<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '👩‍💻',
 text: 'Du kannst seit 2023 **6 € pro Home Office Tag** in der Steuererklärung für **bis zu 210 Tage** im Jahr angeben.',
 },
 	 {
 emoji: '🗓',
 text: 'In den **Steuerjahren 2020, 2021 und 2022** konntest du **5 €** für **bis zu 120 Tage im Jahr** angeben.',
 },
 	 {
 emoji: '💸',
 text: 'Die Home Office Pauschale zählt zu den **Werbungskosten**.',
 },
 {
 emoji: '🚗',
 text: 'Du kannst an einem Tag nur die Home Office Pauschale **oder** die Pendlerpauschale nutzen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Home Office Pauschale in Kürze:"
/>

<Topics>
1. [Wer kann die Home Office Pauschale nutzen?](#wer-kann-die-home-office-pauschale-nutzen)
2. [Lohnt sich die Home Office Pauschale oder die Entfernungspauschale?](#home-office-oder-entfernungspauschale)
3. [Wie hoch ist die Home Office Pauschale 2025?](#wie-hoch-ist-die-home-office-pauschale-2025)
4. [Wie funktionierte die Home Office Pauschale der vergangenen Jahre?](#home-office-pauschale-der-vergangenen-jahre)
5. [Gilt die Home Office Pauschale für Studenten oder Azubis?](#home-office-studenten-azubis)
6. [Welche Regeln gibt es bei doppelter Haushaltsführung?](#regeln-bei-doppelter-haushaltsfuehrung)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wer-kann-die-home-office-pauschale-nutzen">Wer kann die Home Office Pauschale nutzen?</Headline>
Generell steht dir die Home Office Pauschale für **jeden Arbeitstag** zu, an dem du **ausschließlich** im Home Office gearbeitet hast. Wenn du am jeweiligen Tag auch nur kurz im Büro oder bei deinem Arbeitgeber warst, hast du für den jeweiligen Tag **keinen** Anspruch mehr auf die Home Office Pauschale 😬

<EyeCatcherTextImage variant="white" headline="Steuererklärung als Arbeitnehmer:in" text="Entwickelt für dich!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="Im Schnitt 1.172 € in nur 20 Minuten!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Arbeitnehmer_6a51735b6e.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Arbeitnehmer_m_b4349744cd.png" mobileImagePosition="bottom" />

<Headline level="2" number="2" id="home-office-oder-entfernungspauschale">Lohnt sich die Home Office Pauschale oder die Entfernungspauschale?</Headline>
Du kannst seit 2023 insgesamt für **210 Tage im Jahr** die Home Office Pauschale ansetzen und hier stehen dir jeweils **6 € pro Tag** zu, die du als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) angeben kannst. Für die restlichen Tage kannst du nur die [Pendlerpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale) nutzen. 

Aber auch in den 210 Tagen, an denen du Anspruch auf die Home Office Pauschale hast, könnte die Pendlerpauschale **finanziell vorteilhafter** für dich sein. Bei einem Fahrtweg von **mehr als 20 Kilometern**, übersteigt die Pendlerpauschale die Home Office Pauschale. Dafür geht dir aber natürlich auch mehr Zeit durch die Fahrt verloren. Welche Variante du bevorzugst, bleibt dir überlassen 😉

### Können Home Office Pauschale und Entfernungspauschale gleichzeitig genutzt werden?
Du kannst in einem Steuerjahr gebrauch von **beiden** Pauschalen machen. **Pro Tag** kannst du aber **nur eine der beiden Pauschalen** verwenden. Wenn du morgens kurz zur Arbeit fährst, um etwas abzuholen und den Rest des Tages im Home Office verbringst, bleibt dir nur noch die Pendlerpauschale 🚗

<Headline level="2" number="3" id="wie-hoch-ist-die-home-office-pauschale-2023">Wie hoch ist die Home Office Pauschale 2023?</Headline>
Der Staat erlaubt dir seit dem Steuerjahr 2023 **210 Home Office Tage pro Jahr**, die dir mit **6 €** angerechnet werden. Damit wärst du also bei **1.260 € im Jahr**, wenn du so oft wie möglich im Home Office bist. Falls du mehr als 210 Tage im Home Office arbeitest, kannst du diese Tage dann leider **nicht** absetzen 😬

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="4" id="home-office-pauschale-der-vergangenen-jahre">Wie funktionierte die Home Office Pauschale der vergangenen Jahre? </Headline>
In den Jahren **2020**, **2021** und **2022** lag die Home Office Pauschale noch bei **5 € pro Tag** und galt nur für **120 Tage im Jahr**. Seit **2023** bekommst du **6 €** pro Tag für **maximal 210 Tage** im Jahr.

<Headline level="2" number="5" id="home-office-studenten-azubis"> Gilt die Home Office Pauschale für Studenten oder Azubis?</Headline>
Sofern du als [Student](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) oder [Azubi](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi) einer **Arbeit im Home Office** nachgehen kannst, kannst auch die du Home Office Pauschale ansetzen. 

Die **Pendlerpauschale** steht dir übrigens ebenfalls zu, wenn du noch Student oder Azubi bist. Du hast also wie alle anderen Arbeitnehmer beide Optionen 🤝

<Headline level="2" number="6" id="regeln-bei-doppelter-haushaltsfuehrung">Welche Regeln gibt es bei doppelter Haushaltsführung?</Headline>
Bei [doppelter Haushaltsführung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung) wohnst du in einer zweiten Wohnung in der Nähe deiner [ersten Tätigkeitsstätte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/erste-taetigkeitsstaette), um schneller bei der Arbeit sein zu können. Du kannst zwar krankheitsbedingt oder aus anderen Gründen im Home Office arbeiten, allerdings ist es nicht möglich die Home Office Pauschale anzusetzen, wenn du Kosten für die doppelte Haushaltsführung absetzt 🙃

<Conclusion>
Neben der Home Office Pauschale gibt es noch unzählige weitere Möglichkeiten, um deine Steuerlast zu senken. Dank der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) brauchst du dafür keinerlei Steuerfachwissen und in nur 20 Minuten ist der ganze Spaß schon erledigt. Probier es doch mal aus 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Home Office Pauschale"
 questions={[
 {
 question: 'Kann das Finanzamt prüfen, ob man im Home Office war?',
 answer: 'Das Finanzamt kann nicht direkt wissen, an welchen Tagen du im Home Office warst. Falls deine Angaben in der Steuererklärung nicht stimmig sind, kann das Finanzamt aber Nachweise verlangen. Im besten Fall schreibst du deine Home Office Tage auf und lässt sie vom Chef bestätigen, falls du einen Nachweis brauchst.',
 },
 {
 question: 'Was passiert, wenn man die Pendlerpauschale statt der Home Office Pauschale angibt?',
 answer: 'Solltest du die Pendlerpauschale an Tagen nutzen, an denen du eigentlich im Home Office warst, kann das Finanzamt die Angabe streichen und schlichtweg nicht anerkennen. Falls du das absichtlich tust, um Steuervorteile zu ergattern, können für diesen Steuerbetrug sogar Strafen zustande kommen.',
 },
 	 {
 question: 'Kann man den Laptop für das Home Office von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Ja, falls du dir selbst einen Computer für das Home Office kaufen musstest, dann kannst du den [Laptop absetzen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen).',
 },
 ]}
></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!


Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.


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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>


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Home Office Pauschale: Wer kann sie nutzen? ▶ Lohnt sie sich? ▶ Ist die Pendlerpauschale besser? ▶ Kannst du beides nutzen?

Steuerwissen

Das Arbeiten im Home Office hat sicherlich einen Haufen Vorteile und wird deswegen von vielen bevorzugt. Dadurch steigen aber auch deine Nebenkosten, denn plötzlich verbrauchst du Strom in deiner Wohnung statt im Büro deines Arbeitgebers. Die Home Office Pauschale soll dir helfen diese Kosten zu tragen 🤝 

Home Office Pauschale – Kannst du die Pauschale nutzen?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Jede:r Arbeitnehmer:in erhält den Arbeitnehmerpauschbetrag. ',
 },
 {
 emoji: '🤑',
 text: 'Im **Steuerjahr 2024 und 2025** beträgt der Arbeitnehmerpauschbetrag **1.230 Euro im Jahr**.',
 },
 {
 emoji: '🤓',
 text: 'Der Arbeitnehmerpauschbetrag wird bereits **monatlich beim Lohnsteuerabzug** berücksichtigt.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Arbeitnehmerpauschbetrag in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Was ist der Arbeitnehmerpauschbetrag?](#was-ist-der-arbeitnehmerpauschbetrag)
2. [Wie hoch ist der Arbeitnehmerpauschbetrag?](#wie-hoch-ist-der-arbeitnehmerpauschbetrag)
3. [Wer hat Anspruch auf den Arbeitnehmerpauschbetrag?](#wer-hat-anspruch-auf-den-arbeitnehmerpauschbetrag)
4. [Lohnt sich der Arbeitnehmerpauschbetrag?](#lohnt-sich-der-arbeitnehmerpauschbetrag)
5. [Der Arbeitnehmerpauschbetrag in deiner Steuererklärung!](#der-arbeitnehmerpauschbetrag-in-deiner-steuererklaerung)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-der-arbeitnehmerpauschbetrag">Was ist der Arbeitnehmerpauschbetrag?</Headline>

Nicht jede berufstätige Person hat hohe Ausgaben für den Job. Daher kommt der Fiskus seinen Steuerzahlenden entgegen und rechnet bei allen pauschal 1.230 Euro an. Das ist der Betrag, der im Allgemeinen als **Arbeitnehmerpauschbetrag** oder **Werbungskostenpauschale** bekannt ist. Liegen deine eigenen absetzbaren Ausgaben unter den 1.230 €, wird immer der [Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) angesetzt. Du musst also keine Werbungskosten angeben, um vom Pauschbetrag zu profitieren. 

Der Pauschbetrag wird auch schon **unterjährig in der [Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung) bei deinen Lohnabzügen berücksichtigt**. Deswegen kann es sein, dass es zu keiner Erstattung kommt, wenn die Ausgaben 1.230 € nicht übersteigen. Deine Steuerlast deckt sich dann mit den Abzügen, die unterjährig einbehalten wurden.

👵 Als Rentner:in, gelten übrigens die gleichen Regeln, jedoch beträgt hier der Pauschbetrag nur **102 €**.

<EyeCatcherTextImage variant="white" headline="Steuererklärung als Arbeitnehmer:in" text="Entwickelt für dich!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="Im Schnitt 1.172 € in nur 20 Minuten!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Arbeitnehmer_6a51735b6e.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Arbeitnehmer_m_b4349744cd.png" mobileImagePosition="bottom" />

<Headline level="2" number="2" id="wie-hoch-ist-der-arbeitnehmerpauschbetrag">Wie hoch ist der Arbeitnehmerpauschbetrag?</Headline>

Gute Nachrichten: Zur Abfederung steigender Preise wurde der Arbeitnehmerpauschbetrag ab dem Steuerjahr 2023 angehoben 🥳 Er steigt auf **1.230 Euro im Jahr**. 

Im Steuerjahr 2022 betrug der Arbeitnehmerpauschbetrag 1.200 Euro. Er wurde in 2022 aufgrund es **ersten Entlastungspakets des Bundeskabinetts**, welches wegen gestiegener Energie und Spritpreise ins Leben gerufen wurde, von 1.000 Euro auf 1.200 Euro angehoben. 

<Headline level="2" number="3" id="wer-hat-anspruch-auf-den-arbeitnehmerpauschbetrag">Wer hat Anspruch auf den Arbeitnehmerpauschbetrag</Headline>

Alle **Arbeitnehmer:innen** haben Anspruch auf den Arbeitnehmerpauschbetrag. Somit können alle, die einer **nichtselbständigen Tätigkeit** nachgehen, diesen Betrag in Anspruch nehmen. 

Auch wenn dir nur geringe oder gar keine [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) entstanden sind, wird dir dieser Betrag bei deinen [Einkünften](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) abgezogen 🥳

Da der Arbeitnehmerpauschbetrag ein **Jahresbetrag** ist, bekommst du ihn auch, wenn du beispielsweise nur ein halbes Jahr gearbeitet hast 😎 Dafür kannst du ihn aber **nicht mehrfach ansetzen**, wenn du mehrere Jobs im entsprechenden Jahr hattest ⚖️


<Headline level="2" number="4" id="lohnt-sich-der-arbeitnehmerpauschbetrag">Lohnt sich der Arbeitnehmerpauschbetrag?</Headline>

Der Arbeitnehmerpauschbetrag lohnt sich immer dann, wenn du mit deinen Werbungskosten **unter dem Betrag von 1.230 Euro** bleibst, denn dann wird **automatisch der höhere Arbeitnehmerpauschbetrag** in Höhe von 1.230 Euro angesetzt, ohne dass du hierfür Nachweise erbringen musst 💁‍♀️

Wenn deine **beruflichen Ausgaben** diesen Betrag jedoch überschreiten, solltest du dir die Mühe machen und deine **Nachweise** zusammensuchen, damit dir die höheren Ausgaben in deiner Steuererklärung bewilligt werden 🔎 

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="5" id="der-arbeitnehmerpauschbetrag-in-deiner-steuererklaerung">Der Arbeitnehmerpauschbetrag in deiner Steuererklärung!</Headline>

Steuerbot berücksichtigt **automatisch die Werbungskostenpauschale** oder den Arbeitnehmerpauschbetrag, wenn deine Werbungskosten unter 1.230 € liegen. Du musst hier also nicht daran denken, diesen Betrag zu erfassen 🥳

<Conclusion>
Der Arbeitnehmerpauschbetrag kann dir das Leben einfacher machen, wenn deine beruflichen Ausgaben über das Jahr hinweg niedriger sind als der Pauschbetrag. Sobald du die Höhe der Werbungskostenpauschale mit deinen beruflichen Ausgaben übersteigst, solltest du dir immer die Mühe machen, deine Steuererklärung abzugeben. 

