und der Ableistung des gesetzlichen Wehr- oder Zivildienstes liegt.
- … das Kind eine **Berufsausbildung** mangels ❌ fehlendem Ausbildungsplatzes **nicht beginnen kann**.
- … das Kind sich **im Bundesfreiwilligendienst** oder einem **freiwilligen sozialen Jahr befindet**.

### Ein Kind, das älter als 25 ist, kann berücksichtigt werden, wenn
- … das Kind wegen körperlicher, geistiger oder seelischer🦼 Behinderung außerstande sein **sich selbst zu unterhalten**.

## Höhe des Kinderfreibetrags
Wenn vom Kinderfreibetrag 👶 gesprochen wird, dann ist in der Regel auch der Freibetrag für Betreuung, Ausbildung und Erziehung 🧑‍🏫 gemeint. Die **Höhe des Kinderfreibetrags** liegt seit Jahren unverändert bei **2.730 €** und der **Freibetrag für Betreuung, Ausbildung und Erziehung** bei **1.464 €** pro Kind. 
 
Somit steht dir pro Kind jährlich ein Freibetrag von insgesamt **4.194 € pro Kind** zu. Bei Ehegatten **verdoppelt** sich dieser Freibetrag. 

## Kindergeld oder Kinderfreibetrag? Was lohnt sich mehr?
Ob sich der Ansatz des Kindergeldes mehr lohnt, als der des Kinderfreibetrags, lässt sich grob abschätzen. Du profitierst als Single 👩‍👦 **ab einem Einkommen von 30.000 €** vom Kinderfreibetrag. Ehepartner 👨‍👩‍👧‍👦 hingegen profitieren erst **ab einem gemeinsamen Einkommen von 60.000 €** davon. 
 
Jedoch musst du dir selbst auch gar keine Gedanken darüber machen, was nun günstiger für dich ist und was nicht. Das Finanzamt nimmt dir nämlich, **im Rahmen einer Günstigerprüfung**, die Entscheidung ab und setzt **automatisch** den für dich günstigeren Betrag an.

## Du hast Fragen zur Beantragung des Kinderfreibetrags? Schreib uns!

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Was ist der Kinderfreibetrag und wir profitiert man davon? Hier erfährst du alle wichtigen Punkte!

Sobald du eine Familie gründest und ein Kind bekommst, steht dir nicht nur das Kindergeld, sondern auch der Kinderfreibetrag zu. Der Freibetrag dient dazu, dich als Elternteil steuerlich zu entlasten, da bei der Erziehung eines Kindes durchaus hohe Kosten anfallen.

So beantragst du den Kinderfreibetrag richtig!

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## Das Wichtigste zum Behinderten-Pauschbetrag in Kürze:

<EmojiListItem emoji="🧑‍🦽">Die Höhe des Pauschbetrages **hängt von dem Grad der Behinderung ab**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">Auch wenn **die tatsächlichen Kosten** niedriger sind, steht dir **der volle Pauschbetrag** zu.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Die Höhe des Behinderten-Pauschbetrags liegt bei einem **Grad der Behinderung von 20** bei **384 €**. Bei einem **Grad der Behinderung von 100** liegt dieser bei **2.840 €**.</EmojiListItem>


<Topics>
1. [Habe ich einen Anspruch auf den Behinderten-Pauschbetrag?](#anspruch)
2. [Behinderten-Pauschbetrag für Kinder](#kinder)
2. [Wie hoch ist der Behinderten-Pauschbetrag?](#hoch)
3. [Diese Kosten deckt der Behinderten-Pauschbetrag ab](#kosten)
4. [So beantragst du den Behinderten-Pauschbetrag in Steuerbot](#so)
</Topics>

## Habe ich einen Anspruch auf den Behinderten-Pauschbetrag? {#anspruch}
Nicht jede:r kann einfach so den Behinderten-Pauschbetrag beantragen. Tatsächlich wird dieser nach wie vor **streng von den Finanzämtern geprüft** 🧐 Immerhin geht es hier nicht gerade um geringfügige Steuerentlastungen. 

Als **Nachweis** der Behinderung gilt grundsätzlich das **ärztliche Gutachten** oder der **Behindertenausweis**.
 
Seit 2021 haben Personen die **mindestens einen Grad der Behinderung**, kurz GdB, von 20 haben, einen Anspruch auf den Behinderten-Pauschbetrag ☝️

Für Jahre vor 2021 hatte man zwar auch ab einem GdB von 25 einen Anspruch auf den Pauschbetrag, jedoch nur unter besonderen Bedingungen. Für eine Behindertenpauschale bei einem GdB unter 50 musstest du entweder eine Rente oder andere Leistungen aufgrund der Behinderung erhalten oder eine dauerhafte körperliche Einbuße haben.

![pexels-elevate-3009792.jpg](/uploads/pexels_elevate_3009792_519aba02aa.jpg)

## Behinderten-Pauschbetrag für Kinder 👼 {#kinder}

Du kannst nicht nur deinen eigenen Behinderten-Pauschbetrag geltend machen, sondern auch den deiner Kinder 👨‍👩‍👧‍👧

Die Regelungen bezüglich der Höhe des Pauschbetrags sind **die gleichen wie für Erwachsene**. Um den Übertrag des Behinderten-Pauschbetrages von deinem Kind auf dich geltend zu machen, musst du lediglich die Angaben zur Behinderung bei den **Angaben zu deinem Kind machen**.

## Wie hoch ist der Behinderten-Pauschbetrag? {#hoch}

Die Behinderten-Pauschbeträge werden im Gegensatz zum Grundfreibetrag oder zum Kindergeld **nicht regelmäßig erhöht**. Vor der Anpassung ab 2021 haben sich die Pauschalen **seit 1975 nicht mehr geändert** gehabt.

