Alle Steuerfreibeträge 2025 auf einen Blick!
In deiner Steuererklärung kannst du von vielen Freibeträgen profitieren. Steuerbot berücksichtigt die passenden Freibeträge für dich automatisch ✌️
Das Wichtigste zu den Steuerfreibeträgen in Kürze:
- 🤩Steuerfreibeträge sollen Steuerpflichtige entlasten!
- 💰Einkünfte bleiben bis zur Höhe des Steuerfreibetrags steuerfrei.
- ✍️Manche Steuerfreibeträge werden automatisch angesetzt, manche müssen beantragt werden.
- 🗓Die Steuerfreibeträge kannst du in jedem Steuerjahr nutzen, solange du die jeweiligen Voraussetzungen erfüllst.
Die Themen im Überblick
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Was ist ein Steuerfreibetrag und wozu dient er?
Der Steuerfreibetrag bestimmt, bis zu welchem Betrag deine Einkünfte im jeweiligen Steuerjahr steuerfrei bleiben und somit nicht versteuert werden. Du kannst also Einkünfte bis zur Höhe des Steuerfreibetrages erzielen, ohne dass hierfür eine Steuer anfällt 🎉
Die Hauptaufgabe eines Steuerfreibetrages ist daher die Entlastung der Steuerpflichtigen. Der Betrag, der dir für das Existenzminimum zusteht, wird nicht mit Steuern belastet.
Es gibt Freibeträge, die man selbst beantragen muss, wie beispielsweise den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende sowie Freibeträge, die automatisch angesetzt werden, wie beispielsweise den Grundfreibetrag und die Werbungskostenpauschale.
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Steuerfreibetrag und Freigrenzen – das ist der Unterschied
Wer im vorherigen Abschnitt aufmerksam war, weiß nun, was ein Steuerfreibetrag ist 👆 Nochmal kurz für alle, die geschlafen haben: Beim Steuerfreibetrag bleiben die Einkünfte, die bis zur Höhe des Steuerfreibetrags erzielt werden, steuerfrei 💡
Bei einer Freigrenze bleiben die erzielten Einkünfte nur steuerfrei, wenn du den Freibetrag nicht überschreitest. Überschreitest du die Freigrenze, ist der komplette Betrag zu versteuern.
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Wie bekomme ich einen Steuerfreibetrag?
Einige Steuerfreibeträge müssen gesondert in der Steuererklärung beantragt werden, wie z.B. der Ausbildungsfreibetrag oder der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende. Für andere Freibeträge musst du über ein Formular einen Antrag stellen, wie beispielsweise beim Lohnsteuerfreibetrag. Andere Freibeträge erhältst du wiederum automatisch. Den Kinderfreibetrag erhältst du beispielsweise automatisch, wenn du die Daten zu deinem Kind erfasst.
Im folgenden Abschnitt werden die wichtigsten Steuerfreibeträge aufgeführt. Danach bist du bereit und weißt alles, was du schon immer über Steuerfreibeträge wissen wolltest 🤩
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Welche Steuerfreibeträge gibt es?
Steuerfreibeträge gibt es tatsächlich einige. Wir informieren dich über die Wichtigsten, zu denen zumindest ein bisschen gefährliches Halbwissen nicht schadet 🧠
🎁 Der Grundfreibetrag
Der Grundfreibetrag ist der Betrag, der immer steuerfrei bleibt. Bis zu dieser Höhe vom Einkommen werden keine Steuern festgesetzt ☝️ Er dient dazu, Geringverdienende steuerlich zu entlasten und wird jedes Jahr zudem erhöht. Der Grundfreibetrag muss nicht gesondert beantragt werden, sondern wird automatisch berücksichtigt.
Hinweis
Die Höhe des Grundfreibetrags beträgt:
- Grundfreibetrag 2021: 9.744 € für Singles, 19.488 € für Verheiratete
- Grundfreibetrag 2022: 10.347 € für Singles, 20.694 € für Verheiratete
- Grundfreibetrag 2023: 10.908 € für Singles, 21.816 € für Verheiratete
- Grundfreibetrag 2024: 11.784 € für Singles, 23.208 € für Verheiratete
- Grundfreibetrag 2025: 12.084 € für Singles, 24.168 € für Verheiratete
Die Erhöhung des Grundfreibetrags für 2025 auf 12.084 € bedeutet also, dass Singles genau diesen Betrag zum Leben brauchen und um lebensnotwendige Dinge zu kaufen. Dieser Betrag bleibt immer steuerfrei. Wenn du also beispielsweise 22.084 € verdienst, werden nur 10.000 € der Steuer unterworfen.
Für deine Steuererklärung bedeutet das, wenn dein Einkommen unter diesem Betrag liegt, musst du keine Steuern zahlen. Wenn dein zu versteuerndes Einkommen über diesem Betrag liegt, fällt Einkommensteuer an.
Der Grundfreibetrag wird von der Bundesregierung bestimmt und legt somit das Existenzminimum fest.
👶 Der Kinderfreibetrag
Der Kinderfreibetrag erhöht den jährlichen Grundfreibetrag und senkt die steuerliche Belastung 📉 Er setzt sich aus zwei Komponenten zusammen: Dem Kinderfreibetrag und dem Freibetrag für Betreuungs-, Erziehungs- oder Ausbildungsbedarf.