Egal wie hoch deine Ausgaben sind, Steuerbot macht deine Steuererklärung zum Kinderspiel! In der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) erfasst du ganz einfach deine Werbungskosten und falls diese zu niedrig sind, wird automatisch mit dem Arbeitnehmerpauschbetrag gerechnet 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Arbeitnehmerpauschbetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Wird die Werbungskostenpauschale automatisch angesetzt?',
 answer: 'Der Arbeitnehmerpauschbetrag wird schon unterjährig monatlich in deinen Lohnsteuerabzügen automatisch berücksichtigt und auch bei der Steuererklärung, wenn deine Werbungskosten unter 1.230 Euro liegen, wird er automatisch angesetzt. ',
 },
 {
 question: 'Wird der Arbeitnehmerpauschbetrag regelmäßig erhöht?',
 answer: 'In Zeiten von steigenden Kosten bedingt durch Inflation wird der Arbeitnehmerpauschbetrag regelmäßig erhöht 🤑',
 },
 {
 question: 'Wer hat Anspruch auf den Arbeitnehmerpauschbetrag?',
 answer: 'Alle Arbeitnehmer:innen haben Anspruch auf den Arbeitnehmerpauschbetrag. Somit können alle, die einer nichtselbständigen Tätigkeit nachgehen, diesen Betrag in Anspruch nehmen. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>



## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Arbeitnehmerpauschbetrag: Was ist das? ▶ Wie genau funktioniert der Pauschbetrag? ▶ Wer hat Anspruch? ▶ Was musst du tun? 

Stell dir vor, 1.230 € deines Einkommens müsstest du einfach nicht versteuern. Dank des Arbeitnehmerpauschbetrags ist das die Realität! Wie genau das funktioniert und was du dazu wissen musst, erfährst du hier 🤝

Der Arbeitnehmerpauschbetrag: Hier erfährst du alles was du wissen willst 🤓 

<ContentWrapper size="xsmall">


<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📊',
 text: '**Lohnsteuerpauschalierung** bedeutet: Der Arbeitgeber zahlt pauschal einen festen Prozentsatz Lohnsteuer – unabhängig vom individuellen Einkommen des Arbeitnehmers.',
 },
 {
 emoji: '💼',
 text: 'Typische Pauschalsteuersätze sind **25 %**, **20 %**, **15%**, **5 %** oder **2 %**.',
 },
 {
 emoji: '📉',
 text: 'Bei pauschaler Besteuerung entfällt die individuelle Versteuerung über Lohnsteuermerkmale.',
 },
 {
 emoji: '⚠️',
 text: '**Vorsicht bei Gesellschafter-Geschäftsführern:** Besonders bei Umsatztantiemen kann das Finanzamt eine verdeckte Gewinnausschüttung unterstellen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Lohnsteuerpauschalierung"
/>

<Topics>
1. [Was ist Lohnsteuerpauschalierung?](#was-ist-lohnsteuerpauschalierung)
2. [Wann kann die Lohnsteuer pauschaliert werden?](#wann-lohnsteuerpauschalierung)
3. [Welche Pauschalsteuersätze gibt es?](#pauschalsteuersaetze)
4. [Welche Vorteile bietet die Lohnsteuerpauschalierung für Arbeitgeber und Arbeitnehmer?](#vorteile-lohnsteuerpauschalierung)
5. [Was sind die Voraussetzungen für Lohnsteuerpauschalierung?](#voraussetzungen-lohnsteuerpauschalierung)
6. [Wie wirkt sich die pauschalierte Lohnsteuer auf deine Sozialversicherung aus?](#lohnsteuerpauschalierung-sozialversicherung)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-lohnsteuerpauschalierung">Was ist Lohnsteuerpauschalierung?</Headline>

Die **Lohnsteuerpauschalierung** ist ein steuerliches Verfahren, bei dem der Arbeitgeber die Lohnsteuer **mit einem festen Prozentsatz**, dem sogenannten Pauschalsteuersatz, berechnet und abführt – **unabhängig von deiner [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) oder deinen persönlichen Verhältnissen**.

<HintBox>
Einkünfte, die pauschal besteuert wurden, musst du nicht mehr in deiner Steuererklärung angeben.
</HintBox>

 

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so zu viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />


<Headline level="2" number="2" id="wann-lohnsteuerpauschalierung">Wann kann die Lohnsteuer pauschaliert werden?</Headline>
Die Lohnsteuer kann pauschaliert werden, wenn bestimmte **gesetzlich geregelte Voraussetzungen** erfüllt sind. Das gilt insbesondere für **bestimmte Beschäftigungsverhältnisse** oder **zusätzliche Arbeitgeberleistungen**.

### Typische Fälle der Lohnsteuerpauschalierung:

| Fall / Leistung | Pauschalsteuersatz | Voraussetzungen |
|-|-|-|
| **Kurzfristige Beschäftigung** | 25 % | Maximal 18 Arbeitstage, maximal 120 € pro Tag oder unvorhersehbarer Einsatz |
| **Geringfügige Beschäftigung bzw. [Minijob](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob)** | 2 % oder 20 %| 2 % inkl. Solidaritätszuschlag & [Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer) bei Rentenversicherungspflicht, sonst 20 % |
| **Erholungsbeihilfen** | 25 % | Bis 156 € für Arbeitnehmer, 104 € für Ehepartner, 52 € für Kinder; Nachweis ist erforderlich |
| **Betriebsveranstaltungen**| 25 % | Bis 110 € je Arbeitnehmer steuerfrei, darüber hinaus pauschalierbar |
| **[Verpflegungsmehraufwendungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale)** | 25 % | Bis zu 100 % über den Pauschbeträgen bei Auswärtstätigkeit |
| **Zuschüsse für Internet oder PC-Nutzung** | 25 % | Zusätzlich zum Arbeitslohn ohne Gehaltsverzicht |
| **Fahrtkostenzuschüsse**| 15 %| Für Fahrten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte |
| **Land- und Forstwirtschaftliche Aushilfen** | 5 % | Nur bei Aushilfskräften, max. 180 Tage pro Jahr, nicht möglich für Fachkräfte |

<HintBox>
Die Pauschalierung ist, außer bei bestimmten Minijobs, immer **freiwillig** für den Arbeitgeber. Dein Arbeitgeber muss die entsprechenden Voraussetzungen **nachweislich erfüllen**. Die pauschal versteuerten Beträge gelten in der Regel als **endbesteuert** du musst sie also **nicht in der Steuererklärung** angeben.
</HintBox>

<Headline level="2" number="3" id="pauschalsteuersaetze">Welche Pauschalsteuersätze gibt es?</Headline>

| **Anwendungsfall** | **Pauschalsteuersatz** | 
|-|-|
| **Kurzfristige Beschäftigung** | 25 % | 
| **Geringfügige Beschäftigung mit Rentenversicherungspflicht** | 2 %|
| **Geringfügige Beschäftigung ohne Rentenversicherungspflicht** | 20 %|
| **Erholungsbeihilfen** | 25 % | 
| **Betriebsveranstaltungen** | 25 % | 
| **Verpflegungsmehraufwendungen (bei Auswärtstätigkeit)** | 25 % | 
| **Zuschüsse für Internet, PC oder Zubehör** | 25 % | 
| **Fahrtkostenzuschüsse zur ersten Tätigkeitsstätte** | 15 % | 
| **Aushilfen in Land- und Forstwirtschaft** | 5 % | 
| **Sonstige Bezüge in großer Menge / Nacherhebung** | Besonderer Satz, der durch das Finanzamt festgelegt wird | 

<Headline level="2" number="4" id="vorteile-lohnsteuerpauschalierung">Welche Vorteile bietet die Lohnsteuerpauschalierung für Arbeitgeber und Arbeitnehmer?</Headline>

### ✅ Vorteile für Arbeitnehmer:

- **Brutto = Netto (bei Minijobs)**: Bei der 2 %-Pauschale im Minijob hast du keine zusätzlichen Steuerabzüge.
- **Keine Steuererklärung nötig**: Da die Steuer bereits pauschal abgeführt wurde, musst du diese Einkünfte nicht mehr selbst versteuern.
- **Keine Auswirkungen auf die Steuerprogression**: Pauschal versteuerte Einkünfte erhöhen deinen persönlichen Steuersatz nicht.
- **[Geldwerte Vorteile](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/geldwerte-vorteile-versteuern) steuerlich optimiert**: Bestimmte Leistungen wie Erholungsbeihilfen oder Zuschüsse für Verpflegung können netto ausgezahlt werden.
- **Sozialversicherung häufig nicht betroffen**: Bei einigen pauschalierten Lohnbestandteilen fallen keine Sozialversicherungsbeiträge an.

### ✅ Vorteile für Arbeitgeber:

- **Einfachere Abwicklung**: Pauschalbesteuerung reduziert den Verwaltungsaufwand, da keine individuellen Lohnsteuermerkmale (Steuerklasse, [Kinderfreibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) etc.) berücksichtigt werden müssen.
- **Keine Lohnsteuer-Anmeldung für den Arbeitnehmer nötig**: Besonders bei kurzfristigen Aushilfen oder geringfügiger Beschäftigung entfällt die Einzelabrechnung.
- **Flexibilität bei Zusatzleistungen**: Sachzuwendungen können steuerlich begünstigt behandelt werden.
- **Rechts- und Planungssicherheit**: Feste Pauschalsätze erleichtern die Kalkulation der Personalkosten.
- **Bindung von Mitarbeitenden**: Steuerbegünstigte Zuschüsse können als zusätzlicher Anreiz oder Bonus eingesetzt werden.

<Headline level="2" number="5" id="voraussetzungen-lohnsteuerpauschalierung">Was sind die Voraussetzungen für Lohnsteuerpauschalierung?</Headline>
Für die Lohnsteuerpauschalierung muss es sich um **freiwillige Leistungen des Arbeitgebers** handeln und die pauschal besteuerte Leistung muss **zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Arbeitslohn** gewährt werden. Das sind die Voraussetzungen für die meisten Fälle der Lohnsteuerpauschalierung. 

<HintBox>
Geringfügige Beschäftigungen bzw. Minijobs sind hiervon ausgenommen, da deine Lohnzahlung in dieser Art von Arbeitsverhältnis keine zusätzliche oder freiwillige Leistung deines Arbeitgebers ist.
</HintBox>


<Headline level="2" number="6" id="lohnsteuerpauschalierung-sozialversicherung">Wie wirkt sich die pauschalierte Lohnsteuer auf deine Sozialversicherung aus?</Headline>
Lohnsteuerpauschalierte Zahlungen haben keine Auswirkungen auf deine Sozialversicherungen, da es sich nicht um sozialversicherungspflichtige Zahlungen handelt. Entsprechend wirken sich die Zahlungen auch nicht auf deine Rente aus ⚖️

### Ausnahme: Minijobs mit 2 % Pauschsteuer
Bei Minijobs darfst du entscheiden, ob du und dein Arbeitgeber in die Rentenkasse einzahlt. Hier entfällt dein Arbeitnehmeranteil für die Rentenkasse, allerdings entstehen durch den Minijob dann auch keine Rentenansprüche. 


<Conclusion>
Die Lohnsteuerpauschalierung soll das Maximum für dich als Arbeitnehmer rausholen und dir dabei ein wenig Bürokratie in der Steuererklärung ersparen. Das bedeutet allerdings nicht, dass du keine Steuererklärung abgeben solltest, denn im Schnitt kannst du mit deiner Steuererklärung trotzdem 1.172 € vom Finanzamt zurückbekommen. Um dir dabei noch mehr Bürokratie zu ersparen, kannst du sie auch einfach nur 20 Minuten mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) erledigen.
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Lohnsteuerpauschalierung"
 questions={[
 {
 question: 'Was gilt bei Zuschüssen vom Arbeitgeber?',
 answer: 'Einige Arbeitgeberzuschüsse können pauschal versteuert werden. Das gilt allerdings nicht für alle Zuschüsse. Weihnachts- und Urlaubsgeld können zum Beispiel nicht pauschal versteuert werden und sind immer an deinen individuellen Steuersatz gekoppelt.',
 },
 {
 question: 'Welches Gesetz regelt die Lohnsteuerpauschalierung?',
 answer: 'Die Lohnsteuerpauschalierung ist im Einkommensteuergesetz (EStG) geregelt.',
 },
 {
 question: 'Was gilt bei Minijobs?',
 answer: 'Minijobs haben zwei Möglichkeiten zur Lohnsteuerpauschalierung. Entweder wird hier pauschal mit 20 % oder mit 2 % versteuert.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zur Lohnsteuerpauschalierung? Schreib uns!

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Lohnsteuerpauschalierung: Wann lohnt sie sich? ► Für wen gilt die Pauschalbesteuerung? ► Welche Pauschalsteuersätze gibt es? 

