Der Arbeitnehmerpauschbetrag: Hier erfĂ€hrst du alles was du wissen willst đŸ€“
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Der Arbeitnehmerpauschbetrag: Hier erfĂ€hrst du alles was du wissen willst đŸ€“
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Der Arbeitnehmerpauschbetrag: Hier erfĂ€hrst du alles was du wissen willst đŸ€“

Anja Ruzgys
Steuer-Expertin
Uhr5 min Lesedauer
KalenderAktualisiert am: 05.12.2023

Stell dir vor, 1.230 € deines Einkommens mĂŒsstest du einfach nicht versteuern. Dank des Arbeitnehmerpauschbetrags ist das die RealitĂ€t! Wie genau das funktioniert und was du dazu wissen musst, erfĂ€hrst du hier đŸ€

Das Wichtigste zum Arbeitnehmerpauschbetrag in KĂŒrze:

  • đŸ€©
    Jede:r Arbeitnehmer:in erhÀlt den Arbeitnehmerpauschbetrag.
  • đŸ€‘
    Im Steuerjahr 2023 und 2024 betrÀgt der Arbeitnehmerpauschbetrag 1.230 Euro im Jahr.
  • đŸ€“
    Der Arbeitnehmerpauschbetrag wird bereits monatlich beim Lohnsteuerabzug berĂŒcksichtigt.
Fakten

1
  Was ist der Arbeitnehmerpauschbetrag?

Nicht jede berufstĂ€tige Person hat hohe Ausgaben fĂŒr den Job. Daher kommt der Fiskus seinen Steuerzahlenden entgegen und rechnet bei allen pauschal 1.230 Euro an. Das ist der Betrag, der im Allgemeinen als Arbeitnehmerpauschbetrag oder Werbungskostenpauschale bekannt ist. Liegen deine eigenen absetzbaren Ausgaben unter den 1.230 €, wird immer der Pauschbetrag angesetzt. Du kannst also nicht deine Ausgaben absetzen und den Pauschbetrag geltend machen.

Der Pauschbetrag wird auch schon unterjĂ€hrig in der Lohnsteuerbescheinigung bei deinen LohnabzĂŒgen berĂŒcksichtigt. Deswegen kann es sein, dass es zu keiner Erstattung kommt, wenn die Ausgaben 1.230 € nicht ĂŒbersteigen. Deine Steuerlast deckt sich dann mit den AbzĂŒgen, die unterjĂ€hrig einbehalten wurden.

đŸ‘” Als Rentner:in, gelten ĂŒbrigens die gleichen Regeln, jedoch betrĂ€gt hier der Pauschbetrag nur 102 €.

2
  Wie hoch ist der Arbeitnehmerpauschbetrag?

Gute Nachrichten: Zur Abfederung steigender Preise wird der Arbeitnehmerpauschbetrag zum Steuerjahr 2023 angehoben đŸ„ł Er steigt auf 1.230 Euro im Jahr.

Im Steuerjahr 2022 betrug der Arbeitnehmerpauschbetrag 1.200 Euro. Er wurde in 2022 aufgrund es ersten Entlastungspakets des Bundeskabinetts, welches wegen gestiegener Energie und Spritpreise ins Leben gerufen wurde, von 1.000 Euro auf 1.200 Euro angehoben.

3
  Wer hat Anspruch auf den Arbeitnehmerpauschbetrag

Alle Arbeitnehmer:innen haben Anspruch auf den Arbeitnehmerpauschbetrag. Somit können alle, die einer nichtselbstÀndigen TÀtigkeit nachgehen, diesen Betrag in Anspruch nehmen.

Auch wenn dir nur geringe oder gar keine Werbungskosten entstanden sind, wird dir dieser Betrag bei deinen EinkĂŒnften abgezogen đŸ„ł

Da der Arbeitnehmerpauschbetrag ein Jahresbetrag ist, bekommst du ihn auch, wenn du beispielsweise nur ein halbes Jahr gearbeitet hast 😎

Falls du mehrere ArbeitsverhĂ€ltnisse hast und jetzt denkst - "Cool, dann kann ich den Betrag ja mehrfach absahnen đŸ€‘" leider nein! Schade Schokolade đŸ« Der Arbeitnehmerpauschbetrag kann immer nur einmal steuermindernd erfasst werden.

4
  Lohnt sich der Arbeitnehmerpauschbetrag?

Der Arbeitnehmerpauschbetrag lohnt sich immer dann, wenn du mit deinen Werbungskosten unter dem Betrag von 1.230 Euro bleibst, denn dann wird automatisch der höhere Arbeitnehmerpauschbetrag in Höhe von 1.230 Euro angesetzt, ohne dass du hierfĂŒr Nachweise erbringen musst đŸ’â€â™€ïž

Wenn deine beruflichen Ausgaben diesen Betrag jedoch ĂŒberschreiten, solltest du dir die MĂŒhe machen und deine Nachweise zusammensuchen, damit dir die höheren Ausgaben in deiner SteuererklĂ€rung bewilligt werden 🔎

Symbolbild Arbeitnehmerpauschbetrag

5
  Der Arbeitnehmerpauschbetrag in deiner SteuererklĂ€rung!

Steuerbot berĂŒcksichtigt automatisch die Werbungskostenpauschale oder den Arbeitnehmerpauschbetrag, wenn deine Werbungskosten unter 1.230 € liegen. Du musst hier also nicht daran denken, diesen Betrag zu erfassen đŸ„ł

Hinweis

Fazit

Der Arbeitnehmerpauschbetrag kann dir das Leben einfacher machen, wenn deine beruflichen Ausgaben ĂŒber das Jahr hinweg niedriger sind als der Pauschbetrag. Sobald du die Höhe der Werbungskostenpauschale mit deinen beruflichen Ausgaben ĂŒbersteigst, solltest du dir immer die MĂŒhe machen, deine SteuererklĂ€rung abzugeben.

Egal wie hoch deine Ausgaben sind, Steuerbot macht deine SteuererklĂ€rung zum Kinderspiel! In der Steuerbot-App erfasst du ganz einfach deine Werbungskosten und falls diese zu niedrig sind, wird automatisch mit dem Arbeitnehmerpauschbetrag gerechnet đŸ€

Sprechblase

HĂ€ufige Fragen zum Arbeitnehmerpauschbetrag

Wird die Werbungskostenpauschale automatisch angesetzt?

Der Arbeitnehmerpauschbetrag wird schon unterjĂ€hrig monatlich in deinen LohnsteuerabzĂŒgen automatisch berĂŒcksichtigt und auch bei der SteuererklĂ€rung, wenn deine Werbungskosten unter 1.230 Euro liegen, wird er automatisch angesetzt.

Wird der Arbeitnehmerpauschbetrag regelmĂ€ĂŸig erhöht?

In Zeiten von steigenden Kosten bedingt durch Inflation wird der Arbeitnehmerpauschbetrag regelmĂ€ĂŸig erhöht đŸ€‘

Wer hat Anspruch auf den Arbeitnehmerpauschbetrag?

Alle Arbeitnehmer:innen haben Anspruch auf den Arbeitnehmerpauschbetrag. Somit können alle, die einer nichtselbstÀndigen TÀtigkeit nachgehen, diesen Betrag in Anspruch nehmen.

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Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur VerfĂŒgung.

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