### ⏭ Höhe der Pauschbeträge ab 2021

<Spacer size="large" />

<Unresponsive>

|Grad der Behinderung|Höhe des Pauschbetrags|
|-|-|
|20|384 €|
|30|620 €|
|40|860 €|
|50|1.140 €|
|60|1.440 €|
|70|1.780 €|
|80|2.120 €|
|90|2.460 €|
|100|2.840 €|
|Hilflos / Blind / Taubblind|7.400 €|

</Unresponsive>

### ⏮ Höhe der Pauschbeträge vor 2021
<Spacer size="large" />

<Unresponsive>

|Grad der Behinderung|Höhe des Pauschbetrags|
|-|-|
|25 - 30|310 €|
|35 - 40|430 €|
|45 - 50|570 €|
|55 - 60|720 €|
|65 - 70|890 €|
|75 - 80|1.060 €|
|85 - 90|1.230 €|
|95 - 100|1.420 €|
|Hilflos / Blind / Taubblind|3.700 €|

</Unresponsive>

### 🔃 Dein Grad der Behinderung hat sich im Laufe des Jahres geändert
Wenn du bisher als Beispiel einen GdB von 50 hattest und gegen Ende des Jahres eine Neubeurteilung einen GdB von 60 feststellt, dann steht dir für das ganze Jahr die Behindertenpauschale für den GdB von 60 zu.

## Diese Kosten deckt der Behinderten-Pauschbetrag ab {#kosten}
Die Behindertenpauschale soll sämtliche Kosten abdecken, die im Zusammenhang mit der Behinderung entstehen. Dazu gehören die Kosten für Medikamente, erhöhten Wäschebedarf oder auch notwendige Betreuung.
 
Sind deine tatsächlichen Kosten höher oder werden vom Pauschbetrag nicht abgedeckt, wie zum Beispiel einmalige Kurkosten oder anderweitige Krankheitskosten, dann kannst du diese Aufwendungen als außergewöhnliche Belastungen geltend machen. Beachte dabei jedoch, dass sich diese Kosten erst auswirken, sobald die zumutbare Eigenbelastung überschritten wurde. 

### 🚕 Fahrtkostenpauschale für behinderungsbedingte Fahrten
Seit 2021 können behinderte Personen ab einem **GdB von 80** oder einem **GdB von 70 mit dem Merkzeichen G** zusätzlich zum Behinderten-Pauschbetrag eine Pauschale von **900 € für behinderungsbedingte Fahrten** als außergewöhnliche Belastung geltend machen. Personen mit den Merkzeichen **aG, H und Bl** steht sogar eine **Fahrtkostenpauschale von 4.500 €** zu. 

## So beantragst du den Behinderten-Pauschbetrag in Steuerbot {#so}

Die Frage, ob eine Behinderung vorliegt, stellt dir Steuerbot im Chat ganz am Anfang. Du musst lediglich deinen Grad der Behinderung und die Gültigkeitsdauer des Behindertenausweises angeben. Die besonderen Merkmale G, aG, H, Bl und auch, ob ein Pflegegrad der Stufe 4 oder 5 vorliegt, werden hier gleich mit abgefragt. Steuerbot erkennt automatisch, welcher Pauschbetrag für die Behinderung angesetzt werden muss und ob eventuell die Fahrtkostenpauschale für dich in Frage kommt. Du musst als nichts weiter machen! 
 
Sobald du dann deine Steuererklärung mit Steuerbot erledigt hast, ist es sinnvoll dem Finanzamt eine aktuelle Kopie des ärztlichen Gutachtens oder des Behindertenausweises zukommen zu lassen. Dann kannst du dir auch sicher sein, dass der Pauschbetrag für Behinderungen berücksichtigt wird.

## Du hast Fragen? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Feature headline="Garantierte Antwort in 24 Stunden" icon="clock">

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</Feature>

<Feature headline="Professionell und Kompetent" icon="star">

Auf unsere ausgebildeten Steuerexperten:innen ist immer Verlass.

</Feature>

<Feature headline="Wie ein Freund" icon="heart">

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<ThreeReasonsForSteuerbot />

Der Behinderten-Pauschbetrag wurde ab 2021 verdoppelt. So rechnest du deinen Behinderten-Pauschbetrag  aus. Ganz einfach!

Seien es körperliche oder geistige Einschränkungen, Menschen mit Behinderungen haben höhere Kosten für ihre Lebensführung. Damit diese nicht allein von den Steuerpflichtigen getragen werden müssen, gibt es steuerliche Entlastungen durch den Staat.

Der Behinderten-Pauschbetrag: darauf kommt es an!

Die Bundesregierung hat die Ergebnisse des 3. Entlastungspakets vorgestellt. Ob du davon profitierst und sich das Paket auch auf deine Steuererklärung auswirkt, zeigen wir dir hier.