Die Lohnsteuerpauschalierung ist ein Mittel, um sowohl dir als auch deinem Arbeitgeber, ein wenig Bürokratie zu ersparen. Das ist allerdings an einige Bedingungen geknüpft und funktioniert auch nicht bei deinem normalen Arbeitslohn. Wann die Lohnsteuerpauschalierung möglich ist und für welche Teile deines Einkommens sie relevant ist, erfährst du hier 🤝

Lohnsteuerpauschalierung – Was ist das?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Frei- und Pauschbeträge **reduzieren** dein **zu versteuerndes Einkommen**. Das alles wirkt sich positiv auf deine **[Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** aus.',
 },
 {
 emoji: '📈',
 text: 'Die wichtigen Pauschbeträge für alle Arbeitnehmer: Die **Werbungskostenpauschale** und die **Fahrtkostenpauschale** bzw. Pendlerpauschale. Allein aufgrund dieser beiden Pauschbeträgen **lohnt sich** für (fast) jede:n Arbeitnehmer:in die **Steuererklärung**.',
 },
 {
 emoji: '🦦',
 text: 'Da es Pauschbeträge und Pauschalen gibt, musst du deine **Ausgaben** in der Steuererklärung **oft nicht nachweisen**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu den Pauschbeträgen Kürze"
 />


<Topics>

1. [Ein Überblick zu Pauschbeträgen, Pauschalen und dem Freibetrag](#pauschbetraege-pauschalen-und-freiebtraege-erklaert)
2. [Werbekostenpauschbetrag](#werbekostenpauschbetrag)
3. [Fahrtkostenpauschale bzw. Pendlerpauschale](#fahrtkostenpauschale-bzw-pendlerpauschale)
4. [Verpflegungspauschale](#verpflegungspauschale)
5. [Umzugskostenpauschale](#umzugskostenpauschale)
6. [Aufwendungen für Arbeitsmittel](#aufwendungen-fuer-arbeitsmittel)
7. [Kontoführungsgebühren](#kontoführungsgebuehren)
8. [Sparer-Pauschbetrag](#sparer-pauschbetrag)
9. [Behindertenpauschbetrag](#behindertenpauschbetrag)
10. [Pflege-Pauschbetrag](#pflege-pauschbetrag)
11. [Steuerbot und die Pauschalen!](#steuerbot-und-pauschalen)
12. [Häufige Fragen 💭](#faq) 

</Topics>
<Headline level="2" number="1" id="pauschbetraege-pauschalen-und-freiebtraege-erklaert">Ein Überblick zu Pauschbeträgen, Pauschalen und dem Freibetrag</Headline>

Bevor es richtig zur Sache geht und wir dir die einzelnen Pauschbeträge – auch Pauschalen genannt – genau erklären, wollen wir dir erklären, wo die **Unterschiede** zwischen diesen ganzen Begriffen liegen. Das ist vorab gar nicht so unwichtig zu verstehen, um alle Steuervorteile wirklich ausnutzen zu können 😉

### Der Freibetrag:
<EmojiListItem emoji="✅">Die **Höhe**, bis zu der bestimmte [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) **steuerfrei** bleiben.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Beträge **über den [Freibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) hinaus** müssen **versteuert** werden. </EmojiListItem>
<ExampleBox>
**Zum Beispiel** der **Sparerfreibetrag** in Höhe von **1.000 Euro**. Steuern auf Kapitaleinkünfte fallen nur an, wenn dieser Betrag überstiegen wird. Das gilt für jede Person! Ein weiteres bekanntes Beispiel ist der [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) 👧
</ExampleBox>

### Der Pauschbetrag:
<EmojiListItem emoji="✅">**Steuerfreier Festbetrag** des Einkommens.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">**Ausgaben**, die **über dem Pausch- oder Freibetrag** liegen, können meist **zusätzlich** geltend gemacht werden. Liegen die Angaben unter dem Pauschbetrag, wird auf jeden Fall der Pauschbetrag von deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen. </EmojiListItem>
<ExampleBox>
**Zum Beispiel** der [Arbeitnehmerpauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitnehmerpauschbetrag) in Höhe von **1.230 Euro**.
</ExampleBox>

### Die Freigrenze:
<EmojiListItem emoji="✅">Legt fest, **bis zu welchem Betrag** etwas **steuerfrei** bleibt.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="✅">Beim **Überschreiten** der Freigrenze muss der **ganze Betrag versteuert** werden. Ein Euro mehr und du muss den kompletten Gewinn versteuern.</EmojiListItem>
<ExampleBox>
**Zum Beispiel** der **Gewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften**, wie der Verkauf von [Kryptowährungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kryptowaehrung-bitcoin-steuer). Ein Gewinn unterhalb von **1.000 Euro** bleibt demnach steuerfrei.
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="2" id="werbekostenpauschbetrag">Werbekostenpauschbetrag 💼</Headline>

[Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) sind alle Kosten, die dir im Zusammenhang mit deiner Arbeit entstehen. Bei der Steuererklärung wird der Pauschbetrag von **1.230 €**, unabhängig von deiner Steuerklasse, **automatisch** vom Finanzamt berücksichtigt. Es ist auch komplett egal, wenn für dich gar keine oder nur geringe Werbungskosten in dem Steuerjahr entstanden sind 😅


Es kommt also darauf an, ob du unter oder überhalb der 1.230 € Grenze liegst. Wenn deine Ausgaben geringer als 1.230 € sind, ist der Pauschbetrag besser für dich. Übersteigen deine Werbungskosten den Pauschbetrag von 1.230 €, dann kannst du einen **höheren Betrag steuerlich geltend** machen und somit deine Steuerlast noch mehr mindern. Diese Beträge müssen allerdings belegt werden. Das Finanzamt fragt diese Belege oft nach 🧾

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="3" id="fahrtkostenpauschale-bzw-pendlerpauschale">Fahrtkostenpauschale 🚗</Headline>

Die [Pendlerpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale) ist unter mehreren Namen bekannt: Entfernungspauschale oder Fahrtkostenpauschale. Diese Begriffe bedeuten aber dasselbe. Und zwar 30 Cent pro gefahrener Kilometer 😬

Die Fahrtkosten sind übrigen auch Teil der Werbungskosten. Diese werden mit der sogenannten Pendlerpauschale berechnet. Auf einfacher Strecke kannst du **30 Cent pro Kilometer** geltend machen. **Ab dem 21. Kilometer** wird die Pauschale seit 2022 auf **38 Cent** erhöht. That's it!

**Wichtig zu wissen:** Es spielt keine Rolle welches Verkehrsmittel du benutzt. Die Fahrtkostenpauschale ist **verkehrsmittelunabhängig**. Diese gilt gleichermaßen für Radler, Motorrad-, Bus- und Bahnfahrer sowie für Autofahrer oder auch Fußgänger. Ausgenommen sind nur Flüge.

<Headline level="2" number="4" id="verpflegungspauschale">Verpflegungspauschale 🥪</Headline>

Wenn du aus beruflichen Gründen **verreist**, kannst du den sogenannten [Verpflegungsmehraufwand](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale) (manchmal auch Verpflegungspauschbetrag) in der Steuererklärung angeben. 

Die Höhe des Verpflegungsmehraufwands ist **abhängig** von der **Dauer deiner Abwesenheit**. Der Abzug von Verpflegungsmehraufwendungen ist pro zusammenhängender Auswärtstätigkeit **auf drei Monate begrenzt**. 

#### Bei Reisen innerhalb Deutschlands kannst du folgende Pauschalen geltend machen:
- **Ab acht Stunden Abwesenheit** und für An- und Abreisetage **14 €**.
- Bei **ganztägiger Abwesenheit** kannst du **28 € pro Tag** geltend machen.

 

|Dauer beruflicher bedingter Abwesenheit|Verpflegungspauschale|
|-|-|
|Eintägig Dienstreise unter 8 Stunden|0 Euro|
|Eintägig Dienstreise über 8 Stunden|14 Euro|
|Mehrtägige Dienstreise (An- und Abreisetag)|Jeweils 14 Euro|
|Mehrtägige Dienstreise (voller Zwischentag mit 24 Stunden)|Jeweils 28 Euro|


 

<EyeCatcherTextDownload customAppStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/a4ug/cpod?utm_medium=Website&utm_term=blog" customPlayStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/f7yc/6n4j?utm_medium=Website&utm_term=blog">Steuererklärung per App</EyeCatcherTextDownload>

 

Bei Reisen außerhalb von Deutschland gelten unterschiedliche Pauschalen für jedes Land. **Berufskraftfahrer:innen** 🚛 können hingegen für jede Nacht, die sie im Fahrzeug des Arbeitgebers übernachten, eine 🛌🏼 **Übernachtungspauschale von 8 €** geltend machen.

<Headline level="2" number="5" id="umzugskostenpauschale">Umzugskostenpauschale 🚚</Headline>

Wenn du aus **berufsbedingten Gründen** umziehen musst, also wenn du beispielsweise den Arbeitgeber wechselst oder sich deine Fahrtzeit nennenswert verkürzt, kannst du seit 2024 eine **Umzugskostenpauschale** in Höhe von **964 € für dich** und **643 € für jede weitere Person** (Ehegatten, Lebenspartner und Kinder) steuerlich absetzen.

Zusätzlich kannst du viele weitere [Umzugskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/umzugskosten) im Zusammenhang mit deinem berufsbedingten Umzug steuerlich geltend machen. Dazu gehören **Maklergebühren**, die Kosten für die **Umzugsfirma** oder die **doppelte Miete**.

<Headline level="2" number="6" id="aufwendungen-fuer-arbeitsmittel">Aufwendungen für Arbeitsmittel 📚</Headline>

Für [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel) kannst du einen Betrag von **110 € geltend machen**. Dieser gehört jedoch zu den sogenannten Nichtbeanstandungsgrenzen und kann manchmal vom Finanzamt gestrichen werden. Das ist aber der absolute Ausnahmefall und kommt so gut wie nie vor.

Die **Nichtbeanstandungsgrenze** oder **Nichtaufgriffsgrenze** bedeutet, dass du keinen Anspruch darauf hast, die 110 € anzusetzen und deswegen kann das Finanzamt sie einfach rausstreichen 💁‍♀️

<Headline level="2" number="7" id="kontoführungsgebuehren">Kontoführungsgebühren 💳 </Headline>

Du kannst für das Konto, auf welches das Gehalt ausgezahlt wird, einen Betrag von **16 € pauschal geltend machen**. Einen Nachweis für deine [Kontoführungsgebühren](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kontofuehrungsgebuehren-steuererklaerung) brauchst du nicht. Tatsächliche Kosten sind hiermit abgegolten 💳

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="8" id="sparer-pauschbetrag">Sparer-Pauschbetrag 💰</Headline>

Von Einkünften aus Kapitalvermögen, die der inländischen Abgeltungsteuer unterliegen, wird der sogenannte Sparer-Pauschbetrag in Höhe von **1.000 €** (**2.000 €** bei Ehegatten) abgezogen. Mit diesem sind sämtliche tatsächlich anfallenden Kosten abgegolten, das bedeutet, dass du diese nicht zusätzlich geltend machen kannst. 

Wenn du also beispielsweise Depotgebühren geltend machen wolltest, geht das leider nicht. Abgesehen von den 1.000 € Sparer-Pauschbetrag sind keine weiteren Werbungskosten abzugsfähig. 

<Headline level="2" number="9" id="behindertenpauschbetrag">Behindertenpauschbetrag 👨‍</Headline>

Der [Behindertenpauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/behindertenpauschbetrag) wird ab einem Grad der Behinderung von 20 gewährt. Auch bei einem Pflegegrad von 4 oder 5 kannst du vom Behindertenpauschbetrag profitieren.

#### Die Höhe der jeweiligen Beiträge ist wie folgt:
- **GdB bis 20:** 0 € in 2020 und 384 € seit 2021
- **GdB bis 30:** 310 € in 2020 und 620 € seit 2021
- **GdB bis 40:** 430 € in 2020 und 860 € seit 2021
- **GdB bis 50:** 570 € in 2020 und 1.140 € seit 2021
- **GdB bis 60:** 720 € in 2020 und 1.440 € seit 2021
- **GdB bis 70:** 890 € in 2020 und 1.780 € seit 2021
- **GdB bis 80:** 1.060 € in 2020 und 2.120 € seit 2021
- **GdB bis 80:** 1.060 € in 2020 und 2.120 € seit 2021
- **GdB bis 100:** 1.420 € in 2020 und 2.840 € seit 2021
- **Merkzeichen H, Bl, TBl, Pflegegrad 4 oder 5:** 7.400 € seit 2021

<Headline level="2" number="10" id="pflege-pauschbetrag">Pflege-Pauschbetrag 🩹</Headline>

Seit **2021** ist der Pflege-Pauschbetrag abhängig vom Pflegegrad der zu verpflegenden Person und kann von dir beansprucht werden, wenn du zwangsläufig untentgeltlich eine andere Person in deinem Haushalt oder im Haushalt der zu pflegenden Person pflegst. 👩‍⚕️

|Pflegegrad |Höhe des Pauschbetrags|
|-|-|
|Pflegegrad 1|0 €|
|Pflegegrad 2|600 €|
|Pflegegrad 3|1.100 €|
|Pflegegrad 4|1.800 €|
|Pflegegrad 5|1.800 €|

<Headline level="2" number="11" id="steuerbot-und-pauschalen">Steuerbot und die Pauschalen! </Headline>

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen! 
Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) fragt dich an den entsprechenden Stellen, ob für dich die jeweiligen Pauschbeträge erfasst werden sollen 🙌

Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als, wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Pauschbeträgen"
 questions={[
 {
 question: 'Werden Pauschbeträge ausgezahlt?',
 answer: 'Nein, ein Pauschbetrag wird dir nicht ausgezahlt. Er wird lediglich von deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen und senkt somit deine Steuerlast 😁',
 },
 {
 question: 'Gibt es einen Pauschbetrag für Sonderausgaben?',
 answer: 'Einen Pauschbetrag für [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) gibt es tatsächlich. Dieser ist mit 36 € aber so niedrig angesetzt, dass du in den meisten Fällen sehr schnell weit über dem Pauschbetrag liegst. Hast du nun natürlich gar keine Belege aufgehoben und kannst sie auch auf keinen Fall wiederbeschaffen, sind die 36 € wenigstens ein Anfang 😅',
 },
 {
 question: 'Werden Pauschbeträge automatisch abgezogen?',
 answer: 'Hier kann mit einem klaren "Jein" geantwortet werden. Es gibt Pauschbeträge, die werden sofort angesetzt, da nahezu jeder ein Anrecht auf sie hat. Pauschbeträge wie Pflegepauschbeträge oder der Behinderten-Pauschbetrag sind jedoch so spezifisch, dass du sie angeben musst und du auch ggf. Belege dafür liefern musst 😬',
 },
 ]}
 ></FAQ>


<Conclusion>
Ganz egal, ob du deine Steuererklärung mit einem Steuerberater oder mit Steuerbot machst, es lohnt sich auf jeden Fall, dass du genau weißt, welche Pauschbeträge es gibt und auf welche du persönlich einen Anspruch hast 🤝
</Conclusion>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![Bild von Steuerbot Support Mitarbeitern](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

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</ContentWrapper>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Unterschied zwischen Pauschbeträgen und Freibeträgen ▶ Welche Pauschbeträge gibt es? ▶ Wer kann die Pauschalen nutzen? 

