Steuererklärung: Freistellungsauftrag bei Kapitalerträgen
Steuererklärung: Freistellungsauftrag bei Kapitalerträgen
Steuererklärung: Freistellungsauftrag bei Kapitalerträgen
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Steuererklärung: Freistellungsauftrag bei Kapitalerträgen

Pascal Eckel
Pascal Eckel · Aktualisiert am 21.12.2022 · 4 min Lesedauer
Steuer-Experte

Banken führen ohne Freistellungsauftrag Steuern für Kapitalerträge aus Zinsen, Aktien und Renditen automatisch ans Finanzamt ab.

Das Wichtigste zum Freistellungsauftrag in Kürze:

  • 💸
    Du kannst 801 € deiner Kapitalerträge vom Steuerabzug befreien.
  • 🙋
    Der Sparer-Pauschbetrag gilt pro Person und nicht pro Konto.
  • 🏨
    Die Banken überprüfen nicht ob die Grenze des Freistellungsauftrags überschritten wurde
  • Wichtiges zum Freistellungsauftrag ab 2023!

    Ab dem Jahr 2023 kannst du bei deiner Bank bis zu 1.000 € deiner Kapitalerträge von der pauschalen Besteuerung befreien. Für Ehegatten liegt dann der gesamte Freibetrag bei 2.000 €. Berücksichtigt wird der erhöhte Freibetrag jedoch damit auch erst in der Steuererklärung für das Jahr 2023, also im Jahr 2024.

    Allgemeines zu Kapitalerträgen

    Anleger und Wertpapierbesitzer müssen auf Kapitalerträge aus Geldanlagen, wie Zinsen, Renditen oder Kursgewinne aus Aktien, Steuern bezahlen. Die sogenannte Abgeltungssteuer. Liegt der Bank ein Freistellungsauftrag vor, so sind die Kapitalerträge bis zu einer gewissen Höhe steuerfrei und können vom Anleger behalten werden. Diese Grenze ist der sogenannte Sparerpauschbetrag und liegt bei 801 €, bei Verheirateten bei 1.602 €.

    Ohne Freistellungsauftrag führen die Banken 25 % deiner Einkünfte aus Kapitalvermögen als Kapitalertragsteuer ans Finanzamt ab, zuzüglich Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Die gezahlte Kapitalertragsteuer kannst du dir mit deiner Steuererklärung zurückholen.

    Vorteile eines Freistellungsauftrags

    • Durch den Freistellungsauftrag kannst du deine Kapitaleinkünfte bis zur Höhe des Sparerpauschbetrags (801 € für Ledige und 1.602 € für Verheiratete) behalten und damit wirtschaften.
    • Du kannst mehrere Freistellungsaufträge bei mehreren Banken einrichten. Alle Freistellungaufträge dürfen insgesamt 801 € (1.602 € für Verheiratete) nicht übersteigen.
    • Pro Bank oder Kreditinstitut brauchst du nur einen Freistellungsauftrag.
    • Der Freistellungsauftrag ist unbefristet gültig.

    Wie erstelle ich einen Freistellungsauftrag?

    Die meisten Banken haben vorausgefüllte Formulare. Du brauchst nur einen Freistellungsauftrag bei jedem Finanzinstitut stellen, dieser gilt unbefristet für alle Konten und Depots, die du bei deiner Bank besitzt. Mehrere Freistellungsaufträge bei unterschiedlichen Banken dürfen in der Summe den Sparerpauschbetrag nicht überschreiten.

    Falls du planst deinen Freistellungsauftrag direkt bei deiner Bank auszufüllen solltest du deine Steuer-Identifikationsnummer mitnehmen. Die Angabe ist seit 2016 verpflichtend. Die elfstellige Nummer findest du auf deinem letzten Steuerbescheid, oder auch auf deiner Lohnsteuerjahresbescheinigung deines Arbeitgebers.

    Wie erstelle ich Freistellungsaufträge für mehrere Konten bei unterschiedlichen Banken?

    Falls du mehrere Konten bei verschiedenen Banken hast, brauchst du für jedes Kreditinstitut (nicht für jedes Konto) einen Freistellungsauftrag. Wichtig ist, dass der zulässige Höchstbetrag (Sparerpauschbetrag) nicht überschritten wird. Bei Ledigen liegt der Höchstbetrag bei 801 €, bei Verheirateten bei 1.602 €. Damit du nicht den Überblick verlierst ist es ratsam eine Liste der von dir verwendeten Kreditinstitute zu erstellen und den Sparerpauschbetrag auf die verschiedenen Banken zu verteilen, zum Beispiel 351 € bei Bank A und 450 € bei Bank B.

    Wie bekomme ich meine Kapitalerträge zurück?

    Auch ohne Freistellungsantrag kannst du über deine Steuererklärung die automatisch abgeführte Kapitalertragsteuer vom Finanzamt erstattet bekommen. In deiner Steuererklärung mit der Steuerbot App kommst du im Interview automatisch zur Frage nach deinen Kapitalerträgen (Anlage KAP). Mit Abgabe deiner Steuererklärung berechnet das Finanzamt, ob zu viel Abgeltungssteuer abgeführt wurde und erstattet dir gegebenenfalls die Differenz.

    Was ist Steuerbot?

    Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung komplett im Chat erledigen kannst 💬 Als wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest.

    Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die maximale Steuererstattung erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

    Welche Vorteile hat Steuerbot?

    • Wir ermöglichen es fast allen Steuerzahlenden, sich die durchschnittliche Steuerrückerstattung von 1.072 € zu sichern.
    • Es dauert nur 20 Minuten, um deine Steuererklärung einzureichen.
    • Kein Steuerwissen erforderlich! Du kannst keine Fehler machen. Auch für absolute Steuerlaien ist die Steuererklärung also ein Klacks!
    • Der beste Support unterstützt dich jederzeit – garantierte Antwortzeiten innerhalb von 24 Stunden.
    • Du kannst für die letzten vier Jahre rückwirkend einreichen, falls du es vorher noch nicht getan hast.
    • Steuerbot erledigt die Übermittlung für dich. Du musst dich nicht mit dem Finanzamt auseinandersetzen. Über die offizielle ELSTER-Schnittstelle übermittelt Steuerbot deine Daten sicher und zuverlässig an dein Finanzamt – ganz ohne Papier!
    • Wenn du deine Lohnsteuerbescheinigung erhalten hast, kannst du deine Steuererklärung mit der App erledigen – mehr brauchst du nicht!

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    Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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