Die Entlastungspakete der Bundesregierung und deine Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

## Das Wichtigste zur Lohnsteuerbescheinigung in Kürze:

<EmojiListItem emoji="ℹ️">Die Lohnsteuerbescheinigung enthält **Informationen** zu deinem **Einkommen** und deinen **persönlichen Steuermerkmalen**.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏭">Du **erhältst** die Lohnsteuerbescheinigung **von deinem** **Arbeitgeber** oder deiner Arbeitgeberin.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📑">Die Lohnsteuerbescheinigung wird bei der Erstellung der **Steuererklärung** **benötigt**.</EmojiListItem>


<Topics>

1. [Was ist eine Lohnsteuerbescheinigung?](#was-ist-eine-lohnsteuerbescheinigung)
2. [Diese Informationen findest du auf der Lohnsteuerbescheinigung](#welche-informationen-enthalt-eine-lohnsteuerbescheinigung)
3. [Dafür benötigst du die Lohnsteuerbescheinigung](#wofuer-benoetigt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung)
4. [Wann bekommt man eine Lohnsteuerbescheinigung?](#wann-bekommt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung)
5. [Deine Lohnsteuerbescheinigung ist fehlerhaft – das kannst du tun!](#deine-lohnsteuerbescheinigung-ist-fehlerhaft-das-kannst-du-tun)
6. [Lohnsteuerbescheinigung verloren oder nicht erhalten – so gehst du vor!](#du-hast-deine-lohnsteuerbescheinigung-verloren-oder-nicht-erhalten)

</Topics>

## Was ist eine Lohnsteuerbescheinigung? {#was-ist-eine-lohnsteuerbescheinigung}

Als Arbeitnehmer:in erhältst du in der Regal einmal pro Jahr von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin einen **Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung**. Hierauf siehst du, was du in dem jeweiligen Jahr verdient hast 😎 Du kannst hier auf einen Blick – okay, manchmal benötigt es auch zwei Blicke 😁 – erkennen, welche **Steuerabzüge** und **Sozialabgaben** du gezahlt hast und auch beispielsweise welcher Religion du angehört hast.

![1gge.gif](/uploads/1gge_9454358628.gif)

Die Lohnsteuerbescheinigung ist die Zusammenführung der Beträge aus den monatlichen Gehaltsabrechnungen zu Jahresbeträgen. 

## Diese Informationen findest du auf der Lohnsteuerbescheinigung {#welche-informationen-enthalt-eine-lohnsteuerbescheinigung}

Aus der Lohnsteuerbescheinigung kannst du super viele Informationen ablesen. Falls du also beispielsweise auf der Suche nach deiner **[Steuer-ID](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steueridentifikationsnummer)** bist, findest du sie hier 🕵️‍♂️ 

Folgende Informationen lassen sich aus der Lohnsteuerbescheinigung ablesen:
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👩">Deine [Steuer-ID](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steueridentifikationsnummer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏰ ">In Zeile 1 den Bescheinigunszeitraum, für welchen Zeitraum die Lohnsteuerbescheinigung gilt</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💰 ">In Zeile 3 deinen Bruttoarbeitslohn</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💸">In den Zeilen 4 bis 7 deine gezahlten Abzüge wie Lohnsteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👷‍♂️">In Zeile 15 dein [erhaltenes Kurzarbeitergeld oder Zuschuss zum Mutterschaftsgeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏥">In den Zeilen 22 bis 27 deine Beiträge zu gezahlten Kranken- und Pflegeversicherung sowie Renten- und Arbeitslosenversicherung und eventuell erhaltene Zuschüsse</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Deine [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👧 ">[Kinderfreibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag#welche-steuerfreibetrage-gibt-es)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪️ ">Dein Kirchensteuermerkmal</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💃">Dein Geburtsdatum</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">Die Anschrift und der Name deines Arbeitgebers oder deiner Arbeitgeberin</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📁">Deine eTin: Deine persönliche elektronische Transfernummer. Sie wird für den Datenabgleich und Datentransfer mit dem Finanzamt benötigt</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="👩‍💻">Deine Personalnummer</EmojiListItem>
</EmojiList>
&nbsp;

**So sieht eine Lohnsteuerbescheinigung aus:**

![2021-08-18-bekanntmachung-muster-ausdruck-elektronische-LSt-bescheinigung-2022.jpg](/uploads/2021_08_18_bekanntmachung_muster_ausdruck_elektronische_L_St_bescheinigung_2022_7ebafc5408.jpg)

## Dafür benötigst du die Lohnsteuerbescheinigung {#wofuer-benoetigt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung}

Der wahrscheinlich beste Grund, für den du deine Lohnsteuerbescheinigung benötigst? Um deine **Steuererklärung** zu erstellen und hoffentlich eine dicke Erstattung zu erhalten 💰 

<CTABox buttonText="Steuererklärung starten" link="https://steuerbot.page.link/aktuelles-steuerjahr">

Lohnsteuerbescheinigung auskramen und ab geht die Post! Mit **Steuerbot** ist die Steuererklärung kinderleicht! In **20 Minuten** und **ohne jegliches Steuerwissen** ist deine Steuererklärung erledigt!

</CTABox>

<Spacer size="xlarge" />

Die Lohnsteuerbescheinigung dient außerdem als **Nachweis gegenüber dem Finanzamt**, falls dieses beispielsweise abweichende Daten übermittelt bekommen hat.

## Wann bekommt man eine Lohnsteuerbescheinigung? {#wann-bekommt-man-eine-lohnsteuerbescheinigung}

Wenn du ein **steuerpflichtiges Arbeitsverhältnis** hast, also einfacher gesagt angestellt bist, bekommst du den Ausdruck deiner elektronischen Lohnsteuerbescheinigung entweder mit der **Dezember Gehaltsabrechnung** von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin, spätestens jedoch mit der **Februar Gehaltsabrechnung**. 

Falls du während des Jahres Job-Hopping 👩‍🎨 betrieben hast und den Arbeitgeber oder die Arbeitgeberin gewechselt hast, bekommst du deine Lohnsteuerbescheinigung im Normalfall mit der letzten Gehaltsabrechnung.