Geschenktes Geld vom Staat? No Way? Oftmals braucht man Nachweise, Belege oder Quittungen, um das Bestmögliche aus der Steuererklärung rauszuholen. In diesem Fall aber nicht. Mit Pauschbeträgen und Pauschalen wird deine Steuerlast fast automatisch vermindert – du kannst diese Beträge meistens 1:1 in deine Steuererklärung übernehmen.

Pauschbeträge: Diese Pauschalen sind 2025 relevant!

<ContentWrapper size="xsmall">


<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: '**Zinsen** und **Kapitalerträge** werden direkt von deiner Bank versteuert.',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Mit dem **Sparerpauschbetrag** sind die **ersten 1.000 € im Jahr steuerfrei**. Für **Ehegatten** gilt direkt der **doppelte Betrag**!',
 },
 {
 emoji: '📄',
 text: 'Um den Sparerpauschbetrag zu nutzen, musst du einen **Freistellungsauftrag** bei deiner **Bank** stellen.',
 },
 {
 emoji: '😅',
 text: 'Falls du **vergessen** hast einen Sparerpauschbetrag bei deiner Bank zu stellen, kannst du dir die Steuern in der **Anlage KAP** in der Steuererklärung **zurückholen**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Sparerpauschbetrag in Kürze"
 />


<Topics>
1. [Was ist der Sparerpauschbetrag?](#was-ist-der-sparerpauschbetrag)
2. [Wie reicht man einen Freistellungsauftrag bei der Bank ein?](#wie-reicht-man-einen-freistellungsauftrag-ein)
3. [Wie hoch ist der Sparerpauschbetrag?](#wie-hoch-ist-der-sparerpauschbetrag)
4. [Der Sparerpauschbetrag in deiner Steuererklärung](#sparerpauschbetrag-in-deiner-steuererklaerung)
5. [Wann ist eine Nichtveranlagungsbescheinigung sinnvoll?](#wann-ist-eine-nichtveranlagungsbescheinigung)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-der-sparerpauschbetrag">Was ist der Sparerpauschbetrag?</Headline>
Der **Sparerpauschbetrag bzw. Sparerfreibetrag** erlaubt Steuerzahlern jährlich durch [Zinsen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zinsen-auf-steuerrueckzahlung) oder andere **Kapitalerträge 1.000 € pro Jahr steuerfrei** anzusparen. 

Sobald die **Grenze von 1.000 €** überschritten wurde, musst du die **Abgeltungsteuer in Höhe von 25 %** zahlen. Deine Bank versteuert deine **Gewinne** für dich automatisch. Reichst du keinen [Freistellungsauftrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/freistellungsauftrag) ein, werden deine **Zinsen und Kapitalerträge** direkt besteuert und der Sparerpauschbetrag wird **nicht** genutzt.

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="wie-reicht-man-einen-freistellungsauftrag-ein">Wie reicht man einen Freistellungsauftrag bei der Bank ein?</Headline>
Einen Freistellungsauftrag stellst du bei deiner Bank bzw. deinem Finanzinstitut. Banken bieten hierfür **Formulare** an, die du direkt bei der Bank anfragen kannst. In deinem Freistellungsauftrag gibst du an, wie hoch der Betrag sein soll, der **nicht besteuert** wird. 

<Headline level="2" number="3" id="wie-hoch-ist-der-sparerpauschbetrag">Wie hoch ist der Sparerpauschbetrag?</Headline>
Der Sparerpauschbetrag liegt bei **1.000 €**. Du kannst nun aber mit jedem Freistellungsauftrag einen Betrag **unterhalb der 1.000 €** angeben und somit den Sparerfreibetrag theoretisch auch **auf mehrere Banken aufteilen**. Egal auf wie viele Banken du den Sparerfreibetrag aufteilst, der Höchstbetrag bleibt bei 1.000 €. 

<HintBox>
Die Banken prüfen untereinander nicht, ob du mehrere Freistellungsaufträge hast oder der Höchstbetrag von 1.000 € mit deinen Freistellungsaufträgen überschritten wurde. Im Worst Case kann es also zu [Steuernachzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) kommen, wenn du mit deinen Freistellungsaufträgen die 1.000 € überschreitest.
</HintBox>

<Headline level="2" number="4" id="sparerpauschbetrag-in-deiner-steuererklaerung">Der Sparerpauschbetrag in deiner Steuererklärung</Headline>
Falls du **keinen Freistellungsauftrag eingereicht** hast, kannst du das jederzeit mit deiner **Steuererklärung** nachholen. In [Anlage KAP](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-kap) machst du dafür alle notwendigen Angaben und zu viel gezahlte Abgeltungssteuern bekommst du zurück 🤩

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="5" id="wann-ist-eine-nichtveranlagungsbescheinigung">Wann ist eine Nichtveranlagungsbescheinigung sinnvoll?</Headline>
Eine [Nichtveranlagungsbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/nv-bescheinigung) kann sinnvoll sein, damit deine Zinsen und Kapitalerträge ohne Steuerabzug bei dir ankommen. Voraussetzung dafür ist aber, dass dein gesamtes Jahreseinkommen unterhalb des [Grundfreibetrags](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) liegt. Für [Studenten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student), [Azubis](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi) und [Rentner](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-rentner) ist die NV-Bescheinigung also oftmals sinnvoll. 

<Conclusion>
Dank des Sparerpauschbetrags kannst du jedes Jahr Steuern sparen. Weißt du, wie du noch jedes Jahr Steuern sparen kannst? – Richtig, durch die Abgabe einer Steuererklärung. Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) dauert das nur 20 Minuten und du brauchst kein Steuerfachwissen. Probier es doch mal aus 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Sparerpauschbetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Wer hat Anspruch auf den Sparerfreibetrag?',
 answer: 'Jeder deutsche Steuerzahler hat Anspruch auf den Sparerfreibetrag.',
 },
 {
 question: 'Haben Kinder einen eigenen Sparerfreibetrag?',
 answer: 'Ja, auch Kinder haben Anspruch auf den Sparerfreibetrag. Auch für dein Kind sind also Kapitalerträge in Höhe von 1.000 € steuerfrei 🤩',
 },
 {
 question: 'Werden Zinsen automatisch dem Finanzamt gemeldet?',
 answer: 'Da die Banken deine Zinsen direkt an der Quelle versteuern, weiß das Finanzamt auch immer direkt Bescheid über deine Zinsen 😉',
 },
 ]}
></FAQ>



## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!


Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.


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Sparerpauschbetrag: Was ist das? ▶ Wie hoch ist der Pauschbetrag? ▶ Wer hat Anspruch auf den Pauschbetrag? ▶ Musst du einen Antrag stellen?

Zinsen und andere Kapitalerträge werden direkt an der Quelle mit der Abgeltungsteuer in Höhe von 25 % besteuert. Wenn du aber den Sparerpauschbetrag nutzt, sind die ersten 1.000 € in jedem Jahr steuerfrei 🤩 

Was ist der Sparerpauschbetrag?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '😔',
 text: 'Der **Hinterbliebenen-Pauschbetrag** dir zu, wenn du deinen [Ehepartner](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) oder einen **Elternteil** verlierst.',
 },
 	 {
 emoji: '💸',
 text: 'Die **370 €** kannst du als **außergewöhnliche Belastung** in deiner Steuererklärung beantragen.',
 },
 	 {
 emoji: '⏱️',
 text: 'Für den Anspruch musst du **mindestens** einen Monat lang **Hinterbliebenenbezüge** bekommen haben.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Hinterbliebenen-Pauschbetrag in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Was ist der Hinterbliebenen-Pauschbetrag?](#was-ist-der-hinterbliebenen-pauschbetrag)
2. [Welche Voraussetzungen musst du für den Hinterbliebenen-Pauschbetrag erfüllen?](#wer-bekommt-den-hinterbliebenen-pauschbetrag)
3. [Kann man den Hinterbliebenen-Pauschbetrag übertragen?](#kann-man-den-hinterbliebenen-pauschbetrag-uebertragen)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-der-hinterbliebenen-pauschbetrag">Was ist der Hinterbliebenen-Pauschbetrag?</Headline>
Der **Hinterbliebenen-Pauschbetrag** in Höhe von **370 €** steht Hinterbliebenen zu, wenn ein **Ehepartner** oder ein **Elternteil** verstirbt. Du bekommst als **Witwe**, **Witwer** oder **Waise** den [Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) **einmalig** im jeweiligen Steuerjahr. Wann genau der Tod innerhalb des Kalenderjahrs war, ist dabei egal.

<HintBox>
Das Finanzamt berücksichtigt den Hinterblieben-Pauschbetrag leider nicht automatisch, daher musst du den Pauschbetrag in deiner Steuererklärung beantragen. Als Nachweis reicht hierfür ein Bewilligungsbescheid oder ein Rentenbescheid. 
</HintBox>

### Wie kannst du den Pauschbetrag in der Steuererklärung beantragen?
In deiner **Steuererklärung beantragst** du den Pauschbetrag als [außergewöhnliche Belastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen). Der Betrag von 370 € wird dann als [Freibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) von deinem zu versteuernden Einkommen **abgezogen** und **mindert** dadurch **deine Steuerlast**.

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="wer-bekommt-den-hinterbliebenen-pauschbetrag">Welche Voraussetzungen musst du für den Hinterbliebenen-Pauschbetrag erfüllen?</Headline>
Damit du Anspruch auf den Hinterbliebenen-Pauschbetrag hast, musst du in mindestens einem Monat des Steuerjahrs **Hinterbliebenenbezüge** bekommen haben. Beispiele dafür wären **Witwenrente** oder [Halbwaisenrente](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/halbwaisenrente-steuererklaerung).

Zusätzlich dürfen die Hinterbliebenenbezüge **nicht** aus einer gesetzlichen Rentenversicherung kommen, sondern müssen aufgrund einer gesetzlichen Vorschrift nach 
- einer gesetzlichen **Unfallversicherung**
- der Vorschrift des **Bundesentschädigungsgesetzes**
- dem **Bundesversorgungsgesetz**
- einer **beamtlichen Vorschrift**

gezahlt werden.

<Headline level="2" number="3" id="kann-man-den-hinterbliebenen-pauschbetrag-uebertragen">Kann man den Hinterbliebenen-Pauschbetrag übertragen? </Headline>
Falls du als Elternteil ein Kind hast und ihr **beide** Anspruch auf den Hinterbliebenen-Pauschbetrag habt, dann kann der Pauschbetrag auch **auf dich übertragen** werden. Wichtig ist dafür, dass du Anspruch auf [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) oder den [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) für das jeweilige Kind hast. 

<Conclusion>
Der Hinterbliebenen-Pauschbetrag ist natürlich nur ein kleiner Trost für einen derartigen Verlust. Er soll als finanzielle Hilfe in schweren Zeiten dienen. Zusammen mit allen anderen Pauschbeträgen und weiteren absetzbaren Kosten kommt so einiges an finanzieller Hilfe durch den Staat zustande. Nutze das auf jeden Fall aus. Mit Steuerbot geht das ganz einfach und dauert auch nur 20 Minuten. 
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Hinterbliebenen-Pauschbetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Wie lange gilt der Hinterbliebenen-Pauschbetrag?',
 answer: 'Der Hinterbliebenen-Pauschbetrag gilt für das Jahr, in dem deine Ehepartner oder ein Elternteil verstorben ist.',
 },
 {
 question: 'Wie oft bekommt man den Hinterbliebenen-Pauschbetrag?',
 answer: 'Du bekommst den Hinterbliebenen-Pauschbetrag einmal für jeden Todesfall, bei dem alle Voraussetzungen erfüllt werden.',
 },
 {
 question: 'Was sind alles Hinterbliebenenbezüge?',
 answer: 'Zu den Hinterbliebenenbezügen zählen Witwenrente, Witwerrente, Waisenrente oder Halbwaisenrente, Elternrente und die Geschiedenen-Witwenrente.',
 },
 ]}
></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!


Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.


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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>


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Hinterbliebenen-Pauschbetrag: Was ist das? ▶ Wer hat Anspruch? ▶ Wie stellst du den Antrag? ▶ Wie lange gilt der Anspruch?

Stirbt dein Ehepartner oder ein Elternteil, hast du unter Umständen Anspruch auf den Hinterbliebenen-Pauschbetrag, der dich in der schweren Zeit zumindest ein wenig steuerlich entlasten soll. 

Wer bekommt den Hinterbliebenen-Pauschbetrag?

Verpflegungsmehraufwand bzw. Verpflegungspauschale: Wie hoch pro Tag? ▶ Alle Auslandspauschalen praktisch aufgelistet!

Wenn du beruflich weder von zu Hause noch von deinem regelmäßigen Arbeitsplatz arbeitest, dann liegt eine Auswärtstätigkeit vor. Bei dieser Auswärtstätigkeit entstehen Kosten, die du in deiner Steuererklärung aufführen kannst. Was du über diesen sogenannten Verpflegungsmehraufwand wissen musst, findest du hier! 


