Rückwirkende Steuererklärung – wie lange ist das möglich?
Rückwirkende Steuererklärung – wie lange ist das möglich?
Rückwirkende Steuererklärung – wie lange ist das möglich?
☝️  Allgemeines

Rückwirkende Steuererklärung – wie lange ist das möglich?

Anja Ruzgys
Steuer-Expertin
Uhr6 min Lesedauer
KalenderAktualisiert am: 22.05.2024

Du hast gerade deine Lohnsteuerbescheinigung aus dem Jahr 2019 gefunden und dann fällt dir auf – shitty! Du hast deine Steuererklärung noch nicht abgegeben! Wie lange du deine Steuererklärung rückwirkend abgeben kannst und auf was du dabei achten musst, kannst du hier nachlesen 🤓

Das Wichtigste zur rückwirkenden Steuererklärung in Kürze:

  • 🥳
    Bei freiwilliger Abgabe kannst du 4 Jahre rückwirkend deine Steuererklärung abgeben.
  • 👨‍🎓
    Als Student:in kannst du sogar bis zu 7 Jahre deine Steuererklärung rückwirkend abgeben.
  • 🤑
    Gerade, wenn du nicht zur Abgabe verpflichtet bist, warten oft satte Steuerrückzahlungen auf dich.
Fakten

1
  Wann darf man rückwirkend eine Steuererklärung abgeben?

Wer kennt es nicht? Beim Aufräumen noch ein paar alte Belege auf dem verstaubten Schrank gefunden, wie beispielsweise die Lohnsteuerbescheinigung aus 2019 und… ach stimmt – eine Fortbildung habe ich da ja auch noch gemacht. Aber für die Steuererklärung ist es jetzt bestimmt zu spät, oder?

Es kommt drauf an - wie immer 😁

In Deutschland ist man nicht generell dazu verpflichtet, eine Steuererklärung zu machen. Wenn du deine Steuererklärung freiwillig abgibst, hast du die Möglichkeit, die Steuererklärung rückwirkend – also für zurückliegende Jahre – abzugeben.

Wer dazu verpflichtet ist, eine Steuererklärung abzugeben, muss diese innerhalb der gesetzlichen Frist einreichen und kann leider nicht davon profitieren, die Steuererklärung rückwirkend abzugeben und sich somit mehr Zeit zu lassen 🤷‍♀️ Wenn du deine Steuererklärung zu spät abgibst und die Frist verpasst, brummt dir das Finanzamt teilweise sogar noch Verspätungszuschläge auf 😤

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2
  Wie lange darf man Steuererklärungen rückwirkend abgeben?

Das hängt davon ab, ob du verpflichtet bist deine Steuererklärung abzugeben oder ob du sie freiwillig abgibst.

Du bist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben? Für das Steuerjahr 2023 musst du die Erklärung bis zum 2. September 2024 einreichen.

Wenn du deine Steuererklärung freiwillig einreichst, dann kannst du das bis zu 4 Jahre rückwirkend machen. Man nennt das Antragsveranlagung 🤓 Du hast also jetzt noch die Möglichkeit, deine Steuererklärungen für die Steuerjahre 2020, 2021, 2022 und 2023 einzureichen und direkt viermal zu kassieren 💰

Als Student:in hast du sogar noch länger Zeit. Wenn es sich um einen Verlustvortrag handelt, kannst du bis zu 7 Jahre rückwirkend deine Steuererklärung abgeben! Was der Verlustvortrag genau ist, erfährst du weiter unten 😁

Wann stehen dir Zinsen auf deine Rückerstattung zu?

Wer sich lange Zeit mit der Abgabe der rückwirkenden Steuererklärung Zeit lässt, der hat vielleicht Anspruch auf Zinsen vom Finanzamt 💸

15 Monate nach Ablauf des Kalenderjahres, der jeweiligen Steuererklärung gibt es bereits Zinsen vom Finanzamt. Diese belaufen sich seit 2019 auf 1,8 % pro Jahr. Die Zinsen werden dabei auch auf die einzelnen Monate aufgeteilt. Würdest du also 6 Monate nach Beginn des Zinslaufs deine Nachzahlung erhalten, bekommst du noch 0,9 % Zinsen obendrauf 🤩

3
  Verlustvortrag – Besonderheiten bei Studium und Ausbildung

Ein Verlust entsteht, wenn deine Ausgaben höher als deine Einnahmen sind. Diesen Verlust kannst du dann ins Folgejahr vortragen, wodurch ein Verlustvortrag entsteht.