## Deine Lohnsteuerbescheinigung ist fehlerhaft – das kannst du tun! {#deine-lohnsteuerbescheinigung-ist-fehlerhaft-das-kannst-du-tun}

Dir ist ein Fehler in deiner Lohnsteuerbescheinigung aufgefallen? Niemals hast du so viel verdient – dein:e Chef:in hat sich sowas von vertan? Schade Marmelade! Nein, Spaß – wende dich hierzu am Besten an die **Personalabteilung** deines Arbeitgebers oder deiner Arbeitgeberin und kläre den Fehler auf. 

Dein:e Arbeitgeber:in wird in diesem Fall die korrigierten Werte ans Finanzamt übermitteln. Der Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung ist **rechtlich nicht bindend** – der **[Steuerbescheid](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerbescheid)** hingegen schon.

In deiner Steuererklärung gibst du also einfach die richtigen Werte an. Falls also beispielsweise zu viel Lohnsteuer einbehalten wurde, winkt dir im Rahmen deiner Steuererklärung eine Erstattung 💰 – YAY!

## Lohnsteuerbescheinigung verloren oder nicht erhalten – so gehst du vor! {#du-hast-deine-lohnsteuerbescheinigung-verloren-oder-nicht-erhalten}

Da du deine Lohnsteuerbescheinigung unter anderem zur Erstellung deiner [Steuererklärung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/erste-steuererklaerung) brauchst, wäre es suboptimal wenn sie verloren geht. In der Regel sollte es aber kein Problem sein, wenn sie trotz größtmöglicher Ordnungshaltung abhanden kommt.

Da die elektronische Lohnsteuerbescheinigung von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin erstellt wird, wäre der erste Schritt im Falle eines **Verlustes der Lohnsteuerbescheinigung** diese zu kontaktieren. Im Normalfall können sie dir schnell ein Ersatzdokument ausstellen, da sie verpflichtet sind die Daten 10 Jahre zu speichern. 

Falls du aus irgendwelchen Gründen keinen Kontakt zu deinem Arbeitgeber / deiner Arbeitgeberin aufnehmen kannst oder willst, kannst du auch dein **Finanzamt kontaktieren**, da diese die Daten elektronisch übermittelt bekommen haben. Dem Finanzamt liegen die Werte aus der Lohnsteuerbescheinigung also auch vor und kann dir einen neuen Ausdruck zukommen lassen. 

Falls du die Lohnsteuerbescheinigung nur für die Erstellung deiner Steuererklärung benötigst und diese fehlt, kannst du die Daten auch aus deiner Dezember-Gehaltsabrechnung oder deiner letzten Gehaltsabrechnung herauslesen. Hier sind die Summenwerte ebenfalls erfasst.

 

<LikeQuestion />

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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</ContentWrapper>

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Dus hast deine Lohnsteuerbescheinigung verloren? Wie sageb dir, woher du sie wieder herbekommst. Ganz einfach!

Du wolltest schon immer wissen für was diese Lohnsteuerbescheinigung überhaupt gut ist? Nach diesem Artikel weißt du Bescheid 😎 

Lohnsteuerbescheinigung: so liest du sie & das machst du bei Verlust!

<ContentWrapper size="xsmall">

## 🚀 Das Wichtigste zu Steuerklassen in Kürze
- Die Steuerklasse bestimmt den monatlichen Lohnsteuerabzug.
- Die Steuerklasse hat keine Auswirkung auf deine Steuererklärung.
- Die Einordnung in die jeweilige Steuerklasse erfolgt nach dem Familienstand.

<Topics>

1. [Was ist eine Steuerklasse?](#was-ist-eine-steuerklasse)
2. [Welche Steuerklassen gibt es?](#welche-steuerklassen-gibt-es)
3. [Was habe ich für eine Steuerklasse?](#was-habe-ich-fuer-eine-steuerklasse)
4. [Welche Steuerklasse ist die Beste?](#welche-steuerklasse-ist-die-beste)
5. [Wie kann ich die Steuerklasse ändern?](#wie-kann-ich-die-steuerklasse-aendern)
6. [Welche Besonderheiten gibt es bei Steuerklassen? ](#welche-besonderheiten-gibt-es-bei-steuerklassen)

</Topics>

## Was ist eine Steuerklasse?

Du fragst dich wieso von deinem **Bruttogehalt** so wenig auf deinem Konto landet? Das liegt unter anderem an der Lohnsteuer, die einbehalten wird. Die **Steuerklasse** (oder auch **Lohnsteuerklasse**) bestimmt wie viel Lohnsteuer du jeden Monat zahlen musst 💸 und ab welchem Betrag diese fällig wird. Davon hängt also ab, wie viel Geld du jeden Monat verpulvern kannst 😁

Easy peasy lemon squeezy 🍋 - wieso also nicht einfach in die Steuerklasse wechseln, bei der es am wenigsten Abzüge gibt und bei der du am meisten rausbekommst? So easy ist das leider nicht 😩

Die Steuerklassen sind für bestimmte Personengruppen festgelegt. Je nachdem zu welcher Personengruppe du gehörst, erfolgt die Einteilung in die jeweilige Steuerklasse.

Durch die Einteilung in unterschiedliche Steuerklassen werden die unterschiedlichen Einkommens- und Freibeträge, wie der [Entlastungsbetrag für Alleinerziehende](https://www.steuerbot.com/steuerklasse-2) und die [Pauschalen](https://www.steuerbot.com/steuerwissen/pauschbetraege), wie beispielsweise der **Arbeitnehmer-Pauschbetrag** in Höhe von 1.000 €, die im Steuerrecht geregelt sind, bei der monatlichen Gehaltsabrechnung direkt berücksichtigt. Das sorgt für mehr Gerechtigkeit im Steuersystem ⚖️

## Welche Steuerklassen gibt es?

### Steuerklasse 1 – Singles 😎

Steuerklasse 1 ist die Standardsteuerklasse, unter die du fällst, wenn du Single bist. Verwitwete oder geschiedene Personen erhalten ebenfalls Steuerklasse 1. Der Jahresfreibetrag, also der Betrag ab dem eine Steuer überhaupt anfällt, liegt im Jahr 2022 bei 10.347 €.

