Was ist die Abgeltungssteuer?
Aktiensparen ist in den letzten Jahren immer beliebter geworden, aber trotzdem wissen viele nicht, was die Abgeltungssteuer ist und vor allem wie sie sich auf deine Aktiengeschäfte auswirken kann. Alles, was du über die Abgeltungssteuer wissen musst, erfährst du hier 🤝
Das Wichtigste zur Abgeltungsteuer in Kürze
- 💰Die Abgeltungsteuer beträgt pauschal 25 % plus Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer auf Kapitalerträge.
- 🏦Die Bank zieht die Steuer automatisch ab und führt sie ans Finanzamt ab – damit ist die Steuer abgegolten.
- 📉Keine Werbungskosten abziehbar – nur der Sparer-Pauschbetrag von 1.000 € (2.000 € für Verheiratete) senkt die Steuerlast.
- 📄Wer einen niedrigeren persönlichen Steuersatz hat, kann über die Anlage KAP in der Steuererklärung eine Erstattung erhalten.
Die Themen im Überblick
- Was ist die Abgeltungssteuer?
- Welche Kapitalerträge unterliegen der Abgeltungssteuer?
- Wie wird die Abgeltungssteuer erhoben?
- Was ist der Sparer-Pauschbetrag?
- Was passiert, wenn du keinen Freistellungsauftrag gestellt hast?
- Kannst du die Abgeltungssteuer in der Steuererklärung angeben?
- Häufige Fragen 💭
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Was ist die Abgeltungssteuer?
Die Abgeltungsteuer ist eine besondere Steuer auf Kapitalerträge. Sie wurde in Deutschland am 1. Januar 2009 eingeführt und macht die Besteuerung von Zinsen, Dividenden oder Kursgewinnen einfacher.2
Welche Kapitalerträge unterliegen der Abgeltungssteuer?
Die Abgeltungsteuer betrifft viele verschiedene Arten von Geldgewinnen aus Kapitalanlagen. Hier sind die wichtigsten:💰 Zinsen
- Von Sparbüchern, Tagesgeld- oder Festgeldkonten
- Von Anleihen oder Schuldverschreibungen
📈 Dividenden
- Ausschüttungen aus Aktien und Fonds
💹 Kursgewinne bzw. Gewinne aus dem Verkauf von...
- Aktien
- Fondsanteilen
- Zertifikaten
- Anleihen
- Optionen & Termingeschäften
📦 Erträge aus Investmentfonds
- Auch thesaurierende Fonds (die automatisch wieder anlegen)
📃 Zertifikatserträge
- Z. B. von Index-Zertifikaten oder Kapitalgarantie-Produkten
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Wie wird die Abgeltungssteuer erhoben?
Die Abgeltungsteuer wird direkt an der Quelle abgezogen – also dort, wo dein Geld liegt oder investiert ist. Deine Bank oder dein Finanzdienstleister kümmert sich also um die Abführung der Steuer und du musst praktisch nichts mehr erledigen 🤯4
Was ist der Sparer-Pauschbetrag?
Der Sparer-Pauschbetrag ist ein Steuerfreibetrag für Einkünfte aus Kapitalvermögen – also für Zinsen, Dividenden und Kursgewinne. Bis zu diesem Betrag musst du keine Abgeltungsteuer zahlen. Der Sparer-Pauschbetrag liegt bei 1.000 € für einzelne Personen und 2.000 € für Ehepaare.5
Was passiert, wenn du keinen Freistellungsauftrag gestellt hast?
Wenn du keinen Freistellungsauftrag bei deiner Bank gestellt hast, nutzt du den Sparer-Pauschbetrag nicht. Das bedeutet, dass deine Bank schon beim ersten Cent die Abgeltungssteuer abführt.Mit deiner Steuererklärung kannst du dir die zu viel gezahlten Steuern ganz einfach zurückholen, indem du Anlage KAP ausfüllst 😉
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Kannst du die Abgeltungssteuer in der Steuererklärung angeben?
Du kannst deine Kapitalerträge in der Anlage KAP in der Steuererklärung angeben. Das kann insbesondere von Vorteil sein, wenn du keinen Freistellungsauftrag gestellt hast oder wenn du einen niedrigen persönlichen Steuersatz hast. Falls dein persönlicher Steuersatz unter 25 % liegt, kannst du durch das Ausfüllen der Anlage KAP eine Günstigerprüfung veranlassen.Was ist die Günstigerprüfung?
Bei der Günstigerprüfung vergleicht das Finanzamt deinen persönlichen Steuersatz mit dem Steuersatz der Abgeltungssteuer. Liegt dein persönlicher Steuersatz also unter 25 % werden deine Kapitalerträge nur mit deinem persönlichen Steuersatz besteuert und du bekommst die zu viel gezahlten Steuern vom Finanzamt zurück 🥳
Fazit
Du weißt nun, wie hoch die Abgeltungssteuer ist und dass du teilweise Steuern sparen kannst, indem du deine Steuererklärung machst. Mit der Steuerbot-App machst du deine Steuererklärung in nur 20 Minuten und du brauchst keinerlei Steuerfachwissen 🤯
Häufig gestellte Fragen zur Abgeltungssteuer
Wie werden Verluste aus Kapitalanlagen behandelt?
Gilt die Abgeltungssteuer auch für ausländische Kapitalerträge?
Gibt es Ausnahmen von der Abgeltungssteuer?
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