Der Verlustvortrag ermöglicht es dir, Verluste, die in einem Steuerjahr entstanden sind, in das nächste Steuerjahr zu übertragen und dort geltend zu machen.

Falls du in einem Jahr keine Einnahmen, sondern nur Ausgaben hattest, macht das gar nichts. Dann wird einfach der komplette Verlust ins nächste Jahr übertragen. Das passiert so lange, bis du in einem Jahr Einkünfte hast, die dann mit dem Verlust verrechnet werden und diesen reduzieren.

Wenn es sich um einen Verlustvortrag handelt, kannst du die Steuererklärung sogar bis zu 7 Jahre rückwirkend abgeben. Coole Sache, oder? 😁 Ansonsten kannst du die Steuererklärungen für die Jahre 2020, 2021, 2022 und 2023 noch bis zum 31. Dezember 2024 abgeben.

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4
  Übersicht der Steuerverjährung

Wenn du deine Steuererklärung freiwillig einreichst, dann kannst du das bis zu vier Jahre rückwirkend machen. Als Student:in hast du sogar noch mehr Zeit und kannst einen Verlustvortrag bis zu sieben Jahre rückwirkend beantragen. Daraus ergeben sich folgende Abgabefristen:

  • 🗓
    Steuerklärung-Frist 2017: 31. Dezember 2024
  • 🗓
    Steuerklärung-Frist 2018: 31. Dezember 2025
  • 🗓
    Steuerklärung-Frist 2019: 31. Dezember 2026
  • 🗓
    Steuerklärung-Frist 2020: 31. Dezember 2027
  • 🗓
    Steuerklärung-Frist 2021: 31. Dezember 2028
  • 🗓
    Steuerklärung-Frist 2022: 31. Dezember 2029
  • 🗓
    Steuerklärung-Frist 2023: 31. Dezember 2030

Beispiel

🗓 Die Abgabefrist 2021 für die freiwillige Steuererklärung endet am 31. Dezember 2025. Wenn du einen Verlustvortrag beantragst, dann endet sie sogar erst am 31. Dezember 2028.

Beispiel

5
  Steuerbot und die rückwirkende Steuererklärung

Die Steuerbot-App ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung komplett im Chat erledigen kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen!

Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als, wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍

Hinweis

Fazit

Du wirst wahrscheinlich deine Gründe haben, weshalb du deine Steuererklärung für die vergangenen Jahre nicht gemacht hast, aber wenn wir ehrlich sind, würde es sich wahrscheinlich für dich lohnen. Falls Geld für einen Steuerberater, fehlendes Fachwissen oder der enorme Zeitaufwand die Begründung waren, dann versuch es doch mal mit Steuerbot und mach deine Steuererklärung ohne diese Problemchen 😉

Sprechblase

Häufige Fragen zur rückwirkenden Steuererklärung

Unter welchen Voraussetzungen kann ich rückwirkend eine Steuererklärung abgeben?

Wenn du deine Steuererklärung freiwillig abgibst, also nicht dazu verpflichtet bist, kannst du deine Steuererklärung rückwirkend abgeben.

Wie lange habe ich Zeit dafür?

Bei freiwilliger Abgabe der Steuererklärung beträgt die Verjährungsfrist 4 Jahre. Du kannst deine Steuererklärung somit 4 Jahre rückwirkend abgeben.

Ich bin Student – gilt das auch für mich?

Bei einem Zweitstudium oder einer Zweitausbildung kann ein Verlustvortrag geltend gemacht werden. Wenn du für die entsprechenden Jahre noch keine Steuererklärung abgeben hast, kannst du sogar bis zu 7 Jahre rückwirkend deine Steuererklärung abgeben und deine Studienkosten absetzen.

Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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