### Steuerklasse 2 – Alleinerziehende 👩‍👦👨‍👧

Steuerklasse 2 ist Alleinerziehenden vorenthalten. Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende ist hier bereits einberechnet. Er beträgt für 2022 4.008 € für das erste und 240 € für jedes weitere Kind. Der Jahresfreibetrag beträgt ebenfalls 10.347 €.

Die Steuerklasse 2 erhältst du jedoch nicht automatisch. Wenn du also von der Steuervergünstigung, die du hierdurch erhältst, profitieren möchtest, musst du einen Antrag bei deinem Finanzamt einreichen. Das Formular dazu findest du [hier](https://www.formulare-bfinv.de/).

Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende steht dir zu, wenn du alleinstehend bist und zu deinem Haushalt mindestens 1 Kind gehört, für das dir Kindergeld oder der Kinderfreibetrag zusteht. Mehr dazu kannst du dir auf unserer Seite zu [Steuerklasse 2](https://www.steuerbot.com/steuerklasse-2) durchlesen.

### Steuerklassen 3 und 5 für Verheiratete – Unterschiedlich hohe Einkommen 💍 

Diese Kombination ist für Ehepaare. Steuerklasse 3 wird dem oder der Mehrverdiener:in oder Alleinverdiener:in zugeordnet. Der Gegenpart erhält Steuerklasse 5. Diese Kombination **verpflichtet** zur **Abgabe einer Steuererklärung**. Monatlich erhältst du bei dieser Kombination im Vergleich zur Steuerklasse 4 und 4 mehr Netto vom Bruttoverdienst. Da die Abzüge bei Steuerklasse 3 sehr gering sind, und beim niedrigeren Lohn mit Steuerklasse 5 zu wenig Steuern einbehalten werden, führt das häufig zu **Steuernachzahlungen** bei der Steuererklärung. Der Jahresfreibetrag beträgt 20.694 € in Steuerklasse 3.

Steuerklasse 5 ist der Gegenpart zur Steuerklasse 3. Diese Steuerklasse wird oft an die oder den Geringverdiener:in vergeben. In dieser Steuerklasse gibt es keinen Jahresfreibetrag 😩 Das liegt daran, dass alle Freibeträge bei dem oder der Partner:in mit Steuerklasse 3 liegen. Das hat zur Folge, das jeder Euro, den du hier verdienst, direkt steuerpflichtig wird – das erklärt die hohen Abzüge in dieser Steuerklasse. 

Wenn du dir unsicher bist, welche Steuerklassen-Kombinationen du und dein:e Partner:in wählen könnt. Die Summe der Steuerklassen muss immer 8 betragen also beispielsweise Steuerklasse 3 und Steuerklasse 5 ergibt in Summe 8 🤓 

Falls du noch mehr über Besonderheiten über Ehepaare aufsaugen möchtest, kannst du dir [diesen Artikel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) ansehen.

### Steuerklassen 4 und 4 für Verheiratete – Einkommen in ungefähr gleicher Höhe ❤️

Auch diese Kombination ist für Ehepaare. Diese Steuerklasse wird euch automatisch nach der Hochzeit zugeteilt. Wenn ihr also keinen gesonderten Antrag beim Finanzamt stellt, behaltet ihr diese Steuerklasse. Bei der Steuerklassenkombination 4 und 4 habt ihr monatlich weniger Netto vom Bruttogehalt als bei Steuerklasse 3 und 5. Steuerklasse 4 macht Sinn, wenn die Gehälter ungefähr gleich hoch sind. 
Es besteht hier **keine Verpflichtung zur Abgabe einer Steuererklärung** 💁‍♀️ außer ihr entscheidet euch für das Faktorverfahren, siehe unten. Wenn ihr aber freiwillig eine Steuererklärung abgebt, führt das bei dieser Kombination oft zu **Steuererstattungen**. Der Jahresfreibetrag liegt bei insgesamt 20.694 €.

### Steuerklasse 6 – Zweitjob und Nebenjob 💰

Last but not least gibt es noch die Steuerklasse 6. Diese wird dir zugewiesen, wenn du neben deinem **Hauptjob** einen **Nebenjob** hast und dort über 450 € verdienst. Hast du Steuerklasse 6, bist du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet👩‍💻 Falls du keine versicherungspflichtige Hauptbeschäftigung hast, kannst du mehrere Nebenjobs ausüben - so lange du insgesamt nicht mehr als 450 € verdienst. 
In dieser Steuerklasse gibt es leider keinen Steuerfreibetrag. Dadurch muss jeder einzelne Cent versteuert werden, was zu hohen Abzügen führt. Bei der Steuererklärung kannst du dafür in der Regel mit einer Erstattung rechnen 💸 

Es macht daher mehr Sinn einen Vollzeitjob in Steuerklasse 1 zu haben als beispielsweise 2 Teilzeitjobs, von denen einer in Steuerklasse 1 und der andere in Steuerklasse 6 eingeordnet wird. Warum? Du hast monatlich direkt mehr Geld zur Verfügung wie wenn du erst auf deine Steuererstattung warten musst, die du frühestens ein paar Monate nach Ablauf des Steuerjahres erhältst.