Verpflegungspauschale bei beruflichen Reisen

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Als **Ausbilder, Dozent, Pfleger, Erzieher** oder **Künstler** darfst du durch die Übungsleiterpauschale bis zu **3.000 € im Jahr bzw. 250 € monatlich** verdienen, ohne das Geld versteuern zu müssen!',
 },
 {
 emoji: '🗓',
 text: 'Es ist egal, ob du den Betrag von 3.000 € in einem Monat verdienst oder er sich über das **ganze Jahr verteilt**.',
 },
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Der Betrag ist nicht nur steuerfrei, sondern auch **sozialversicherungsfrei**.',
 },
 {
 emoji: '🧑‍🏫',
 text: 'Um die Übungsleiterpauschale zu beanspruchen, muss es sich entweder um eine **nebenberufliche Tätigkeit** mit **pädagogischer Ausrichtung** handeln oder eine Tätigkeit innerhalb einer **gemeinnützigen Organisation**. Auch **begünstigte Tätigkeiten** haben Anspruch auf die Trainerpauschale.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Übungsleiterpauschale in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Was ist die Übungsleiterpauschale?](#was-ist-die-uebungsleiterpauschale)
2. [Wie hoch ist die Übungsleiterpauschale 2024 & 2023?](#wie-hoch-ist-die-uebungsleiterpauschale)
3. [Die Übungsleiterpauschale in deiner Steuererklärung](#die-uebungsleiterpauschale-in-deiner-steuererklaerung)
4. [Mit diesen Tipps kannst du als Übungsleiter Steuern sparen!](#so-sparst-du-steuern-als-uebungsleiter)
5. [Was gilt für Betreuer, Vormunde und Pfleger?](#was-gilt-fuer-betreuer-vormunde-und-pfleger)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-die-uebungsleiterpauschale">Was ist die Übungsleiterpauschale?</Headline>
Die Übungsleiterpauschale bzw. der Übungsleiterfreibetrag ist ein **[Steuerfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag)**, den du **jährlich** verdienen darfst, wenn du **nebenberuflich** eine **pädagogische Tätigkeit** in einem **Verein** oder einer **wohltätigen Organisation** ausführst. Der Betrag ist **steuer-** und **sozialversicherungsfrei**🤩 

Die Trainerpauschale gilt für dich ganz egal, ob du sonst noch einer anderen Haupttätigkeit nachgehst oder nicht. Also auch als Hausmann oder Hausfrau hast du Anspruch auf die Übungsleiterpauschale. Tätigkeiten, bei denen du Anspruch auf die Pauschale hast, sind zum Beispiel: 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👩‍🏫">Lehrer:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍🎨">Künstler:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍🏫">Dozent:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍👧‍👧">Erzieher:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍⚕️">Pfleger:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🎤">Chorleiter:in</EmojiListItem>
</EmojiList>

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="wie-hoch-ist-die-uebungsleiterpauschale">Wie hoch ist die Übungsleiterpauschale 2024 und 2023?</Headline>
Die Übungsleiterpauschale beträgt sowohl 2024 als auch 2025 **3.000 € pro Jahr**. Im **Monat** kannst du also bis zu **250 € steuerfrei** durch deine Tätigkeit als Übungsleiter oder Trainer verdienen. 

Ob du die 3.000 € **innerhalb eines Monats** oder **über mehrere Monate** verteilt verdienst, spielt **keine Rolle**. Alle Erträge aus deiner Tätigkeit als Übungsleiter, die die 3.000 € übersteigen, musst du normal versteuern. Je nach Tätigkeit ist eine gute Absprache mit dem entsprechenden Verein also sehr wichtig! 

### Diese Voraussetzungen musst du für die Übungsleiterpauschale erfüllen

Im Großen und Ganzen musst du die folgende 4 Voraussetzungen beachten, um zu prüfen, ob du ein Anrecht auf die Übungsleiterpauschale hast:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🥈">**Nebenberufliche Tätigkeit:** Es muss sich um eine nebenberufliche Tätigkeit handeln. Wenn du die Tätigkeit hauptberuflich ausführst, hast du keinen Anspruch auf die Trainerpauschale.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🩹">**Begünstigte Tätigkeit:** Die Tätigkeit muss begünstigt sein. Das ist der Fall bei einer **pädagogischen Ausrichtung** oder der Pflege von alten, behinderten oder anderweitig pflegebedürftigen Menschen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="❤️">**Arbeit in einer öffentlich-rechtlichen oder gemeinnützigen Körperschaft:** Hiermit sind Einrichtungen wie Schulen oder Universitäten, aber auch Sportvereine gemeint. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪️">**Förderung gemeinnütziger, mildtätiger oder kirchlicher Zwecke:** Darunter fallen Arbeiten für die Kirche, sowie Organisationen, die nicht auf Profit orientiert sind. </EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="3" id="die-uebungsleiterpauschale-in-deiner-steuererklaerung">Die Übungsleiterpauschale in deiner Steuererklärung</Headline>
In deiner Steuererklärung trägst du deine Einnahmen, die unter die Übungsleiterpauschale fallen, einfach bei deinen **steuerfreien Aufwandsentschädigungen oder Einnahmen** ein. Alle Erträge, die die Übungsleiterpauschale übersteigen, trägst du als **steuerpflichtigen Arbeitslohn**, von dem noch kein Steuerabzug vorgenommen wurde, ein. 

Machst du deine Steuererklärung mit der **[Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog)**, erledigst du diese Schritte einfach im **Chat in der App** 📲

<Headline level="2" number="4" id="so-sparst-du-steuern-als-uebungsleiter">Mit diesen Tipps kannst du als Übungsleiter Steuern sparen!</Headline>
- **Werbungskostenpauschale nutzen**: Wenn du sonst keiner Arbeit nachgehst, kannst du deine Übungsleitertätigkeit auch als Arbeitnehmer ausführen. Hierdurch hast du Anspruch auf die **Werbungskostenpauschale in Höhe von 1.230 €** für Arbeitnehmer.
- **Übungsleiterpauschale und Minijob**: Eine geringfügige Beschäftigung bzw. ein [Minijob](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob) kann neben einer Übungsleitertätigkeit steuer- und sozialversicherungsfrei ausgeführt werden. Deine Übungsleitertätigkeit kann auch der Minijob sein. 
- **Ehrenamtsfreibetrag und Übungsleiterpauschale**: Für den Fall, dass du mehrere Ehrenämter ausführst, kannst du für eine der Tätigkeiten die [Ehrenamtspauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/ehrenamtspauschale) und für eine andere die Übungsleiterpauschale nutzen.
- **Aufwendungsersatz:** Sicherlich entstehen für dich Kosten, wenn du als Übungsleiter arbeitest. Diese Aufwendungen dürfen durch deinen Verein oder die Organisation steuerfrei erstattet werden.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="5" id="was-gilt-fuer-betreuer-vormunde-und-pfleger">Was gilt für Betreuer, Vormunde und Pfleger?</Headline>
Auch Personen, die gesetzlich die Rolle als Betreuer, Vormund oder Pfleger eingenommen haben, können die Übungsleiterpauschale nutzen. Alle Aufwandsentschädigungen, die du als eine dieser 3 Gruppen erhältst, sind bis zu 3.000 € im Jahr steuerfrei. Die folgenden Voraussetzungen machen dich zum Betreuer, Vormund oder Pfleger: 

- **Betreuer**: Du arbeitest nebenberuflich als Vertreter für eine volljährige Person, die aufgrund von Krankheit oder Behinderung ihre Angelegenheiten nicht selbst regeln kann. 
- **Vormund**: Du bist der gesetzlich verantwortliche für eine minderjährige Person. Eine Vormundschaft wird vergeben, wenn die Eltern aus unterschiedlichsten Gründen nicht der Vormund sein können.
- **Pfleger**: Du betreust eine Person nur für einen bestimmten Zeitraum oder in einer einzigen Angelegenheit. 

<Conclusion>
Steuerfreies Geld ist doch eine schöne Sache, oder? Mit einer Steuererklärung ist dieser Traum teilweise Realität, denn durch die Abgabe einer Steuererklärung und das Absetzen diverser Kosten, kannst du deine Steuerlast signifikant senken. Mit Steuerbot kannst du den ganzen Spaß in 20 Minuten erledigen. Probier es doch mal aus 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Übungsleiterpauschale"
 questions={[
 {
 question: 'Gibt es die Übungsleiterpauschale auch für Minijobber?',
 answer: '**Ja**, die Übungsleiterpauschale gibt es auch für Minijobber. Du kannst als Minijobber auch eine Tätigkeit als Übungsleiter durchführen. Ebenso kann deine Tätigkeit als **Übungsleiter dein Minijob** sein. Hierdurch kannst du dein Minijob-Gehalt entweder monatlich aufbessern oder dir den Pauschalbetrag einmal im Jahr komplett auszahlen lassen 🤑',
 },
 {
 question: 'Wird die Übungsleiterpauschale auf die Rente angerechnet?',
 answer: 'Da die Übungsleiterpauschale nicht nur steuerfrei, sondern auch **sozialversicherungsfrei** ist, wird sie nicht auf deine Rente angerechnet 😕',
 },
 {
 question: 'Hat ein Übungsleiter Anspruch auf Urlaub?',
 answer: 'Ja, prinzipiell hast du als Übungsleiter gegenüber deinem Verein auch einen **Anspruch auf Urlaub** oder sogar auf **Entgeltfortzahlung** im Falle von Krankheit 🤒',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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Übungsleiterpauschale: Wie hoch ist die Pauschale? ▶ Wer kann sie nutzen? ▶ Bis zu 3.000 € steuerfrei verdienen!

Du arbeitest als Trainer, Übungsleiter oder ähnliches und möchtest herausfinden, wie sich diese Tätigkeit auf deine Steuererklärung auswirkt? Keine Sorge, denn auf dieser Seite findest du alle wichtigen Infos zur Übungsleiterpauschale bzw. zur Trainerpauschale auf einen Blick! 🤩

Übungsleiterpauschale – Alle Infos zur Trainerpauschale in der Übersicht

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💼',
 text: 'Die **Ehrenamtspauschale** ermöglicht ehrenamtlichen Mitgliedern **steuerfreie** und **sozialabgabenfreie** **Aufwandsentschädigung** von bis zu **840 €** pro Jahr.',
 },
 {
 emoji: '✅',
 text: 'Die Auszahlung der Pauschale erfordert die **Gemeinnützigkeit des Vereins**, eine passende **Satzungsklausel** und die **nebenberufliche Tätigkeit** des Ehrenamtlichen.',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Die Ehrenamtspauschale **kann mit anderen Einnahmen verrechnet** werden, während weitere Aufwandsentschädigungen weiterhin steuer- und sozialabgabenfrei bleiben.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Ehrenamtspauschale in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Wie hoch ist die Ehrenamtspauschale 2025?](#wie-hoch-ist-die-ehrenamtspauschale)
2. [Wann bekommst du eine steuerfreie Aufwandsentschädigung?](#wann-bekommst-eine-steuerfreie-aufwandsentschaedigung)
3. [Kann die Ehrenamtspauschale mit weiteren Einkünften verbunden werden?](#kann-die-ehrenamtspauschale-mit-weiteren-einkuenften-verbunden-werden)
4. [Müssen Vereine dich für die ehrenamtliche Arbeit bezahlen?](#muessen-vereine-dich-fuer-ehrenamtliche-arbeit-bezahlen)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wie-hoch-ist-die-ehrenamtspauschale">Wie hoch ist die Ehrenamtspauschale 2025?</Headline>
Die Ehrenamtspauschale ermöglicht es dir bis zu **840 € pro Jahr** in einer ehrenamtlichen Tätigkeit zu verdienen, **ohne** diese **versteuern zu müssen**. Auch **Sozialabgaben fallen** bei der Ehrenamtspauschale **nicht** an 🤩

### Die Ehrenamtspauschale der letzten Jahre 📈
|Jahr | Höhe der Pauschale|
|-|-|
|Ehrenamtspauschale 2024 | **840 €** |
|Ehrenamtspauschale 2023 | **840 €** |
|Ehrenamtspauschale 2022 | **840 €** |
|Ehrenamtspauschale 2021 | **840 €** |
|Ehrenamtspauschale 2020 | **720 €** |

### Wie kannst du die Ehrenamtspauschale auszahlen lassen?
Die Ehrenamtspauschale ist ein Jahresbetrag. Wie dieser dir allerdings ausgezahlt wird, kannst du oder dein Verein selbst entscheiden. Hier findest du einige Möglichkeiten, wie die Zahlungen auf ein Jahr aufgeteilt werden könnten: 

|Menge der Auszahlungen | Höhe der einzelnen Auszahlungen| Jahresbetrag|
|-|-|-|
| 1 | 840 € |840 € |
| 2 | 420 € |840 € |
| 3 | 280 € |840 € |
| 4 | 210 € |840 € |
| 6 | 140 € |840 € |
| 12 | 70 € |840 € |



<Headline level="2" number="2" id="wann-bekommst-eine-steuerfreie-aufwandsentschaedigung">Wann bekommst du eine steuerfreie Aufwandsentschädigung?</Headline>

Ausgezahlt werden kann die Ehrenamtspauschale nur, wenn folgende Voraussetzungen erfüllt werden: 

### 👼 Gemeinnützige, mildtätige oder kirchliche Tätigkeit
Bei der Organisation oder dem Verein muss es sich um eine **gemeinnützige**, **mildtätige** oder **kirchliche Tätigkeit** handeln. Es spielt hierbei auch keine Rolle, welche Tätigkeit du in der Organisation ausführst, solange diese Bedingung erfüllt ist. Du kannst in der Kirche, an der Messe beteiligt sein, aber auch im Büro arbeiten ✌️

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### 📝 Klausel in der Vereinssatzung
Der Verein, in dem du tätig bist, muss eine **Klausel in der Vereinssatzung** bzgl. Aufwandsentschädigungen anlegen. Die Klausel kann frei geschrieben sein, muss aber eben in der Vereinssatzung stehen, sodass alle ehrenamtlichen Mitglieder einen Anspruch auf die Ehrenamtspauschale haben können ⚖️