Diese werden immer in einer Summe ausgewiesen und allgemein einfach als Kinderfreibetrag bezeichnet. In der Steuererklärung wird im Rahmen einer sogenannten Günstigerprüfung vom Finanzamt geprüft, ob sich der Kinderfreibetrag oder das Kindergeld günstiger für dich auswirkt.
Die Höhe des Kinderfreibetrags beträgt:
- Kinderfreibetrag 2021: 8.388 € davon 4.194 € für jeden Elternteil
- Kinderfreibetrag 2022: 8.388 € davon 4.194 € für jeden Elternteil
- Kinderfreibetrag 2023: 8.952 € davon 4.476 € für jeden Elternteil
- Kinderfreibetrag 2024: 9.580 € davon 4.790 € für jeden Elternteil
- Kinderfreibetrag 2025: 9.600 € davon 4.800 € für jeden Elternteil
Bei Steuerbot musst du nur deinen Kindergeldanspruch angeben. Ob der Kinderfreibetrag für dich infrage kommt, ermittelt die Steuerbot-App dann automatisch 📲
Das gilt auch für alle weiteren Freibeträge. Steuerbot fragt dich an der entsprechenden Stelle dazu ab.
🎓 Der Ausbildungsfreibetrag
Der Ausbildungsfreibetrag wird Eltern neben dem Kinderfreibetrag gewährt, wenn sich das Kind in einer Ausbildung befindet, auswärtig untergebracht und volljährig ist. Lag Jahre unverändert bei 924 € und wurde seit 2023 auf 1.200 € angehoben. In der Steuererklärung kannst du ihn bei den Angaben zu deinem Kind beantragen.
👩👧👦 Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende
Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende steht nicht jedem zu. Den Freibetrag, der mit Steuerklasse 2 einhergeht, muss zunächst von dir beantragt werden, wenn du dein Kind alleine erziehst.
Die Höhe des Entlastungsbetrags für Alleinerziehende liegt seit dem Jahr 2025 bei 4.260 € für das erste Kind 🧒 und 240 € für jedes weitere Kind 👶
👵 Der Rentenfreibetrag
Seit dem Jahr 2005 wurde die Besteuerung der Renten umgestellt. Wer bis zum Jahr 2005 in Rente gegangen ist, profitiert davon, dass nur 50 % der Rente besteuert werden. Für jedes weitere Jahr nach 2005 sinkt der Rentenfreibetrag um 2 % und ab dem Jahr 2021 um 1 %.
Übrigens hatte ein Pensionär damals geklagt, da Pensionen früher steuerpflichtig waren, Renten aber steuerfrei. Anstatt seinem Wunsch zu entsprechen und Pensionen auch steuerfrei zu stellen, wurde einfach entschieden, dass Renten ab jetzt auch steuerpflichtig sind 💁♀️
Hinweis
Wenn du erst in die Rente eingetreten bist oder der wohlverdiente Ruhestand noch kommt, sind die Freibeträge wie folgt:
- Rentenfreibetrag 2020: 20 % der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
- Rentenfreibetrag 2021: 19 % der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
- Rentenfreibetrag 2022: 18 % der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
- Rentenfreibetrag 2023: 17 % der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
- Rentenfreibetrag 2024: 16 % der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
- Rentenfreibetrag 2024: 15 % der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
Der Behindertenfreibetrag
Eigentlich ein Pauschbetrag, aber dennoch wichtig und nützlich. Ab einem Grad der Behinderung von mindestens 20 liegt der Behindertenpauschbetrag zwischen 384 € und maximal 7.400 € bei Taubblindheit, Blindheit oder Hilflosigkeit.
💸 Der Lohnsteuerfreibetrag
Wenn du schon unterjährig von einer geringeren Lohnsteuer Gebrauch machen möchtest, kannst du beim Finanzamt einen Antrag auf Lohnsteuerermäßigung stellen. Hier kannst du dann beispielsweise deine Werbungskosten wie Fahrtkosten, die du im Normalfall erst in der Steuererklärung angibst, schon unterjährig auf deiner Lohnsteuerkarte eintragen lassen. Deine monatlich zu zahlende Lohnsteuer reduziert sich somit.
Der ganze Spaß funktioniert aber nur, wenn deine Werbungskosten den Werbungskosten-Pauschbetrag in Höhe von 1.230 € übersteigen. Die Aufwendungen hierfür sollten mindestens 600 € betragen.
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Steuerbot hat alle Updates für das Steuerjahr 2024. Mit Hilfestellungen und brandaktuellen Steuerinformationen wirst du in nur 20 Minuten durch die Steuererklärung geführt!
Fazit
Jeder hat Anspruch auf gewisse Steuerfreibeträge, auch du! Welche Ansprüche für dich bestehen, kannst du mühselig nachprüfen oder alternativ greifst du auf die Steuerbot-App zurück und alle Freibeträge werden ohne Steuerfachwissen abgefragt und angewandt 🤩
Häufig gestellte Fragen zu Steuerfreibeträgen
Werden die Freibeträge auf Brutto- oder Nettogehalt gerechnet?
Kann man alle Freibeträge gleichzeitig nutzen?
Ändern sich die Steuerfreibeträge jedes Jahr?
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