Falls du in deinem Hauptjob den Grundfreibetrag von 10.347 € unterschreitest, kann der nicht ausgeschöpfte Betrag auf eine andere Lohnsteuerkarte übertragen werden (**Hinzurechnungsbetrag**).


 
 

![Steuerklassen 3.png](/uploads/Steuerklassen_3_b0e24d1e42.png)


## Was habe ich für eine Steuerklasse? {#was-habe-ich-fuer-eine-steuerklasse}

Wenn du dir gerade nicht sicher bist, ob du verheiratet oder Single bist – solche Informationen können im stressigen Alltag ja mal untergehen 😂 – und welche Steuerklasse du somit hast, dann kannst du auf deiner monatlichen **Gehaltsabrechnung** nachsehen. Dort findest du die Besteuerungsmerkmale 🤓

Hier findest du zum einen die Angabe deiner Steuerklasse, wie auch dein Kirchensteuermerkmal und eventuelle Kinderfreibeträge. Die Einordnung geschieht übrigens automatisch von Seiten des Arbeitgebers. Du musst dafür nichts tun.


## Welche Steuerklasse ist die Beste?

Wusstest du, dass die Steuerklassen nur eine Auswirkung auf die **Abzüge von deinem Bruttolohn** pro Monat haben? Wenn du am Ende eine Steuererklärung abgibst, dann gleicht sich das alles aus. 

Die Steuerbelastung wird im Rahmen der Einkommensteuererklärung anhand des zu versteuernden Einkommens festgesetzt. Hiervon wird die bereits gezahlte und einbehaltene Lohnsteuer abgezogen. 

Hattest du bspw. durch die Steuerklasse 3 monatlich relativ viel Netto von deinem Bruttogehalt und dein:e Ehepartner:in durch die Steuerklasse 5 weniger Netto vom Brutto, gleicht sich das durch die Steuererklärung aus. Im Endeffekt gibt es also gar keine bessere Steuerklasse. Aber sie haben ihre Vor- und Nachteile. Dazu kannst du oben auch nochmal die einzelnen Steuerklassen checken.

## Wie kann ich die Steuerklasse ändern? {#wie-kann-ich-die-steuerklasse-aendern}

Wenn sich die Lebensumstände ändern und somit auch der Familienstand ändert, 👰‍♀️ erhältst du vom Finanzamt automatisch eine neue Steuerklasse. Als Verheiratete:r oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft lebenden Person kannst du mehrmals im Jahr die Steuerklasse wechseln oder ändern. 

Um die Steuerklasse zu ändern kannst du einfach auf [Elster Online](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel) einen **Antrag zum Steuerklassenwechsel** ausfüllen. Für den Wechsel aus Steuerklasse 3 und 5 in 4 und 4 benötigst du auch keinerlei Nachweise. Der Antrag kann einfach mit Zustimmung des / der Partner:in übermittelt werden. 

Bis zum 1.1.2020 konnten Verheiratete oder eingetragene Partner:innen nur unter bestimmten Voraussetzungen die Steuerklasse ändern – das ist jetzt nicht mehr so 👍 

### Optimierung des Elterngeldes durch die Änderung der Steuerklasse

Eine Änderung der Steuerklasse kann außerdem auch sinnvoll sein, um die Höhe des Mutterschaftsgeldes und Elterngeldes zu optimieren 👆 

Das **Elterngeld** wird so bemessen: Es wird der Nettoauszahlungsbetrag deines Gehalts der letzten 12 Monate vor der Geburt zusammengezählt und damit der Durchschnitt gebildet. Von diesem Durchschnittsbetrag erhältst du im Normalfall 65 % als monatliches Elterngeld.

Wenn du rechtzeitig vor der Geburt deine Steuerklasse wechselst, beispielsweise in Steuerklasse 3 und dein Mann so lange Steuerklasse 5 erhält, habt ihr zwar in diesen Monaten etwas weniger Geld zur Verfügung – das gleicht sich jedoch bei der Steuererklärung aus. Durch die Änderung der Steuerklasse in 3 ist dein Nettoauszahlungsbetrag höher und somit auch die **Bemessungsgrundlage deines Elterngeldes**. 

Die Steuerklasse sollte hier jedoch spätestens 7 Monate vor Beginn des Monats, in dem du in Mutterschutz gehst, geändert werden 💡 

Andere **Lohnersatzleistungen** wie Kurzarbeitergeld oder Übergangsgeld bemessen sich ebenfalls am Nettogehalt. Die Wahl der Steuerklasse hat immer Auswirkungen auf das Nettogehalt und sollte daher bedacht gewählt werden 👩‍🏫 

Übrigens, die Tatsache, dass du ein Kind bekommst oder eines hast, hat keine Auswirkung auf deine Steuerklasse – außer du bist alleinerziehend. Kinder werden steuerlich mit dem **Kinderfreibetrag** abgegolten. Falls du mehr dazu wissen möchtest, kannst du dir die Infos [hier](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) ziehen 🤓 

## Welche Besonderheiten gibt es bei Steuerklassen? 

### Steuerklasse im Trennungsjahr

Sollte es zu einer Trennung 💔 in der Ehe oder eingetragenen Lebenspartnerschaft kommen, könnt ihr im **Trennungsjahr** weiterhin die Zusammenveranlagung und somit Steuerklassenkombination 3 und 5 oder 4 und 4 wählen. In dem Jahr nach der Trennung muss die Steuerklasse dann in 1 oder 2 gewechselt werden. 