### 📃 Nachweisbarer Anspruch
Du musst **nachweisen** können, dass für dich ein Anspruch auf eine Vergütung besteht. Wie genau du diesen Nachweis bekommst, ist theoretisch egal. Ein **Ehrenamtsvertrag** macht an dieser Stelle auf jeden Fall Sinn. Falls du nicht sicher bist, wie so ein Vertrag aussehen soll, fragst du am besten einfach mal in deinem Verein nach. In der Regel gibt es schon bestehende Musterverträge in den meisten Organisationen 🧾

### 👆 Nebenberufliche Tätigkeit
Damit ein Anspruch auf die Ehrenamtspauschale besteht, darfst du dein Ehrenamt nur nebenberuflich ausführen. Das bedeutet, dass du auch **nicht länger als 14 Stunden pro Woche im Ehrenamt** arbeiten darfst. Das gilt übrigens auch, wenn du sonst keiner Arbeit nachgehst oder nur einen [Minijob](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob) hast 😬

<Headline level="2" number="3" id="kann-die-ehrenamtspauschale-mit-weiteren-einkuenften-verbunden-werden">Kann die Ehrenamtspauschale mit weiteren Einkünften verbunden werden?</Headline>
Die Ehrenamtspauschale soll es deutschen Steuerzahlern ermöglichen, mit ihrer ehrenamtlichen Tätigkeit etwas dazuzuverdienen. Dabei sollen **andere [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte)** aber **nicht beeinträchtigt** werden. Deshalb kann der Freibetrag fürs Ehrenamt auch mit den folgenden Einkünften kombiniert werden: 

### 📊 Freigrenze "sonstige Einkünfte" 
Die Freigrenze **"sonstige Einkünfte"** erlaubt es dir, im Jahr noch **256 € steuerfrei und ohne Sozialabgaben** zu verdienen. Diese Freigrenze gilt zusätzlich zur Ehrenamtspauschale. Falls du sonst also keine weiteren Einkünfte hast, kannst du dir von deinem Verein sogar insgesamt **1.096 €** auszahlen lassen 💰

### 💰 Arbeitslosengeld
Falls du derzeit von [Arbeitslosengeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitslosengeld-steuererklaerung) lebst, wirst du nicht daran gehindert für deine ehrenamtlichen Tätigkeiten entlohnt zu werden. Hier musst du aber beachten, dass du nur **200 € pro Monat** verdienen darfst. Du kannst dir die Ehrenamtspauschale also nicht auf einen Schlag auszahlen lassen, sondern bis zu der Grenze von maximal 200 € pro Monat 😬


### 🪜 Übungsleiterpauschale
Die [Übungsleiterpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/uebungsleiterpauschale) bzw. der Übungsleiterfreibetrag ist ähnlich wie die Ehrenamtspauschale, der Unterschied besteht hier nur darin, dass die Übungsleiterpauschale auf einige Tätigkeiten begrenzt ist, während die Ehrenamtspauschale alle Tätigkeiten innerhalb eines Vereins oder einer Organisation abdeckt. Wenn du mehrere Aufgaben ehrenamtlich erledigst, kannst du ggf. sogar **beide Pauschalen** nutzen 🧐

### 👛 Minijob
Du kannst trotz deiner wohltätigen Arbeit auch einen Minijob haben. Insgesamt könntest du so also bis zu **590 €** im Monat verdienen und es fallen **keine Sozialabgaben oder Steuern** an 🤑

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="4" id="muessen-vereine-dich-fuer-ehrenamtliche-arbeit-bezahlen">Müssen Vereine dich für deine ehrenamtliche Arbeit bezahlen?</Headline>
Wenn in einer Vereinssatzung niedergeschrieben steht, dass ehrenamtliche Helfer einen Anspruch auf eine Aufwandsentschädigung haben, dann muss der Verein dir diese auch auszahlen. Du solltest das also vorher klären, wenn du Geld für deine Arbeit möchtest. 

Falls du das Geld deines Vereins aber nicht annehmen möchtest, so kannst du mit einem einfachen Trick dennoch [Steuern sparen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuern-sparen) 🤑

Du kannst deinen **Aufwand an den Verein spenden**. Derartige [Spenden](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/spenden-steuererklaerung) musst du dir nun vom Verein bestätigen lassen in Form einer **Spendenquittung** und schon kannst du die Spende in deinen [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) angeben und dadurch deine Steuerlast verringern, wenn du die Steuererklärung machst. Hierbei spricht man dann von einer sogenannten Aufwandsspende. 

<Conclusion>
Wenn dir der Aufwand einer Steuererklärung zu groß ist, du aber viele Spenden absetzen könntest, lohnt es sich für dich, die Steuererklärung einfach mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) zu machen. Mit Steuerbot dauert deine Steuererklärung nämlich nur **20 Minuten** und du brauchst **absolut kein Steuerwissen**. Du kannst die gesamte **Steuererklärung entspannt im Chat** erledigen, so als würdest du mit deinem **Steuerberater** auf WhatsApp schreiben 💬
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Ehrenamtspauschale"
 questions={[
 {
 question: 'Kann die Fahrt zum Ehrenamt abgesetzt werden?',
 answer: 'Auch für die Fahrt zu deinem Ehrenamt steht dir eine Entschädigung zu. Die **Fahrtkosten** gelten an dieser Stelle als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten). Die Werbungskosten gelten aber erst, wenn die Ehrenamtspauschale sowohl mit den **Einnahmen**, als auch mit den **Ausgaben** überschritten wurden. Bei Fahrtkosten in Höhe von 900 €, zählen also nur 60 € als Werbungskosten für dich, sofern du gleichzeitig auch mehr als die 840 € des Freibetrags mit der ehrenamtlichen Tätigkeit eingenommen hast. Das ist zwar etwas kompliziert, aber du bist bei den meisten Vereinen zum Glück nicht auf dich allein gestellt 🤝',
 },
 {
 question: 'Wird ein Ehrenamt auf die Rente angerechnet?',
 answer: 'Da deine ehrenamtliche Arbeit durch die Ehrenamtspauschale sozialversicherungsfrei ist, kannst du deine **Rente** durch ein Ehrenamt leider auch **nicht aufstocken**. Wenn du vom Verein mehr bekommst, als mit der Ehrenamtspauschale vorgesehen, so musst du Steuern und Sozialabgaben für die Tätigkeit zahlen. In diesem Fall fließt dann auch Geld in die Rentenkasse.',
 },
 {
 question: 'Fallen Sozialabgaben bei der Ehrenamtspauschale an?',
 answer: 'Nein, solange dein ehrenamtlicher Verdienst unterhalb der 840 € pro Jahr liegt, fallen keine Sozialabgaben für dich an 👍',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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Ehrenamtspauschale: Was ist das? ▶ Wie kannst du sie nutzen? ▶ Wer hat Anspruch? ▶ Kombination mit Übungsleiterpauschale möglich?

Du bist in einem Ehrenamt tätig und dein Verein möchte dir dafür sogar Geld geben? Damit du dich auf deine ehrenamtliche Tätigkeit konzentrieren kannst, erklären wir dir hier ganz schnell und einfach alles, was du über die Ehrenamtspauschale wissen musst! 

840 € steuerfrei mit der Ehrenamtspauschale

<ContentWrapper size="xsmall"> 

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📝',
 text: '**Technik, Vorbereitung, Materialien** und sogar die **Reise zum Vorstellungsgespräch** können als Bewerbungskosten angerechnet werden. Das umfasst auch Bewerbungsseminare und die Nutzung eines Bewerbungsratgebers.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Die Kosten für deine Bewerbung zählen als [**Werbungskosten**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten). Dazu können auch Verpflegungskosten gehören, die unter die Verpflegungspauschale fallen.',
 },
 {
 emoji: '📩',
 text: 'Du musst deine genauen Kosten nicht zwingend absetzen, sondern kannst auch die **Pauschalbeträge für Bewerbungen** nutzen. Eine **Bewerbung per Post** wird, abhängig vom jeweiligen Finanzamt, mit **8,50 € bis 15 €** gerechnet, eine **Onlinebewerbung** mit **2,50 €**. Damit abgedeckt sind unter anderem die Kosten für Klarsichtfolien oder Telefonkosten, die oft bei Bewerbungen entstehen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Absetzen von Bewerbungskosten in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [So setzt du deine Bewerbungskosten richtig ab!](#so-setzt-du-deine-bewerbungskosten-ab)
2. [Alle Pauschalen für Bewerbungskosten 2023](#alle-bewerbungskostenpauschalen-2023)
3. [Absetzbare Bewerbungskosten in der Übersicht](#alle-absetzbaren-bewerbungskosten)
4. [Häufige Fragen zum Absetzen von Bewerbungskosten 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="so-setzt-du-deine-bewerbungskosten-ab">So setzt du deine Bewerbungskosten richtig ab!</Headline>
Zunächst muss gesagt sein, dass Kosten für deine Bewerbung unter die sogenannten **Werbungskosten** fallen. Das heißt deine Kosten für Bewerbungen setzt du ähnlich ab, wie du auch deinen [Laptop absetzen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen) würdest 🤓

Es gibt viele unterschiedliche Kosten, die zu deinen Bewerbungskosten zählen können. Es ist lediglich wichtig, dass die Kosten **mit deinen Bewerbungen in Zusammenhang** stehen. Dir steht es dabei in vielen Fällen frei, die unterschiedlichen **Pauschalbeträge** zu nutzen, die der Staat gesetzlich festgelegt hat. Stattdessen kannst du aber auch alle **Belege aufheben** und die **tatsächlichen Kosten** angeben 🤑. Dazu zählen auch die Kosten für Telefonate mit den Finanzbeamten, um Klarheit über bestimmte Punkte zu erhalten.

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />


<Headline level="2" number="2" id="alle-bewerbungskostenpauschalen-2023">Alle Pauschalen für Bewerbungskosten 2023</Headline>
Für die Berechnung deiner Bewerbungskosten, die du in deiner Steuererklärung angeben möchtest, kannst du einige der folgenden [**Pauschbeträge**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) verwenden.

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🚗">Du kannst den [**Verpflegungsmehraufwand**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale) geltend machen, wenn du für deine Bewerbung über mehrere Tage von Zuhause entfernt bist. Hier wird in vielen Fällen die Verpflegungspauschale angewendet.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📩">Bei Bewerbungen per Post rechnen die Finanzämter mit unterschiedlichen Pauschalen. Du kannst 8,50 € oder sogar bis zu 15 € angeben. Dazu gehören auch die Kosten für Klarsichtfolien und Porto.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📧">Bei Onlinebewerbungen rechnen die Finanzämter mit 2,50 €.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="3" id="alle-absetzbaren-bewerbungskosten">Absetzbare Bewerbungskosten in der Übersicht </Headline>
Prinzipiell gibt es so viele verschiedene Kostenpunkte, die mit deiner Bewerbung zusammenhängen können, dass es nahezu unmöglich sein wird, dir hier alle möglichen Kosten aufzuzählen. 

✍️ **Vorbereitung**

- Seminare, Coachings und Beratungen für Vorstellungsgespräche, auch bekannt als Bewerbungsseminare
- Sprachkurse
- Fachbücher
- Übersetzung der Bewerbungsmappe
- Bewerbungsratgeber
- Bewerbungsfotos

💻 **Technik**
- Drucker (+Druckpapier und Patronen) – Sofern du deine Unterlagen ausdrucken musst
- Computer oder Laptop 
- Software für die Erstellung deiner Bewerbungen
- Telefonkosten, wenn Gespräche im Rahmen der Bewerbung anfallen

🖊 **Material**
- Präsentationsmappen
- Briefumschläge
- Stifte
- Beglaubigungen
- Papier 
- Locher
- Klarsichtfolien für das Einheften von Dokumenten

🚗 **Fahrtkosten**
- Fahrtkosten mit 30 Cent pro gefahrenem Kilometer, sofern dein potentieller Arbeitgeber diese nicht übernimmt
- Parkgebühren
- Fahrkarten
- Reisekosten 
- Übernachtungskosten 
- Pflegekosten 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Conclusion>
Bewerbungskosten für Steuervorteile zu nutzen, ist schön und gut, aber wenn die Bewerbung geklappt hat, werden Steuervorteile noch viel wichtiger, denn nun zahlst du immer mehr Steuern. Mit einer Steuererklärung kannst du deine Steuerlast aber nennenswert senken. Mit Steuerbot kannst du deine Steuererklärung ohne Fachwissen innerhalb von 20 Minuten erledigen und dir Steuervorteile sichern 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Absetzen von Bewerbungskosten"
 questions={[
 {
 question: 'Können Bewerbungskosten ohne Nachweis abgesetzt werden?',
 answer: 'Du musst nicht direkt Nachweise vorweisen, wenn du Bewerbungskosten absetzen möchtest. Je höher aber deine Bewerbungskosten sind, desto wahrscheinlicher ist es, dass das Finanzamt Nachweise oder Belege von dir sehen möchte. Diese müsstest du dann nachträglich einreichen. **Bewerbungsmails oder Kopien von Bewerbungsschreiben** bzw. die **Antworten der Unternehmen** können als Beleg verwendet werden. Wenn du tatsächliche Kosten geltend machen möchtest, solltest du außerdem alle Rechnungen aufbewahren 🧾',
 },
 {
 question: 'Wo müssen Bewerbungskosten in der Steuererklärung angegeben werden?',
 answer: 'Die Bewerbungskosten werden in der Steuererklärung als Werbungskosten angegeben. Wenn du bisher also schon mal Werbungskosten in deiner Steuererklärung angegeben hast, ist es ganz einfach! Du kannst aber auch einfach deine Steuererklärung mit der [**Steuerbot-App**](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) machen, wobei du im Chat Schritt für Schritt durch deine Steuererklärung begleitet wirst! ',
 },
 {
 question: 'Gibt es auch Erstattungen für Bewerbungskosten vom Arbeitsamt?',
 answer: 'Durchaus kannst du auch beim **Arbeitsamt einen Antrag** stellen, welcher dafür sorgt, dass das Arbeitsamt die Bewerbungskosten erstattet. Diesen Antrag musst du, allerdings noch vor dem Absenden der Bewerbungen, stellen. Vom Arbeitsamt werden dir bis zu **260 € pro Jahr** und je **5 € pro Bewerbung** erstattet. Die Erstattung kann auch Kosten für Verpflegungspauschale, Telefonkosten und andere Ausgaben wie Bewerbungsseminare abdecken.',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![Bild von Steuerbot Support Mitarbeitern](/uploads/support_bild_41d08932da.png)
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<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[1989, 1791, 1845]} />

</ContentWrapper>

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Bewerbungskosten absetzen: Wie hoch ist die Pauschale? ▶ Was kannst du absetzen? ▶ Zählt jede Bewerbung? 

