Der Grundfreibetrag in deiner Steuererklärung

Das Wichtigste zum Grundfreibetrag in Kürze:

• 🏦
  Der Grundfreibetrag wird nicht besteuert, denn er stellt den Teil des zu versteuernden Einkommens dar, der dir jährlich steuerfrei zusteht.
• 🤔
  Der Grundfreibetrag existiert vor allem, um deine finanzielle Lebensgrundlage abzusichern.
• 👨‍👧‍👦
  Wirklich jeder hat Anspruch auf den Grundfreibetrag, ganz egal wie hoch der eigene Verdienst ist.
• 💰
  Der Grundfreibetrag 2022 belief sich auf 10.347 € und 2023 auf 10.908 €. 2024 liegt der Grundfreibetrag schon bei satten 11.604 €.
• ⚖️
  Der Grundfreibetrag ist unabhängig von deinem Einkommensteuertarif und ist für alle Bürger gleich hoch.

Die Themen im Überblick

1. Was ist der Grundfreibetrag?
2. Was ist das Existenzminimum?
3. Die Grundfreibeträge in der Übersicht
4. Kalte Progression – Wie betrifft es dich?
5. Der Grundfreibetrag in deiner Steuererklärung
6. Häufig gestellte Fragen 💭

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  Was genau ist der Grundfreibetrag eigentlich?

Um präzise zu sein, handelt es sich dabei um einen Steuerfreibetrag, der von jedem Steuerzahler vollkommen unabhängig seiner tatsächlichen Ausgaben automatisch beansprucht wird. Dieser Freibetrag ist unabhängig von deinem Einkommensteuertarif und wird in jedem Jahr vom Gesetzgeber festgelegt, wobei an dieser Stelle unter anderem die Inflation beachtet wird. Übersteigt dein zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag, so musst du lediglich das Einkommen versteuern, das den Freibetrag übersteigt.

Wer hat Anspruch auf den Grundfreibetrag

Absolut jeder Steuerzahler in Deutschland hat Anspruch auf den Grundfreibetrag. Genau gesagt haben folgende Gruppen Anspruch auf den Grundfreibetrag:

• Arbeitnehmer
• Selbständige
• Rentner
• Studenten
• Auszubildende

Wie wird der Grundfreibetrag ermittelt?

Der Grundfreibetrag wird so berechnet, dass er mindestens so hoch ist wie das Existenzminimum. Dabei wird natürlich auch die Preisentwicklung (also die Inflation) beachtet, damit das zuvor festgelegte Existenzminimum auch weiterhin wirklich ausreichen kann ⚖️

Alle zwei Jahre legt die Bundesregierung das Existenzminimum, den Grundfreibetrag und den Existenzminimumbericht vor.

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  Was ist das Existenzminimum?

• 🍔
  Nahrung
• 👗
  Kleidung
• ⚡️
  Energie
• 🏠
  Miete

Wie hoch ist das Existenzminimum?

Das Existenzminimum in Deutschland beträgt 11.604 € im Jahr für Alleinstehende. Der Grundfreibetrag ist identisch, das bedeutet, dass deutsche Bürger keinerlei Steuern auf das Existenzminimum zahlen müssen. Es ist also vorgesehen, dass du nur Steuern zahlen musst, wenn du mehr Geld verdienst, als du zwingend brauchst 🤑

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  Das sind die Grundfreibeträge 2021, 2022, 2023 und 2024

Grundfreibeträge für Ledige 🙋‍♀️

• Für 2021 beträgt der Grundfreibetrag für Ledige 9.948 €.
• Für 2022 beträgt er 10.347 €.
• Für 2023 beträgt er 10.908 €.
• Für 2024 beträgt er 11.604 €.

Grundfreibeträge für Verheiratete 💍

• Für das Jahr 2021 beträgt der Grundfreibetrag für Verheiratete 19.896 €.
• Für das Jahr 2022 beträgt der Grundfreibetrag 20.694 €.
• Für das Jahr 2023 beträgt der Grundfreibetrag 21.916 €.
• Für das Jahr 2024 beträgt der Grundfreibetrag 23.208 €.

Alle Grundfreibeträge der letzten Jahre in der Übersicht 📝

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  Was ist kalte Progression und was hat sie mit der Steuererklärung zu tun?

Beispiel

Die Inflationsrate beträgt 5 %, dein Gehalt wurde aber nur um 3 % erhöht. Durch diese Erhöhung steigt dein Gehalt über einen gewissen Wert, wodurch die Höhe deiner Abgaben steigt.

Durch die Anpassung des Grundfreibetrags und des Existenzminimums wird versucht der kalten Progression entgegenzuwirken 🩹

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  Der Grundfreibetrag in deiner Steuererklärung

Damit du feststellen kannst, ob deine Kosten deinen Jahresverdienst unter die Grenze des Grundfreibetrags bringen, kannst du einfach deine Steuererklärung über Steuerbot 🤖 erledigen und am Ende prüfen, ob du zu viel Steuern gezahlt hast und entsprechend eine Steuerrückzahlung auf die wartet.

Fazit

Auch unabhängig vom Grundfreibetrag kannst du Steuern sparen. Das geht, wenn du deine Steuererklärung machst. Mit Steuerbot kannst du das in 20 Minuten erledigen. Probier's doch mal aus 😉

Häufige Fragen zum Grundfreibetrag

Muss ich den Grundfreibetrag beantragen?

Nein musst du nicht, der Grundfreibetrag gilt in Deutschland für jeden Steuerzahler und wird entsprechend auch bei dir automatisch mitbeachtet! An dieser Stelle ist es sogar egal, ob du deine Steuererklärung abgibst oder nicht. Die Steuererklärung hat absolut keinen Einfluss auf den Grundfreibetrag. Andere Freibeträge, wie den Kinderfreibetrag, musst du erst aktiv beantragen.

Welche Auswirkungen hat die Erhöhung des Grundfreibetrags?

Je höher der Grundfreibetrag ist, desto mehr Geld kannst du verdienen, ohne darauf Steuern zahlen zu müssen. Da beim Grundfreibetrag die Inflation mit eingerechnet wird, sollte deine tatsächliche Kaufkraft aber recht unverändert bleiben. Würde der Grundfreibetrag nicht erhöht werden, müsstest du damit rechnen, dass deine Kaufkraft Schritt für Schritt sinkt.

Wird der Grundfreibetrag angepasst?

Der Grundfreibetrag wird jährlich vom Gesetzgeber angepasst, um der Inflation entgegenzuwirken. Es lohnt sich für dich also jedes Jahr nachzuschauen, wie hoch der aktuelle Grundfreibetrag ist. Besonders interessant ist der Grundfreibetrag immer dann, wenn du mit deinem aktuellen Einkommen nur leicht ober- oder unterhalb des Grundfreibetrags des letzten Jahres liegt.

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