### Steuerklasse 4 und 4 mit Faktorverfahren

Steuerklasse 4 ist die Standard-Steuerklasse für Ehepaare. Nach der Hochzeit werdet ihr automatisch in diese Steuerklasse eingeordnet, außer ihr beantragt eine abweichende Einordnung in Steuerklasse 3 und 5 oder Steuerklasse 4 und 4 mit Faktorverfahren. Hier findet eine genaue, dem Einkommen entsprechende Verteilung der monatlichen Lohnsteuerabzüge statt. Der **Faktor** wird auf **Basis eures zu versteuerndes Einkommen** vom Finanzamt **prognostiziert**. Ihr müsst den Faktor also nicht selber berechnen.

Falls ihr euch für diese Kombination aus Steuerklassen entscheidet, muss in jedem Fall eine Steuererklärung abgegeben werden, da der Lohnsteuerabzug nur auf Prognosewerten beruht.

Übrigens, die Steuerklassen 3 und 5 haben wohl bald ausgedient 👋 und werden durch Steuerklasse 4 und 4 mit Faktorverfahren ersetzt. 

## Häufige Fragen 💭
<Collapsable title="Wie ändere ich meine Steuerklasse?">

Im Normalfall bekommst du deine Steuerklasse automatisch zugeteilt. Falls du deine Steuerklasse als Verheiratete:r jedoch ändern möchtest, kannst du auf [Elster Online](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel) einen Antrag zum Wechsel der Steuerklasse ausfüllen.

</Collapsable>

<Collapsable title="Welche Steuerklasse ist die Beste?">
Die Steuerklasse hat nur Auswirkung auf deine monatlichen Abzüge. Wenn du am Ende des Jahres eine Steuererklärung machst, gleicht sich alles aus – so gesehen gibt es keine Steuerklasse die am Besten ist. Wenn du jedoch wissen möchtest, bei welcher Steuerklasse du am wenigsten Abzüge hast und somit am Meisten ausbezahlt bekommst – das ist die Steuerklasse 3 👩‍🏫 

</Collapsable>

<Collapsable title="Wo finde ich das Formular zum Wechsel der Steuerklasse?">

Das Formular zum Wechsel der Steuerklasse findest du [hier](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel).

</Collapsable>

<Collapsable title="In welcher Steuerklasse muss ich eine Steuererklärung abgeben?">

Die Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung besteht auf jeden Fall bei der Steuerklassenkombination 3 und 5 sowie bei Steuerklasse 6. Bei allen anderen Steuerklassen gilt der allseits bekannte Spruch "es kommt darauf an" 😁

Mehr zur Abgabepflicht findest du [hier](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/wer-muss-eine-steuererklaerung-abgeben).

</Collapsable>



 

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Steuerklassen – Die Übersicht mit Anleitung zum Wechsel

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## Das Wichtigste zur Steueridentifikationsnummer in Kürze 🚀 

- Deine Steueridentifikationsnummer kannst du **oben links auf deinem letzten Einkommensteuerbescheid** finden.
- Du findest deine Steueridentifikationsnummer **auch auf deiner Lohnsteuerjahresbescheinigung**, die du von deinem Arbeitgeber zum Jahreswechsel erhältst.
- Die Steuer ID bleibt ein Leben lang bestehen und **verändert sich nie**.
- Sie dient zur Identifikation deiner Person bei verschiedenen Institutionen. Du benötigst sie **zur Übermittlung deiner Steuererklärung**.

<Topics>

1. [Was ist eine Steueridentifikationsnummer und wozu dient sie?](#was-ist-eine-steueridentifikationsnummer-und-wozu-dient-sie)
2. [Dafür benötigst du deine Steueridentifikationsnummer](#dafuer-benotigst-du-deine-Steueridentifikationsnummer)
3. [Wo finde ich die Steueridentifikationsnummer?](#wo-finde-ich-die-Steueridentifikationsnummer)
4. [Steueridentifikationsnummer bei Kindern](#woher-bekomme-ich-meine-Steueridentifikationsnummer)
5. [Steueridentifikationsnummer beantragen - so gehst du vor](#Steueridentifikationsnummer-beantragen-so-gehst-du-vor)
6. [Steuernummer und Steueridentifikationsnummer – Das ist der Unterschied](#steuernummer-und-Steueridentifikationsnummer-was-ist-der-unterschied)

</Topics>

## Was ist eine Steueridentifikationsnummer und wozu dient sie?

Die sogenannte **Steuer-ID** begleitet dich dein Leben lang. Du bekommst sie bei Geburt zugeteilt und behältst sie bis an dein Lebensende. Du suchst schon lange nach der Beständigkeit im verwirrenden Steuer-Dschungel 🌴 ? Hier hast du sie 😁 

Die **Steueridentifikationsnummer** ist eine Nummer bestehend aus 11 Ziffern, die jede:r Deutsche vom **Bundeszentralamt für Steuern** kurz BZSt zugeteilt bekommt. 

Die Steuer ID verändert sich nie und bleibt dauerhaft gültig. Sie übersteht daher, im Gegensatz zur Steuernummer, jede Ehe ❤️ oder Scheidung 💔 und jeden Umzug 🚚 

## Dafür benötigst du deine Steueridentifikationsnummer {#dafuer-benotigst-du-deine-Steueridentifikationsnummer}

Die Steuer-ID wurde zur **Modernisierung des Steuersystems** geschaffen. Nur mit der Angabe deiner Steuer ID kannst du deine Steuererklärung elektronisch an das Finanzamt übermitteln oder deine elektronische Lohnsteuerbescheinigung erhalten. 

Du benötigst deine Steuer-ID also zum einen, wenn du einen neuen Job aufnimmst. Hier musst du deine Steuer ID deinem neuen Arbeitgeber mitteilen. Zum anderen benötigst du sie, wenn du deine Steuererklärung machen möchtest.