Die Jobsuche kann durchaus kostenintensiv werden, wenn man so schnell wie möglich eine neue Stelle finden möchte. Mit diesen Kosten lässt dich der Staat allerdings nicht alleine. Du kannst die Kosten für deine Bewerbung in deiner Steuererklärung angeben und somit Steuern sparen! 🤩

So kannst du deine Bewerbungskosten einfach pauschal absetzen!

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📈',
 text: '**Steuererklärung ab 2022:** Die Pendlerpauschale wurde auf **38 Cent** ab dem **21. Entfernungskilometer** erhöht.',
 },
 {
 emoji: '🔜',
 text: '**Steuererklärung 2021:** Ab dem **21. Entfernungskilometer** beträgt die Pendlerpauschale **35 Cent**.',
 },
 {
 emoji: '🔙',
 text: '**Steuererklärung vor 2021:** Die Pendlerpauschale lohnt sich ab einer einfachen Wegstrecke von **15 km** und beträgt immer **30 Cent**.',
 },
 {
 emoji: '🚎',
 text: 'Benutzt du ein **Auto** ist die Höhe der Pendlerpauschale **unbegrenzt**. Nutzt du den **ÖPNV** darfst du die tatsächlichen Kosten oder maximal **4.500 €** geltend machen. ',
 },
 {
 emoji: '👔',
 text: 'Bei **Dienstreisen** ist der **Hin- und Rückweg** absetzbar. ',
 },
 {
 emoji: '🏘',
 text: 'Bei [**doppelter Haushaltsführung**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung) aus beruflichen Gründen, dann darfst du **pro Woche eine Fahrt** zum Lebensmittelpunkt geltend machen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Pendlerpauschale in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Höhere Pendlerpauschale seit 2022](#hohere-pendlerpauschale-seit-2022)
2. [Höhe der Pendlerpauschale](#hohe-der-pendlerpauschale)
3. [Was genau kannst du absetzen?](#was-ist-absetzbar)
4. [So berechnest du die Pendlerpauschale](#so-berechnest-du-die-pendlerpauschale)
5. [Besonderheiten der Pendlerpauschale](#besonderheiten-der-pendlerpauschale)
6. [Höchstbeträge und Nachweise bei der Entfernungspauschale](#hochstbetrage-und-nachweise-bei-der-entfernungspauschale)
7. [Die Mobilitätsprämie und die Pendlerpauschale](#die-mobilitatspramie-und-die-pendlerpauschale)
8. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="hohere-pendlerpauschale-seit-2022">Wichtiges zuerst: Höhere Pendlerpauschale seit 2022!</Headline>
Eigentlich war es vorgesehen, dass die Pendlerpauschale von **38 Cent ab dem 21. Entfernungskilometer** erst ab 2024 gilt. Durch die steigenden Energiepreise wurde die erhöhte Pendlerpauschale bereits vorzeitig als gültig erklärt. Das bedeutet für dich, dass du als Fernpendler **bereits mit der Steuererklärung für 2022** noch mehr profitierst. 

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="hohe-der-pendlerpauschale">Höhe der Pendlerpauschale</Headline>
Im Einkommensteuergesetz ist festgelegt, dass du pro **Entfernungskilometer** – damit ist die einfache Strecke gemeint – jeweils **30 Cent** geltend machen darfst. Ab dem **21. Kilometer** sind es sogar **35 Cent**. Dabei ist es egal, ob du zur Arbeit 🏃 läufst, den 🚲 Drahtesel nimmst, mit der 🚆 Bahn pendelst oder mit dem 🛻 Auto fährst. 

Was du dabei jedoch wissen solltest ist, dass wenn deine tatsächlichen Kosten für den ÖPNV höher sind als die Pendlerpauschale, die höheren tatsächlichen Kosten **automatisch** berücksichtigt werden.

<Headline level="2" number="3" id="was-ist-absetzbar">Was genau kannst du absetzen?</Headline>

### Nur die einfache Fahrstrecke 
In der Regel musst du den Arbeitsweg mindestens 2 Mal pro Tag fahren, denn du möchtest nach der Arbeit auch wieder nach Hause fahren 🤓

Leider beteiligt sich das Finanzamt nur an der **Fahrt zur Arbeit**. Der Rückweg ist also nicht absetzbar. Selbst wenn eine **Heimfahrt in der Mittagspause** zu einem weiteren Arbeitsweg führt, wird dieser nicht berücksichtigt 😅

### Auto, Fahrrad oder Fußweg – Völlig egal!
Besonders bei kürzeren Strecken oder innerhalb einer Großstadt sind Fußwege oder Radfahrten sehr attraktiv. Die Pendlerpauschale steht dir aber trotzdem zu, völlig **unabhängig vom Fortbewegungsmittel** deiner Wahl. Eine Benzinarme Fortbewegung kann sich also besonders lohnen 🤩

### Öffentliche Verkehrsmittel 
Die Fortbewegung durch den ÖPNV ist oftmals eine gute Alternative zum Auto, aber manchmal auch teurer. Sollten die Kosten durch den ÖPNV **höher als die Pendlerpauschale** sein, kannst du mit Nachweisen die tatsächlichen Kosten angeben!

### Fahrgemeinschaften 
Ähnlich wie bei der Verwendung vom Fahrrad ist auch die Verwendung einer Fahrgemeinschaft kein Problem. Hier gilt lediglich, dass du einen Höchstbetrag von **4.500 € im Jahr nicht überschreiten** darfst, wenn du **nie dein eigenes Auto verwendet** hast. Solltest du dich mit dem Fahren mit einer anderen Person abwechseln, gilt dieser Höchstbetrag nur für die Tage, an denen du **nicht** mit deinem Auto gefahren bist 😉

## Entwicklung der Pendlerpauschale
- **Pendlerpauschale bis 2020**: Grundsätzlich waren immer nur 30 Cent pro Entfernungskilometer absetzbar. 
- **Pendlerpauschale 2021**: Die Pendlerpauschale wurde ab dem 21. Entfernungskilometer auf 35 Cent erhöht. 
- **Pendlerpauschale ab 2022**: Die Änderung der erhöhten Pauschale von 35 Cent auf 38 Cent ab dem 21. Entfernungskilometer wurde von 2024 auf 2022 vorgezogen.

<EyeCatcherTextImage headline="Jetzt auch für 2024!" text="Steuerbot hat alle Updates für das Steuerjahr 2024. Mit Hilfestellungen und brandaktuellen Steuerinformationen wirst du in nur 20 Minuten durch die Steuererklärung geführt!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image_c932813737.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image2_93c5dbccbb.png" />

<Headline level="2" number="4" id="so-berechnest-du-die-pendlerpauschale">Pendlerpauschale berechnen – So geht's!</Headline>
Nehmen wir hier mal Bezug auf eine fiktive Person. Diese wohnt in Kleinostheim in Bayern und arbeitet bei einem Unternehmen in Frankfurt am Main. Die kürzeste **Strecke** mit dem Auto liegt bei ca. **50 Kilometer**. 

Für diese Person bedeutet das, dass sie **täglich** eine Pendlerpauschale in Höhe von **16,50 €** geltend machen kann. 

|Die Berechnung sieht so aus: ||
|-|-|
|(Teilstrecke bis 20 km x 0,30 €) + (Teilstrecke ab 21 km x 0,35 €)||

 

Bei einer **5-Tage-Woche**, bei welcher pauschal mit 📆 **230 [Arbeitstagen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerjahre/arbeitstage-im-jahr)** gerechnet wird, sind das ganze 3.795 €. Ein Jahresticket für diese Strecke im Nahverkehr würde 1.902 € kosten. Somit lohnt sich die Pendlerpauschale viel mehr als der Ansatz des Tickets für den ÖPNV. Wenn die Person also den ÖPNV nutzt, dann zahlt sie dafür 1.902 €. In der Steuererklärung können aber 3.795 € angegeben werden.

Wie du bei der Berechnung siehst, kannst du nur die einfache Strecke, also nur den Hinweg geltend machen. Und noch eine Besonderheit ist, dass wenn du kein Auto verwendest, du **maximal 4.500 €** geltend machen kannst, außer die tatsächlichen Kosten für den ÖPNV sind höher. Verwendest du hingegen ein **Auto** ist der **Abzug immer unbegrenzt**. 

👉 Wenn du keine Lust hast, die Pendlerpauschale selbst zu berechnen, dann kannst du auch einen [Pendlerpauschalen-Rechner](https://www.smart-rechner.de/pendlerpauschale/rechner.php) verwenden. 

<Headline level="2" number="5" id="besonderheiten-der-pendlerpauschale">Besonderheiten der Pendlerpauschale</Headline>

### 🚄 Dienstfahrten

Hier profitierst du gleich mehrfach! Denn einerseits kannst du diesmal nicht nur den Hinweg, sondern **auch den Rückweg** geltend machen und dann kommen die [**Verpflegungsmehraufwendungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale) auch noch obendrauf. Bei einer Fahrt von Frankfurt nach Berlin liegen wir bei einer einfachen Strecke von 551 km. Da hierbei **Hin- und Rückweg geltend gemacht werden können** läuft die Berechnung der Pendlerpauschale so ab: 
 
|Berechnung der Pendlerpauschale||
|-|-|
|551 km x 0,30 € x 2|330,60 €|

 

Wie du siehst, wird bei dieser Berechnung **nicht die erhöhte Fahrtkostenpauschale** angewendet. Das liegt daran, dass die erhöhte Pendlerpauschale nur den Fahrten zwischen Wohnung und [erster Tätigkeitsstätte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/erste-taetigkeitsstaette) vorbehalten ist. 

### 🏘️ Doppelte Haushaltsführung
Hast du eine doppelte Haushaltsführung, weil dein Job es nicht anders zulässt, dann darfst du **wöchentlich eine** sogenannte **Familienheimfahrt** absetzen. Damit sind die Fahrten zwischen der Wohnung an der ersten Tätigkeitsstätte und dem Lebensmittelpunkt gemeint. Auch hier gilt, dass nur mit der Pauschale von 30 Cent pro Entfernungskilometer gerechnet werden darf. Im Vergleich zur Dienstreise ist hierbei die **Rückfahrt** jedoch **vom Abzug ausgeschlossen**.

<Headline level="2" number="6" id="hochstbetrage-und-nachweise-bei-der-entfernungspauschale">Höchstbeträge und Nachweise bei der Entfernungspauschale </Headline>
Zunächst einmal kann gesagt sein, dass es **keine Höchstgrenze** gibt, wenn du mit dem **eigenen Auto** fährst. Das heißt, du kannst die Wegstrecke von zu Hause bis zur Arbeitsstätte absetzen, ganz egal wie viel dich der Weg jedes Mal kostet. Das gilt allerdings nicht für die **Fahrt mit öffentlichen Verkehrsmitteln**, denn hier gibt es eine **Obergrenze von 4.500 €** 😅

Auch Nachweise brauchst du glücklicherweise in den meisten Fällen nicht. Solltest du **mehr als 4.500 €** mit der Entfernungspauschale absetzen wollen, kann es in einigen Fällen zu Nachfragen kommen. Viel häufiger kommt es jedoch zu Nachfragen, wenn du **mehr als 230 Arbeitstage** (bei einer 5-Tage-Woche) oder **mehr als 280 Arbeitstage** (bei einer 6-Tage-Woche) angibst. Für diese Fälle ist die Führung eines **Fahrtenbuchs** die beste Entscheidung. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="7" id="die-mobilitatspramie-und-die-pendlerpauschale">Die Mobilitätsprämie und die Pendlerpauschale</Headline>

Die Mobilitätsprämie ist ein – sagen wir mal – sehr spezielles Thema 😅 Sie hängt direkt mit der Pendlerpauschale zusammen. Davon profitieren jedoch nur Geringverdiener, die lange Strecken von über 21 Kilometer pendeln müssen und deren zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag unterschreitet.
Für die Höhe der Mobilitätsprämie ist die **[Bemessungsgrundlage](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/bemessungsgrundlage) entscheidend**, welche die Höhe der Fahrtkosten für die Strecke ab dem 21. Entfernungskilometer ist. 

<ExampleBox>

Person A hat ein zu versteuerndes Einkommen von 8.256 € und fährt an 200 Tagen im Jahr eine Strecke von 33 Kilometern zur ersten Tätigkeitsstätte. Dazu kommen noch sonstige [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) in Höhe von 545 €.

|Berechnung der Werbungskosten||
|-|-|
|200 Tage x 20 Kilometer x 0,30 €|1.200 €|
|200 Tage x 13 Kilometer x 0,35 €|910 €|
|Höhe der Entfernungspauschale|2.110 €|
|Sonstige Werbungskosten|545 €|
|**Summe Werbungskosten**|**2.655 €**|

 

Die Höhe der Bemessungsgrundlage liegt hierbei bei 910 €. Diese wird nun dadurch begrenzt, dass **maximal die Differenz zwischen [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) und zu versteuerndem Einkommen** als Bemessungsgrundlage dienen darf. 

|Differenzberechnung||
|-|-|
|Grundfreibetrag '22|10.347 €|
|zu versteuerndes Einkommen|8.256 €|
|**Differenz**|**2.091 €**|

 

Somit sind maximal 2.091 € als Bemessungsgrundlage für die Mobilitätsprämie zulässig, wenn da nicht noch **eine andere Begrenzung** wäre. Bei Arbeitnehmer:innen wird die Bemessungsgrundlage ein weiteres Mal begrenzt und zwar auf die **Differenz zwischen Werbungskosten und Werbungskostenpauschbetrag**.

|Differenz WK und WK-PB||
|-|-|
|Summe Werbungskosten|2.655 €|
|Höhe WK-PB|1.000 €|
|**Differenz**|**1.655 €**|

 

Somit dürfen letztendlich maximal 1.655 € als Bemessungsgrundlage für die Mobilitätsprämie dienen. Die ermittelten 910 € liegen damit unter dem maximalen Betrag und können voll berücksichtigt werden. 
 
