Was genau sind Einkommensersatzleistungen?
Umstände wie eine längere Krankheit 🤧 oder der Verlust deines Jobs 🤯 können dazu führen, dass du kein Gehalt bekommst, sondern Einkommensersatzleistungen. Diese sollen dir bei wegfallendem Einkommen helfen, dieses auszugleichen 💰 Doch was sind Einkommensersatzleistungen genau? Wie werden diese in der Steuererklärung behandelt und müssen diese überhaupt angegeben werden? Wir bringen Licht 💡 ins Dunkle 🌑
Das Wichtigste zu Einkommensersatzleistungen in Kürze:
- 📈Einkommensersatzleistungen sind steuerfreie Leistungen, die sich auf deinen persönlichen Steuersatz auswirken.
- 🤧Krankengeld, Elterngeld oder Arbeitslosengeld sind beispielsweise Einkommensersatzleistungen.
- 📄Einkommensersatzleistungen müssen in der Steuererklärung erfasst werden. Durch den Bezug von Einkommensersatzleistungen bist du zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet.
- 🕵️Einkommensersatzleistungen werden vom jeweiligen Träger direkt ans Finanzamt übermittelt, d.h. das Finanzamt kennt die Höhe der Ersatzleistung.
Die Themen im Überblick
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Was sind Einkommensersatzleistungen?
Einkommensersatzleistungen, auch Entgelt- und Lohnersatzleistungen genannt, sind finanzielle Unterstützungen im Falle des Wegfalls deiner Einnahmen. Diese dienen dazu, deinen Lebensunterhalt zu sichern und dein Arbeitsentgelt zu ersetzen.
Alle Arbeitnehmer zahlen monatlich in die Sozialversicherungen, also Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenversicherungen ein. Daher bleibt auch immer so wenig Netto vom Brutto übrig 😅 Aber durch diese Einzahlungen ist es überhaupt erst möglich, dass du dir keine Sorgen machen musst, wenn du mal länger krank bist oder deinen Job – aus welchen Gründen auch immer – verlierst.
Was zählt nicht als Einkommensersatzleistung?
Arbeitslosengeld II oder auch Hartz IV, die Grundsicherung durch den Staat sowie das neue Bürgergeld zählen nicht als Einkommensersatzleistung.
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Sind Einkommensersatzleistungen steuerfrei?
Ja, Einkommensersatzleistungen sind steuerfrei, sie erhöhen jedoch deinen persönlichen Steuersatz und wirken sich damit auf die zu zahlende Steuer aus. Das ganze nennt sich Progressionsvorbehalt.
Und auch wenn die Einkommensersatzleistungen steuerfrei sind, musst du sie dennoch in deiner Steuererklärung angeben 😜
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Wer bekommt Einkommensersatzleistungen?
Einkommensersatzleistungen werden ausgezahlt, wenn der Arbeitgeber aufgrund verschiedener Umstände, wie beispielsweise einer Kündigung oder längeren Krankheit, kein reguläres Gehalt mehr bezahlt.
Hier eine Übersicht der verschiedenen Einkommensersatzleistungen und wann du sie bekommst:
Für den Fall, dass du mal länger krank bist oder in einen Unfall verwickelt wurdest, hast du einen Anspruch auf...
- 🤧
- 🤕Verletztengeld
Bekommst du ein Kind, dann gibt es...
- 🧑🍼
- 🤰Mutterschaftsgeld
Beim Verlust des Jobs oder Unterbrechungen beim Einkommen bekommst du...
- 😫
- ❄️Saison-Kurzarbeitergeld
- 🛑
Es gibt noch viele weitere Einkommensersatzleistungen, wie zum Beispiel Übergangsgeld, Insolvenzgeld oder auch die Entschädigungen für Dienstausfall nach dem Infektionsschutzgesetz.
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Wie hoch sind die Einkommensersatzleistungen?
Grundsätzlich hängt die Höhe der Einkommensersatzleistungen, im Gegensatz zu Arbeitslosengeld II (Hartz IV), von deinen bisherigen Einnahmen ab.
- In der Regel liegen die Einkommensersatzleistungen für kinderlose Arbeitnehmer bei 60 Prozent des letzten Netto-Einkommens.
- Bei Arbeitnehmern mit Kindern sind es hingegen 67 Prozent des letzten Netto-Einkommens.
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Einkommensersatzleistungen in deiner Steuererklärung!
Während du in der Steuererklärung erstmal das Feld für die Angabe der Lohnersatzleistungen suchen musst, stellt dir Steuerbot ganz explizit die Frage danach. Kurzarbeitergeld ist schon in Zeile 15 der Lohnsteuerbescheinigung anzugeben, da dies in der Regel auch von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin ausgezahlt wird. Alle anderen Einkommensersatzleistungen kannst du dann in einer Summe bei der entsprechenden Frage angeben.
Fazit
Die Steuerbot-App ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung komplett im Chat erledigen kannst 💬 Als würdest du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben.
Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die maximale Steuerrückzahlung erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.
Häufige Fragen zu Einkommensersatzleistungen
Sind Entgeltersatzleistungen dasselbe wie Einkommensersatzleistungen?
Wie wirken sich Einkommensersatzleistungen auf die Rente aus?
Müssen die Einkommensersatzleistungen beantragt werden?
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