**Weitere Institutionen bei denen du deine Steuer ID benötigst:**

<EmojiListItem emoji="🏥">Krankenkassen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">Sämtliche Ämter wie Arbeitsamt, Familienkasse etc.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Banken</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍💼">Versicherungsgesellschaften</EmojiListItem>

## Wo finde ich die Steueridentifikationsnummer? {#wo-finde-ich-die-Steueridentifikationsnummer}

Du hast keine Ahnung, wo du deine Steuer ID findest? Dann schau doch mal auf deinem letzten **Steuerbescheid** vom Finanzamt nach. Hier findest du sie oben links auf dem Bescheid. 
Wenn du den nicht zur Hand haben solltest, findest du die Steuer ID außerdem noch auf deiner monatlichen **Gehaltsabrechnung**, deiner **Lohnsteuerbescheinigung** oder auf dem **Schreiben vom Bundeszentralamt für Steuern**.

![Bild von iOS (4) (1).jpg](/uploads/Bild_von_i_OS_4_1_7bd1ed902f.jpg)

## Steueridentifikationsnummer bei Kindern {#woher-bekomme-ich-meine-Steueridentifikationsnummer}

Im Jahr 2008 hat das Bundeszentralamt für Steuern jedem/jeder Deutschen **automatisch eine Steuer ID Nummer zugeteilt**. 

Wenn du jetzt ein Baby 🍼 bekommst, erhältst du ein paar Wochen nach der Anmeldung der Geburt beim Standesamt ein Schreiben, in dem dir die Steuer-ID für das Baby mitgeteilt wird. Heb diesen Zettel gut auf, du oder dein Kind werden ihn in Zukunft noch öfters brauchen 💁‍♀️

#### Du bist Ausländer:in? So bekommst du deine Steueridentifikationsnummer👇

Sobald du dich beim **Einwohnermeldeamt** gemeldet hast, solltest du automatisch Post vom Bundeszentralamt für Steuern erhalten. Die Steuer-ID kannst du dann direkt deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin weitergeben, damit der Lohnsteuerabzug vorgenommen werden kann. So kommst du endlich in den Genuss, deutsche Steuern zu zahlen 😁

Wenn du im Ausland wohnhaft bist und deswegen keine Steuer ID hast, dann musst du den **Antrag auf Vergabe einer steuerlichen Steueridentifikationsnummer** für nicht meldepflichtige Personen durch das Finanzamt ausfüllen und bei deinem zuständigen Finanzamt abgeben. Du findest den Antrag [hier](https://www.formulare-bfinv.de/ffw/form/display.do?%24context=062FF0C409E65B8E8D98).

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## Steueridentifikationsnummer beantragen - so gehst du vor {#Steueridentifikationsnummer-beantragen-so-gehst-du-vor}

Du hast deine Steueridentifikationsnummer verloren? Falls tatsächlich mal der Fall eintritt und du nicht mehr weisst, wo deine Steuer ID ist, dann erstmal Ruhe bewahren. Das ist kein Problem 😁 Das Bundeszentralamt für Steuern verliert nämlich nichts.

Wenn du in einem festen Arbeitsverhältnis bist, kannst du **bei deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin nachfragen**, da die Steuer ID in den Personaldaten hinterlegt ist. Außerdem kannst du nochmal auf Gehaltsabrechnungen, Lohnsteuerbescheinigungen oder Steuerbescheiden nachschauen.

Falls das jedoch nicht den gewünschten Erfolg bringt, kannst du deine Steueridentifikationsnummer beim Bundeszentralamt für Steuern nochmal beantragen. Du kannst hier entweder eine E-Mail oder einen Brief schreiben oder das [Formular](https://www.bzst.de/SiteGlobals/Kontaktformulare/DE/Steuerliche_IDNr/Mitteilung_IdNr/mitteilung_IdNr_node.html) auf der Homepage ausfüllen. Daraufhin erhältst du einen Brief an deine Wohnsitzadresse, in dem dir deine Steuer ID erneut mitgeteilt wird.

## Steuernummer und Steueridentifikationsnummer – Das ist der Unterschied {#steuernummer-und-Steueridentifikationsnummer-was-ist-der-unterschied}

Du bist gerade dabei deine Steuererklärung zu erstellen und wirst nach deiner **Steuernummer** und **Steuer-ID** gefragt. Was ist jetzt der Unterschied? Gute Frage – Wir haben die Antwort 😁

Die Steuer ID wurde ja in den obigen Absätzen ausführlich erklärt. Sie wird bei der Geburt zugeteilt, gilt ein Leben lang und dient zur Identifikation deiner Person bei verschiedenen Institutionen. Aber was ist mit der Steuernummer? 

Die Steuernummer erhältst du bei der ersten Abgabe deiner Steuererklärung oder bei Anmeldung eines Gewerbes oder einer Selbstständigkeit vom Finanzamt. Wenn sich dein **Wohnort** und somit die **Zuständigkeit deines Finanzamtes** ändert, bekommst du eine neue Steuernummer zugeteilt.

Die Steuernummer dient der **Zuordnung der Steuerpflichtigen** beim Finanzamt und enthält 13 Ziffern. Die Steuernummer enthält Informationen über das jeweilige Finanzamt, den Bezirk sowie eine persönliche Unterscheidungsnummer.

Du findest deine Steuernummer entweder auf deinem letzten Steuerbescheid oder auf dem Schreiben vom Finanzamt, in dem es dir die Steuernummer zugeteilt hat 💡 

**Summa summarum:** Die Steuererklärung kann ohne Steuernummer abgegeben werden, aber die Steuer ID muss immer angegeben werden 👆

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