Die Höhe der Mobilitätsprämie liegt bei **14 Prozent dieser Bemessungsgrundlage**. 

910 € x 14 Prozent = 127,40 €
 
Somit wird eine Auszahlung von 127,40 € stattfinden, **selbst wenn die Steuererstattung bei 0 € liegt**.

</ExampleBox>
 

<Conclusion>
Die Fahrtkostenpauschale gehört zu den unzähligen Pauschbeträgen, die du nutzen kannst, um deine Steuerlast zu senken. Doch wer, außer Steuerberater und das Finanzamt, kennt schon alle Pauschbeträge? – Steuerbot! Mit Steuerbot kannst du all diese Pauschbeträge nutzen, um Steuern zu sparen, ohne dir ewig das Steuerwissen anzueignen. Probier es doch aus und mach in nur 20 Minuten deine Steuererklärung 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Pendlerpauschale"
 questions={[
 {
 question: 'Kann man weitere Kosten für das Auto absetzen?',
 answer: 'Neben der Pendlerpauschale kannst du deine **Kfz-Haftpflichtversicherung**, deine **private Unfallversicherung** und sogar **Unfallkosten** in deiner Steuererklärung angeben 🤑',
 },
 {
 question: 'Gibt es einen Unterschied zwischen der Pendlerpauschale und der Entfernungspauschale?',
 answer: 'Nein, die **Pendlerpauschale ist die Entfernungspauschale**. Beide Begriffe sind legitim und werden gerne verwendet, sei also unbesorgt, wenn du einen der beiden Begriffe zum ersten Mal gehört hast 😉',
 },
 {
 question: 'Wird die kürzeste oder die schnellste Strecke für die Berechnung der Pendlerpauschale genutzt?',
 answer: 'Eigentlich wird beim Berechnen der Penlderpauschale **die kürzeste Strecke zu deiner ersten Tätigkeitsstätte** genutzt. Sollte **eine längere Strecke** deutlich **zeitsparender** sein, so kannst du diese angeben. Gerade wenn man die Wahl zwischen Autobahn und Dorfstrecken hat, ist der längere Weg oftmals der deutlich schneller 🚗',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Pendlerpauschale 2024 berechnen ▶ Wie hoch ist die Pendlerpauschale? ▶ Wer bekommt die Kilometerpauschale? ▶ Darf man ÖPNV nutzen?

Der Arbeitsweg ist ein notwendiges Übel und gehört für die meisten Arbeitnehmer zum Alltag. Da der Weg zur Arbeit allerdings notwendig für deinen Beruf ist, kannst du die Kosten dafür über die Pendlerpauschale abrechnen und Steuern sparen 🤩

Pendlerpauschale – So sparst du Steuern mit dem Arbeitsweg

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🧑‍🦽',
 text: 'Die Höhe des [Pauschbetrages](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) **hängt von dem Grad der Behinderung ab**.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Auch wenn **die tatsächlichen Kosten** niedriger sind, steht dir **der volle Pauschbetrag** zu.',
 },
 {
 emoji: '📈',
 text: 'Die Höhe des Behindertenpauschbetrags liegt bei einem **Grad der Behinderung von 20** bei **384 €**. Bei einem **Grad der Behinderung von 100** liegt dieser bei **2.840 €**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Behindertenpauschbetrag in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Habe ich einen Anspruch auf den Behindertenpauschbetrag?](#habe-ich-anspruch-auf-den-behindertenpauschbetrag)
2. [Behindertenpauschbetrag für Kinder](#behindertenpauschbetrag-fuer-kinder)
2. [Wie hoch ist der Behindertenpauschbetrag?](#wie-hoch-ist-der-behindertenpauschbetrag)
3. [Diese Kosten deckt der Behindertenpauschbetrag ab](#diese-kosten-deckt-der-behindertenpauschbetrag-ab)
4. [So beantragst du den Behindertenpauschbetrag in Steuerbot](#so-beantragst-du-den-behindertenpauschbetrag-in-steuerbot)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>


<Headline level="2" number="1" id="habe-ich-anspruch-auf-den-behindertenpauschbetrag">Habe ich einen Anspruch auf den Behindertenpauschbetrag?</Headline>
Nicht jede:r kann einfach so eine Steuerermäßigung durch den Behindertenpauschbetrag beantragen. Tatsächlich wird dieser nach wie vor **streng von den Finanzämtern geprüft** 🧐 Immerhin geht es hier nicht gerade um geringfügige Steuerentlastungen. 

Als **Nachweis** der Behinderung gilt grundsätzlich das **ärztliche Gutachten** oder der **Behindertenausweis**.
 
Seit 2021 haben Personen, die **mindestens einen Grad der Behinderung**, kurz GdB, von 20 haben, einen Anspruch auf den Behindertenpauschbetrag ☝️

Für Jahre vor 2021 hatte man zwar auch ab einem GdB von 25 einen Anspruch auf den Pauschbetrag, jedoch nur unter besonderen Bedingungen. Für eine Behindertenpauschale bei einem GdB unter 50 musstest du entweder eine Rente oder andere Leistungen aufgrund der Behinderung erhalten oder eine dauerhafte körperliche Einbuße haben.

<EyeCatcherTextImage headline="Schneller als die Anderen!🏃" text="Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so viel tun haben 🚀" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt loslegen!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_desktop_94850cf73d.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_earlyfiler_mobile_97b4755fb1.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="behindertenpauschbetrag-fuer-kinder">Behindertenpauschbetrag für Kinder 👼</Headline>

Du kannst nicht nur deinen eigenen Behindertenpauschbetrag geltend machen, sondern auch den deiner Kinder 👨‍👩‍👧‍👧

Die Regelungen bezüglich der Höhe des Pauschbetrags sind **die gleichen wie für Erwachsene**. Um den Übertrag des Behindertenpauschbetrages von deinem Kind auf dich geltend zu machen, musst du lediglich die Angaben zur Behinderung bei den **Angaben zu deinem Kind machen**.

<Headline level="2" number="3" id="wie-hoch-ist-der-behindertenpauschbetrag">Wie hoch ist der Behindertenpauschbetrag?</Headline>

Die Behinderten-Pauschbeträge werden im Gegensatz zum [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag), dem [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) oder zum [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) **nicht regelmäßig erhöht**. Vor der Anpassung ab 2021 haben sich die Pauschalen **seit 1975 nicht mehr geändert**.

### ⏭ Höhe der Pauschbeträge ab 2021

<Spacer size="large" />

|Grad der Behinderung|Höhe des Pauschbetrags|
|-|-|
|20|384 €|
|30|620 €|
|40|860 €|
|50|1.140 €|
|60|1.440 €|
|70|1.780 €|
|80|2.120 €|
|90|2.460 €|
|100|2.840 €|
|Hilflos / Blind / Taubblind|7.400 €|


### ⏮ Höhe der Pauschbeträge vor 2021
<Spacer size="large" />


|Grad der Behinderung|Höhe des Pauschbetrags|
|-|-|
|25 - 30|310 €|
|35 - 40|430 €|
|45 - 50|570 €|
|55 - 60|720 €|
|65 - 70|890 €|
|75 - 80|1.060 €|
|85 - 90|1.230 €|
|95 - 100|1.420 €|
|Hilflos / Blind / Taubblind|3.700 €|


### 🔃 Dein Grad der Behinderung hat sich im Laufe des Jahres geändert
Wenn du bisher als Beispiel einen GdB von 50 hattest und gegen Ende des Jahres eine Neubeurteilung einen GdB von 60 feststellt, dann steht dir für das ganze Jahr die Behindertenpauschale für den GdB von 60 zu.

<EyeCatcherTextDownload customAppStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/a4ug/cpod?utm_medium=Website&utm_term=blog" customPlayStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/f7yc/6n4j?utm_medium=Website&utm_term=blog">Steuererklärung per App</EyeCatcherTextDownload>


<Headline level="2" number="4" id="diese-kosten-deckt-der-behindertenpauschbetrag-ab">Diese Kosten deckt der Behindertenpauschbetrag ab</Headline>
Die Behindertenpauschale soll durch die Steuerermäßigung sämtliche Kosten abdecken, die im Veranlagungszeitraum im Zusammenhang mit der Behinderung entstehen. Dazu gehören die Kosten für Medikamente, erhöhten Wäschebedarf oder auch notwendige Betreuung.
 
Werden deine tatsächlichen Kosten vom Pauschbetrag nicht abgedeckt, dann kannst du deine Aufwendungen als [außergewöhnliche Belastungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) geltend machen. 

Beachte dabei jedoch, dass sich diese Kosten erst auswirken, sobald die [zumutbare Eigenbelastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zumutbare-belastung) überschritten wurde. 

Ähnlich kannst du vorgehen bei Kosten, die nicht durch den Behindertenpauschbetrag abgedeckt werden, wie zum Beispiel einmalige Kurkosten oder anderweitige [Krankheitskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/krankheitskosten-steuer). Auch hier hebst du all deine Rechnungen und Belege einfach auf, um diese dann als außergewöhnliche Belastungen abzusetzen. 

### 🚕 Fahrtkostenpauschale für behinderungsbedingte Fahrten
Seit 2021 können behinderte Personen ab einem **GdB von 80** oder einem **GdB von 70 mit dem Merkzeichen G** zusätzlich zum Behinderten-Pauschbetrag eine Pauschale von **900 € für behinderungsbedingte Fahrten** als außergewöhnliche Belastung geltend machen. Personen mit den Merkzeichen **aG, H und Bl** steht sogar eine **[Fahrtkostenpauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale) von 4.500 €** zu. 

<Headline level="2" number="5" id="so-beantragst-du-den-behindertenpauschbetrag-in-steuerbot">So beantragst du den Behindertenpauschbetrag in Steuerbot</Headline>

Die Frage, ob eine Behinderung vorliegt, stellt dir die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) im Chat ganz am Anfang. Du musst lediglich deinen Grad der Behinderung und die Gültigkeitsdauer des Behindertenausweises angeben. Die besonderen Merkmale G, aG, H, Bl und auch, ob ein Pflegegrad der Stufe 4 oder 5 vorliegt, werden hier gleich mit abgefragt. 

Steuerbot erkennt automatisch, welcher Pauschbetrag für die Behinderung angesetzt werden muss und ob eventuell die Fahrtkostenpauschale für dich infrage kommt. Du musst also nichts weiter tun! 
 
Sobald du dann deine Steuererklärung mit Steuerbot erledigt hast, ist es sinnvoll dem Finanzamt eine aktuelle Kopie des ärztlichen Gutachtens oder des Behindertenausweises zukommen zu lassen. Dann kannst du dir auch sicher sein, dass der Pauschbetrag für Behinderungen berücksichtigt wird.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Conclusion>
Der Behindertenpauschbetrag bringt Steuervorteile und ist somit ein großartiger Grund, um jährlich eine Steuererklärung zu machen. Das mag vielleicht anstrengend klingen, weil Steuererklärungen ein eher unschönes Thema sind, aber mach dir darum keine Sorgen, denn mit Steuerbot ist der Spaß in 20 Minuten, komplett ohne Steuerfachwissen erledigt. Wenn du die Steuererklärung mit Steuerbot machst, musst du dir nicht einmal den Inhalt dieses Textes merken 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Behindertenpauschbetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Wie wirkt sich eine Schwerbehinderung auf die Rente aus?',
 answer: 'Wer einen Schwerbehinderten-Ausweis hat, der kann bereits 2 Jahre früher in die Rente als andere. Mit Abschlägen sogar noch früher, aber diese Abschläge mindern die Rente meist enorm 👵',
 },
 {
 question: 'Gibt es Steuervorteile bei der KFZ-Steuer?',
 answer: 'Falls du über einen Schwerbehinderten-Ausweis verfügst und ein KFZ auf dich zugelassen ist, so kannst du hier mit 50 % weniger KFZ-Steuer oder sogar einem kompletten Erlass der Steuer rechnen 🤩',
 },
 {
 question: 'Kann man den Behinderten-Pauschbetrag auch rückwirkend beanspruchen?',
 answer: 'Sofern du nachweisen kannst, dass deine Behinderung schon früher eingetroffen ist, so kannst du tatsächlich auch rückwirkend vom Behindertenpauschbetrag profitieren 🤑',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Behindertenpauschbetrag: Hast du Anspruch? ▶ Wie hoch ist die Pauschale? ▶ Was bedeutet der Grad der Behinderung? 

Seien es körperliche oder geistige Einschränkungen, Menschen mit Behinderungen haben höhere Kosten für ihre Lebensführung. Damit diese nicht allein von den Steuerpflichtigen getragen werden müssen, gibt es steuerliche Entlastungen durch den Staat.

Der Behindertenpauschbetrag: darauf kommt es an!

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Pauschalen vereinfachen deine Steuererklärung und helfen dir dabei, mehr Kosten abzusetzen. Hier findest du alle Pauschalen, die das deutsche Steuerrecht dir zur Verfügung stellt 🤝




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Pauschalen in der Übersicht: Alle Pauschbeträge einfach erklärt 🤝